审计委员会 2023 年度履职情况报告 中远海运能源运输股份有限公司 根据中国证监会《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公 司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规和监管规则 以及《中远海运能源运输股份有限公司章程》《中远海运能源运输股 份有限公司董事会审计委员会实施细则》等制度的相关规定，报告期 内，中远海运能源运输股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计 委员会（以下简称"审计委员会"）本着勤勉尽责的原则，认真履行职 责，现将审计委员会2023年度履职情况汇报如下： 一、审计委员会的基本情况 2020年6月，公司二〇二〇年第八次董事会会议审议通过了《关 于调整董事会专门委员会构成的议案》，选举独立董事黄伟德先生为 审计委员会成员及审计委员会主任委员。 2021年6月，公司二〇二一年第六次董事会会议审议通过了《关 于选举公司新一届董事会专门委员会委员的议案》，选举独立董事王 祖温先生为审计委员会委员。 2022年8月，公司二〇二二年第十次董事会会议审议通过了《关 于调整公司董事会专门委员会构成的议案》，增补赵劲松先生为审计 委员会委员。 二、审计委员会会议召开情况 审计委员会根据公司《中远海 ...

关于中远海运能源运输股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 委托单位：中远海运能源运输股份有限公司 审计单位：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：010-6554 2288 1、 专项审计报告 2、 附表 关于中远海运能源运输股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 XYZH/2024BJAA13F0247 中远海运能源运输股份有限公司 中远海运能源运输股份有限公司全体股东： 我们按照中国注册会计师审计准则审计了中远海运能源运输股份有限公司（以下 简称中远海能）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负 债表、2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股 东 权 益 变 动 表 以 及 财 务 报 表 附 注 ， 并 于 2024 年 3 月 28 日 出 具 了 XYZH/2024BJAA13B0207 号无保留意见的审计报告。 殊普通合伙) 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、 对外担保的监管要求》（证监会公告 ...

证券代码：600026 证券简称：中远海能 公告编号：2024-009 中远海运能源运输股份有限公司 本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体 日期将在权益分派实施公告中明确； 在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持每股 分配比例不变，相应调整每股分配总额，并将在相关公告中披露。 一、利润分配方案内容 经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至 2023 年 12 月 31 日， 公司期末未分配利润为人民币 137.12 亿元。经董事会决议，公司 2023 年年度拟 以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。本次利润分配方案如 下： 上市公司拟向全体股东（A 股及 H 股）每 10 股派发现金红利人民币 3.50 元 （含税）。截至 2024 年 3 月 28 日，公司总股本 4,770,776,395 股，以此计算合 计拟派发现金红利人民币 1,669,771,738.25 元（含税）。本年度公司现金分红比 例为 49.84%。 如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股/回 购股份/股权激励授予股份/回购注销/重大资产重组股份回购注 ...

根据《上市公司独立董事管理办法》和《中远海运能源运输股份有限公司章 程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，我作为中远海运能源运输股份有限公司 （以下简称"公司"）独立董事，现将本人本年度履行独立董事职责情况述职如下： 中远海运能源运输股份有限公司 独立董事二零二三年年度履职报告 （黄伟德） 各位股东： 一、本人基本情况 黄伟德，1971 年 5 月出生，经济学学士，中国香港会计师公会会员，现任中 远海运能源运输股份有限公司独立非执行董事、审计委员会主任委员，提名委员 会和薪酬与考核委员会委员，万宝盛华大中华有限公司（股票代码：02180.HK）、 思考乐教育集团（股票代码：01769.HK）、滔搏国际控股有限公司（股票代码： 06110.HK）、青岛海尔生物医疗股份有限公司（股票代码：688139.SH），新时代 能源（股票代码：00166.HK）以及山高新能源集团有限公司（股票代码 01250.HK） 的独立非执行董事。曾为普华永道会计师事务所和毕马威会计师事务所的合伙人。 2020 年 11 月至 2021 年 11 月任恒大物业集团有限公司（股票代码：06666.HK） 独立董事，2021 年 2 月 ...

