信息报告义务人 - 包括持股百分之五以上的股东及其一致行动人等[2] - 知悉内部重大信息当日应向董事会秘书等报告[21] - 是内部信息报告第一责任人[26] 重大交易报告标准 - 部分交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产百分之十以上需报告[8] - 部分交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产百分之十以上且超一千万元需报告[8] - 部分交易成交金额占公司最近一期经审计净资产百分之十以上且超一千万元需报告[8] - 部分交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润百分之十以上且超一百万元需报告[8] - 部分交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入百分之十以上且超一千万元需报告[8] - 部分交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润百分之十以上且超一百万元需报告[8] 关联交易报告标准 - 与关联自然人交易金额三十万元以上需报告[11] - 与关联法人交易金额三百万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值百分之零点五以上需报告[11] 其他报告情形 - 公司营业用主要资产被查封等情况超过总资产百分之三十需报告[13] - 诉讼涉案金额超一千万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上需及时报告[14] - 预计年度、半年度净利润为负值、扭亏为盈、同比升降超50%等情况需及时报告[16] - 扣除特定收入后营业收入低于3亿元且利润总额等孰低者为负值需及时报告[16] - 公司控股股东或实际控制人持有公司5%以上股份被质押等情况需告知公司[17] - 持有公司5%以上股份的股东增持、减持股票应在变动当日收盘后告知公司[18] 信息处理流程 - 重大事件最先触及特定时点当日应预报可能发生的重大信息[22] - 董事会秘书接到重大信息报告当日应评估、审核并判定处理方式[23] - 公司董事会办公室整理保管上报证监会和上交所的重大信息[24] 信息管理责任 - 重大信息内部报告及对外披露工作由公司董事会统一领导和管理[26] - 董事长是信息披露第一责任人，董事会秘书是信息披露工作直接责任人[26] 信息披露限制 - 未经通知董事会秘书并履行法定批准程序，公司任何部门等不得对外披露重大信息[33] 保密义务 - 董事会秘书等工作人员在信息未公开披露前负有保密义务[30] - 控股股东等知情人员在信息依法披露前不得对外泄漏相关信息[30] 违规处理 - 信息报告义务人未履行义务致公司信息披露违规，公司可给予处分并要求赔偿[32] 制度相关 - 制度由公司董事会负责修订与解释，经审议通过后生效[35] - 制度于2025年12月3日发布[36]

重大事件界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等属影响股价重大事件[5] - 5%以上股份股东或实控人持股情况变化属影响股价重大事件[5] - 新增借款或担保超上年末净资产20%属影响债券价格重大事件[6] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属影响债券价格重大事件[7] - 发生超上年末净资产10%重大损失属影响债券价格重大事件[7] 内幕信息管理 - 内幕信息知情人含5%以上股份股东及其董监高等[8] - 公司按规填内幕信息知情人档案并报上交所[10] - 档案应含姓名、身份证件号码等多项信息[11] - 发生重大事项需制重大事项进程备忘录[11] - 董事会负责登记报送内幕信息知情人档案[2] - 董事长为主要责任人，董秘办理登记报送事宜[2] - 内幕信息公开披露后五个交易日内提交档案及备忘录[12] - 档案及备忘录保存十年[13] - 重组期间重大调整需补充提交档案[13] - 做好内幕信息流转环节知情人登记及档案汇总[15] - 提供未公开信息前明确知情人保密义务[19] - 控股股东等不得调用查阅未披露信息[19] 违规处理 - 知情人违规给公司造成影响或损失，视情节处分及要求赔偿[22] - 发现知情人违规核实追究责任，两日内报浙江证监局[22] - 知情人违规受处罚，结果报浙江监管局和上交所备案公告[23] 其他 - 制度由董事会负责修订解释，审议通过实施[25] - 公司为浙江东望时代科技股份有限公司，代码600052[29][31] - 制度中“以上”“至少”含本数，“超过”不含本数[27] - 内幕信息事项一事一报[29]