中远海运能源运输股份有限公司 独立董事二零二三年年度履职报告 各位股东： 根据《上市公司独立董事管理办法》和《中远海运能源运输股份有限公司章 程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，我作为中远海运能源运输股份有限公司 （以下简称"公司"）独立董事，现将本人本年度履行独立董事职责情况述职如下： 一、本人基本情况 王祖温，1955 年 11 月出生，工学博士，现任中远海运能源运输股份有限公 司独立非执行董事、董事会提名委员会主任委员、薪酬与考核委员会委员、审计 委员会委员和风险控制委员会委员，锦州港股份有限公司（股票代码：600190.SH） 和机械工业第九设计研究院股份有限公司独立董事，历任哈尔滨工业大学副教授、 教授、博士生导师、副校长，大连海事大学教授、校长等职。 本人熟悉上市公司运作的基本知识和相关法律、法规，具备履行独立非执行 董事职责所必需的工作经验和资格，与公司不存在任何影响独立性的关系，具备 《上市公司独立董事管理办法》第六条所规定的独立性，不存在被中国证监会确 定为市场禁入者，并且禁入尚未解除的现象。 二、出席会议情况 （一）出席股东大会、董事会情况 二零二三年，本人均亲自出席股东大会、董事会会 ...

证券代码：600026 证券简称：中远海能 公告编号： 2024-008 中远海运能源运输股份有限公司 二〇二四年第一次监事会会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担法律责任。 中远海运能源运输股份有限公司（以下简称"中远海能"、"本公司"或"公司"） 二〇二四年第一次监事会会议通知和材料于2024年3月14日以电子邮件/专人送 达形式发出，会议于2024年3月28日以现场及视频会议方式召开。本公司所有四 名监事参加会议。会议的召开符合《中华人民共和国公司法》和本公司《公司章 程》的有关规定。与会监事审议并通过了以下议案： 一、审议并通过《关于公司 2023 年总经理工作报告的议案》 表决情况：4 票赞成，0 票反对，0 票弃权。 二、审议并通过《关于公司 2023 年度监事会工作报告的议案》 监事会认为：报告期内，公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和 国证券法》、中国证监会《上市公司治理准则》等相关法律、法规的要求，结合公 司实际，完善公司制度，加强公司治理，公司股东大会、董事会以及相应的专门委 员会、 ...

公司代码：600026 公司简称：中远海能 中远海运能源运输股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整， 提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标 提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程 度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二. 内部控制评价结论 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露 内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责 组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内 容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带法律责任。 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内 部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有 ...

中远海运能源运输股份有限公司 二〇二四年第一次独立董事专门会议决议 中远海运能源运输股份有限公司（以下简称"公司"）2024 年第一次独立董 事专门会议于 2024 年 3 月 27 日以现场会议方式召开。本次会议应出席独立董 事 4 人，实际出席独立董事 4 人，本次会议由独立董事李润生先生主持，会议的 召集、召开和表决程序符合《公司法》《上市公司独立董事管理办法》等规定。 全体独立董事本着基于客观、独立的立场，对拟提交公司 2024 年第一次董事会 的部分议案进行了会前审核并发表审核意见，具体如下： 一、《关于公司 2023 年度关联交易情况报告的议案》 （以下无正文） （本页无正文，为《中远海运能源运输股份有限公司二〇二四年第一次独立董事 专门会议决议》签署页） 经核查，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于公司 2023 年 度关联方资金占用说明及报告》已全面反映了公司的实际情况，2023 年度报告 期内，除存在经营性往来资金外，公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资 金情况，也不存在以往年度发生并累计至 2023 年 12 月 31 日的关联方资金占用 情况。 报告期内公司严格遵守中国证 ...