薪酬制度适用人员 - 适用于与公司签合同的董事、高级管理人员[2] 薪酬制定与审批 - 薪酬由董事会薪酬与考核委员会制定，董事薪酬方案由股东会决定，高管由董事会审批[4] 薪酬结构与支付 - 绩效薪酬占比不低于 50%，基本薪酬按月支付[7] 绩效考核 - 以自然年度为考核周期，进行季度和年度考核[10] 薪酬调整与追回 - 调整依据含同行业薪资等，财务造假重述财报追回超额绩效薪酬[12][8]

委员会构成 - 董事会提名委员会成员由三至五名董事组成，独立董事占多数[4] - 成员由董事长等提名，由董事会选举产生[4] 会议规则 - 会议须有三分之二以上成员出席方可举行[12] - 召开前三日提供资料，一致同意可免提前通知[12] 成员管理 - 连续两次不出席会议，董事会可撤销职务[14] 职责权限 - 负责拟定选择标准和程序并提建议[6] - 审核和评估候选人及在任人员任职资格[7][9] 其他规定 - 会议记录等资料保存十年[15] - 细则由董事会修订解释，审议通过实施[17]

审计委员会构成与任期 - 董事会审计委员会由五名非高级管理人员董事组成，独立董事过半数[4] - 委员会成员任期每届不超三年，独立董事连续任职不超六年[5] 审计委员会职责 - 审核公司财务信息及其披露，监督及评估内外部审计工作和内部控制[8] - 披露财务报告等事项需经委员会全体成员过半数同意后提交董事会[9] - 至少每年向董事会提交对外部审计机构履职情况评估报告[11] - 监督指导内部审计机构至少每半年对重大事件和资金往来情况检查[12] 会议相关规定 - 董事会审计委员会每季度至少召开一次会议，须三分之二以上成员出席方可举行[18] - 公司应于会议召开前三日提供相关资料，会议记录等相关资料保存十年[18][22] - 委员会成员连续两次不出席会议，董事会可撤销其职务[20] 股东会与诉讼规定 - 董事会收到召开临时股东会会议提议后十日内书面反馈，同意后五日内发出通知，会议在提议之日起两个月内召开[14] - 股东连续一百八十日以上单独或合计持有公司百分之一以上股份可书面请求诉讼，委员会和董事会收到请求后三十日内未诉讼，股东可自行起诉[16] 信息披露要求 - 公司须披露审计委员会人员构成等情况，披露年报时应在上海证券交易所网站披露其年度履职情况[24] - 履职重大问题触及披露标准、董事会未采纳审议意见、审计委员会就重大事项出具专项意见，公司均需披露[24] 细则相关 - 本细则由董事会负责修订与解释，2025年12月3日发布实施[26] - 细则未尽事宜按国家法规等执行，抵触时按相关规定执行并修订[26]

制度修订 - 公司于2025年12月修订投资者关系管理制度[1] 管理原则 - 投资者关系管理应遵循合规性、平等性、主动性、诚实守信原则[3] 沟通渠道 - 公司通过官网、新媒体等多渠道与投资者沟通[5] 责任人员 - 董事长为投资者关系管理第一责任人，董事会秘书为主管负责人[7] 信息披露 - 公司应及时、公平履行信息披露义务，保证信息真实准确完整[7] 会议安排 - 股东会提供网络投票方式，会前与投资者充分沟通[7] - 公司按规定召开投资者说明会，年度报告披露后应及时召开业绩说明会[7][8] 组织协调 - 公司投资者关系管理工作由董事会秘书组织协调[10] 人员要求 - 从事投资者关系管理工作的人员需具备良好品行、专业知识等素质[11] 人员培训 - 公司将定期对相关人员开展投资者关系管理工作系统性培训[12] 档案管理 - 公司将建立健全投资者关系管理档案，或创建数据库，活动记录记入档案[12] 制度执行 - 本制度由公司董事会负责修订与解释，审议通过之日起实施[14] - 制度未尽事宜或抵触时按有关规定执行并及时修订[14]

战略管理架构 - 董事会是公司发展战略最高决策机构[3] - 战略委员会负责发展战略管理工作[3] - 战略投资部负责规划起草等工作[4] 战略规划制定 - 以五年规划为主，每五年制订一次[7] - 由战略投资部发起，经多环节审议批准[9] 战略实施与调整 - 应根据战略制定年度工作计划[11] - 战略委员会总结备案实施情况[11] - 偏离时及时报告董事会[13] - 调整时战略投资部起草方案[13]

内部审计制度修订 - 内部审计制度于2025年12月修订[1] 审计报告频率 - 内部审计机构至少每年向董事会审计委员会报告年度审计计划和重点[5] - 内部审计机构至少每季度向董事会审计委员会报告一次工作情况[5] 工作计划与报告提交时间 - 内部审计机构应在每个会计年度结束前一个月提交次一年度工作计划[6] - 内部审计机构应在每个会计年度结束后四个月提交年度工作报告[6] 子公司审计安排 - 对下属重要子公司原则上每年安排一次内部审计[11] 审计流程 - 审计组应在实施现场审计三个工作日前送达审计通知书[11] - 单个审计组审计人员原则上不得少于二名[12] - 被审计对象应在收到审计报告征求意见稿5个工作日内反馈意见[12] - 内部审计报告经复核、审定、签发后送达被审计对象，按需报送、抄送相关人员[13] 整改机制 - 内部审计机构对被审计对象整改情况进行督查，执行挂号销号机制[15] - 公司明确被审计对象主要负责人为整改第一责任人，被审计对象应反馈整改情况[15] - 内部审计结果及整改情况在一定范围内通报[15] - 公司将内部审计结果及整改情况作为考核、任免等决策依据[15] 奖惩措施 - 内审人员对被审计单位、人员显著行为提奖励建议，对违规人员提出处罚[17] - 被审计对象违规由董事会责令改正并处理相关责任人员[17] 质量控制 - 内部审计机构负责人督导审计工作，复核底稿和报告确保质量[20] - 内部审计机构按要求实施自我质量控制并定期检查评价[20] - 董事会审计委员会可聘请外部机构对内部审计工作质量考核评价[20]

选聘流程 - 选聘需经审计委员会、董事会审议，股东会决定[2] - 应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[12] - 采用公开方式保障公平公正[8] 评价要素 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[9] 费用规定 - 当年审计费用较上一年度下降20%以上，需报送情况说明[10][16] 聘任期限 - 连续聘任同一事务所原则上不超八年，特殊情况不超十年[10] 改聘情形 - 出现七种情况且经股东会同意，应改聘事务所[11] 资料保存 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少十年[10] 职责分工 - 审计委员会负责选聘工作并履行多项职责[6] 信息审查 - 选聘时应加强对事务所信息安全管理能力审查[13] 监督管理 - 督促事务所遵守规则和约定，对相关情形保持谨慎[14] 违规处理 - 发现选聘违规造成严重后果应报告董事会并处理[14] 信息披露 - 做好选聘信息披露，年报披露服务年限、审计费用等[15][16] 制度执行 - 制度由董事会修订解释，抵触法规按规定执行修订[18]

独立董事专门会议细则 - 2025年12月修订，12月3日起实施[1][12][13] - 行使特定特别职权需专门会议全体过半数同意[4] - 特定事项经审议且全体过半数同意才可提交董事会[5] - 提前三天通知开会，紧急情况全体一致同意不受限[7] - 过半数独立董事推举一人召集主持[7] - 三分之二以上独立董事出席方可举行，决议全体过半数通过[8] - 不能出席应书面委托，连续两次不出席视为不能履职[8][9] - 现场召开为原则，必要时可用其他方式[9] - 会议记录保存十年[10]