业绩数据 - 中远海能2023年12月31日止年度营业额219.12亿元同比增加18.02% [1] - 公司权益持有人应占溢利33.49亿元同比增加129.23% [1] - 每股盈利70.19分拟派发末期股息每股35分 [1] - 2023年度运输量(不含期租)为17259.3万吨同比减少1.0% [1] - 运输周转量(不含期租)为5304.9亿吨海里同比减少1.2% [1] - 主营业务收入219.1亿元同比增加18.0% [1] - 主营业务成本154.2亿元同比增加1.7% [1] - 毛利率同比增加11.2个百分点 [1] - 归属于上市公司股东净利润33.5亿元同比增加129.2% [1] - 税息折旧及摊销前利润(EBITDA)93.5亿元同比增长42.6% [1] 运力情况 - 截至2023年12月31日集团共有油轮运力156艘2306万载重吨同比减少3艘28万载重吨 [1] - 参与投资的LNG船舶中有43艘720万立方米已投入运营 [1] 业绩增长举措 - 充分发挥全球化经营优势科学配置运力资源展示外贸油轮运输盈利弹性 [1] - 巩固油轮内贸市场领导地位通过锁定COA货源提升创效能力 [1] - 积极扩张LNG运力规模推动LNG项目加快落地增厚效益安全垫 [1] - 稳健推进新造船项目与老旧运力处置优化油轮船队结构 [1] - 编制绿色低碳转型专项规划科学部署绿色低碳转型升级夯实ESG治理 [1]

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2023年营业额为219.12亿元，较2022年的185.67亿元增加33.45亿元，上涨18%[2] - 2023年归属公司权益持有人的本年溢利为33.49亿元，2022年为14.61亿元[2] - 2023年基本及摊薄每股收益均为70.19分，2022年分别为30.64分和30.60分[2] - 2023年总毛利为64.95亿元，2022年为34.09亿元[3] - 2023年除税前溢利为47.40亿元，2022年为27.53亿元[3] - 2023年资产合计为720.84亿元，2022年为682.50亿元[5] - 2023年负债合计为349.80亿元，2022年为346.80亿元[7] - 2023年归属公司权益持有人权益为371.03亿元，2022年为335.71亿元[8] - 2023年非控制性权益为2.71亿元，2022年为2.00亿元[8] - 2023年权益合计为373.74亿元，2022年为337.71亿元[8] - 2023年除税前溢利47.40196亿人民币，2022年为27.52847亿人民币[21] - 2023年其他收益3.77093亿人民币，其他利得5.05581亿人民币，合计8.82674亿人民币；2022年其他收益2.35543亿人民币，其他利得1.12301亿人民币，合计3.47844亿人民币[27] - 2023年财务费用1.453793亿人民币，2022年为9939.99万人民币[29] - 2023年所得税费用合计为10.82355亿元，2022年为9.64755亿元[30] - 2023年拟派期末股息16.69772亿元，相当于每股0.35元，2022年期末股息每股0.15元，金额为7.15616亿元[32] - 2023年本公司权益持有人应占溢利为33.48717亿元，2022年为14.60862亿元[33][34] - 2023年每股基本盈利为70.19分/股，2022年为30.64分/股[33] - 2023年每股摊薄盈利为70.19分/股，2022年为30.60分/股[34] - 2023年集团主营业务收入219.1亿元，同比增18.0%；主营业务成本154.2亿元，同比增1.7%；毛利率同比增11.2个百分点[44] - 2023年集团归属上市公司股东净利润33.5亿元，同比增129.2%；税息折旧及摊销前利润93.5亿元，同比增42.6%[44] - 2023年集团主营业务成本约154.2亿元，同比增长1.71%[52] - 2023年经营活动产生现金净额约86.62亿元，较2022年增加约110%[55] - 2023年船舶建造及购买资本性承诺137.36亿元，较2022年增加67.64亿元[56] - 2023年末净债务权益比率65%，较2022年末下降12%[59][60] - 2023年末现金及现金等价物余额56.27亿元，比上年末增加13.88亿元，涨幅33%[59] - 2023年末应收账款、应收票据及合同资产18.17亿元以美元计值，较2022年增加8.69亿元[62] - 2023年末应付账款及应付票据中8.31亿元以美元计值，较2022年减少0.12亿元[64] - 2023年12月31日应付账款及票据按期限划分，一年以内为1583641千元，一至两年为66373千元，两年以上为57862千元，总计1707876千元；2022年对应数据分别为1774144千元、147707千元、17470千元，总计1939321千元[65] - 2023年12月31日利率掉期合约名义本金金额约7.03736亿美元（约49.84351亿元人民币），2022年约7.34232亿美元（约51.13632亿元人民币）；2023年相关银行贷款浮动利率为SOFR加1.66%及SOFR加2.45%，2022年为三个月LIBOR加2.20%及三个月LIBOR加1.40%[66] - 2023年12月31日非流动衍生金融工具资产（利率掉期－现金流量套期）为92083千元，2022年为116525千元；2023年非流动衍生金融工具负债（利率掉期－现金流量套期）为9426千元[67] - 2023年12月31日银行及其他计息贷款即期部分为4707252千元，非即期部分为22917086千元；2022年对应数据分别为7018242千元、20746728千元[68] - 2023年12月31日银行计息贷款以34艘船舶（账面净值227.16424亿元）及3艘在建船舶（账面净值13.2892亿元）作抵押，2022年分别为45艘（账面净值238.45935亿元）、1艘（账面净值4.25436亿元）；2023年银行抵押贷款157.25723亿元、无抵押贷款38.91235亿元以美元计值，2022年分别为150.90234亿元、73.8178亿元[69] - 2023年12月31日，若美元及港元对人民币升值或贬值1%，报告年度除税前溢利将增加/减少5234.7万元，2022年为减少/增加695.3万元[71] - 2023年12月31日，若利率增加/减少100个基点，报告年度除税前溢利将减少/增加1.4928亿元，2022年为减少/增加1.56395亿元[73] 各业务线数据关键指标变化 - 2023年油品运输营业额177.80411亿人民币，业绩47.11714亿人民币；LNG营业额200.91575亿人民币，业绩56.35959亿人民币[21] - 2023年12月31日，油品运输分部资产452.22488亿人民币，LNG分部资产241.66954亿人民币；2022年12月31日，油品运输分部资产462.43698亿人民币，LNG分部资产194.58471亿人民币[23] - 2023年12月31日，集团油轮船舶账面净值321.49153亿人民币，LNG船舶账面净值133.7582亿人民币；2022年12月31日，油轮船舶账面净值336.83815亿人民币，LNG船舶账面净值109.01939亿人民币[23] - 2023年国内营业额61.6774亿人民币，业绩14.88544亿人民币；国际营业额157.44716亿人民币，业绩50.06546亿人民币[24] - 2023年非流动资增添5.81423亿人民币，折旧及摊销3.158013亿人民币，处置物业、厂房及设备利得净额4029.75万人民币，利息收入2070.54万人民币[24] - 2023年集团运输量（不含期租）17259.3万吨，同比减1.0%；运输周转量（不含期租）5304.9亿吨海里，同比减1.2%[44] - 2023年外贸油运运输收入139.2亿元，同比增22.6%；运输毛利41.5亿元，同比增184.0%；毛利率29.8%，同比增16.9个百分点[47] - 2023年内贸油运运输收入61.7亿元，同比增4.7%；运输毛利14.9亿元，同比增15.2%；毛利率24.1%，同比增2.2个百分点[49] - 2023年集团LNG运输板块贡献净利润（不考虑非经常性损失）7.9亿元，同比增18.4%[50] - 油轮运输成本小计144.56亿元，同比下降0.3%；LNG运输成本小计9.62亿元，同比增长45.1%[52] - 集团主要合营航運公司CLNG持股比例50%，运输周转量512.6亿吨海里，营业收入12.43亿元，净溢利11.77亿元[53] - 集团联营航運公司上海北海船务股份有限公司持股比例40%，运输周转量188.9亿吨海里，营业收入21.85亿元，净溢利6.44亿元[54] 会计准则相关 - 公司于2023年1月1日开始的报告期内采纳多项新准则及修订准则，对往期、当期及未来无重大影响[11] - 多项会计准则修订及解释将于2024 - 2025年生效，预计对公司无重大影响[13] - 公司就《香港会计准则》第12号修订本变更会计政策并追溯适用[14] - 截至2022年12月31日止年度，所得税费用经重述后从964,255千元变为964,755千元[15] - 截至2022年12月31日止年度，本期溢利经重述后从1,788,592千元变为1,788,092千元[15] - 2022年12月31日，非流动资产中递延所得税资产经重述后从38,274千元变为38,645千元[16] - 2022年12月31日，资产合计经重述后从68,250,082千元变为68,250,453千元[16] - 2022年1月1日，非流动资产中递延所得税资产经重述后从40,387千元变为41,258千元[18] - 2022年1月1日，资产合计经重述后从59,388,937千元变为59,389,808千元[18] 行业市场情况 - 全球约80%的石油通过油轮运输[35] - 2023年全球石油需求同比增加约230万桶/天至1.017亿桶/天，供给同比增加约180万桶/天至1.019亿桶/天[38] - 2023年原油轮吨海里需求同比提升6.2%，VLCC、苏伊士与阿芙拉船型代表航线全年平均日收益较2022年分别上升110%、39%和71%[38] - 2023年成品油轮吨海里需求同比上涨9.6%[39] - 2023年油轮运力供给年累计交付141艘，同比下降45%，累计仅拆解15艘，全球签订油轮新船订单390艘[39] - 2023年国内海洋油产量同比增长5.8%，中国原油进口总额达56399万吨，同比增长11.0%[40] - 2023年全球LNG贸易量约为4.13亿吨，同比增长约2.8%[42] - 2023年美国LNG出口量为8880万吨，同比增长8%，中国进口量达7132万吨，同比增长12%[42] - 截至2023年末，全球现有LNG产能约4.74亿吨/年，在建液化产能约2.03亿吨/年[43] - 2023年4个LNG项目达成最终投资决定为4100万吨/年，全球共达成47份购销协议，签署贸易量共计6000万吨/年，同比增加2%[43] - 截至2023年末，全球LNG船队规模共计779艘，中大型LNG运输船637艘，同比增长4.7%[43] - 2024年全球石油需求预计同比增加124万桶/天，原油吨海里贸易需求预计同比增长4.1%，成品油吨海里贸易需求预计同比增长7.3%[76] - 2024年全球LNG贸易量预计同比增长5.3%，2023 - 2028年年均复合增长率达9.1%[78] - 2024年全球液化产能预计同比增长3.5%，将新增71艘LNG运输船，同比增长11%，届时全球船队规模将达700艘[79] - 2023 - 2028年全球LNG船队年均复合增长率为9.5%，低于10.7%的全球液化产能增速[79] 船队情况 - 截至2023年12月31日，公司共有油轮运力156艘，2306万载重吨[36] - 截至2023年12月31日，公司共参与投资83艘LNG船舶，已投入运营43艘，720万立方米；在建40艘，696万立方米[36] - 截至2023年12月31日，集团有油轮运力156艘、2306万载重吨，同比减少3艘、28万载重吨；参与投资的LNG船舶中43艘、720万立方米已投入运营[44] - 2023年VLCC船队新开发国内外客户6家[48] - 集团内贸油运COA货源占比高达95%以上[49] - 截至2023年末，集团参与投资的LNG运输船舶达73艘，同比增加11艘[51] - 2023年公司接收2艘LNG船舶，共34.8万立方米，处置5艘油轮，共91.7万载重吨[74] - 油轮船队合计172艘、2405万载重吨，平均船龄11.6年，在建9艘、68.6万载重吨；LNG船舶船队合计43艘、720万立方米，平均船龄6.3年，在建40艘、696万立方米[75] - 2024年公司预计新增化学品船2艘、1.4万载重吨，处置油轮4艘、72.9万载重吨，新增LNG船舶6艘、104.1万立方米[81] - 2024年公司预计投入使用油轮154艘、2335万载重吨，LNG船舶49艘、824万立方米[81] 公司未来规划 - 公司将推进全球化经营，强化海外网点建设，完善全球营销网络