公司基本信息 - 河南太龙药业股份有限公司成立于1998年08月31日，注册资本为57388.6283万元[16] - 公司当前注册资本为9155.42万元，河南太龙药业出资8000万元，占比87.38%，河南京港先进制造业股权投资基金出资1155.42万元，占比12.62%[23] 业绩数据 - 2024年12月31日公司总资产480611853.26元，总负债290742459.43元，营业收入302169698.61元，净利润10980316.32元[26][28] 商誉与资产 - 2014年6月河南太龙药业收购北京新领先100%股权形成非同一控制下并购商誉28249.63万元[31] - 截至2024年12月31日，归属收购方的并购商誉账面价值余额为28249.63万元[31] - 调整后包含商誉资产组的账面价值总额为32964.96万元[31] - 固定资产账面价值为3777.66万元[31] - 长期待摊费用账面价值为937.67万元[31] 评估相关 - 评估基准日为2024年12月31日，评估报告日为2025年04月07日，报告文号为国枫兴华评报字[2025]第010015号[4] - 评估目的是为河南太龙药业并购北京新领先形成的商誉减值测试提供价值参考依据[29] - 评估对象为河南太龙药业合并报表中因收购北京新领先股权形成的包含商誉的相关资产组[30] - 优先选取资产预计未来现金流的现值确定资产组可收回金额，预计未来现金流的现值大于含商誉资产组金额[43] - 本次评估选用企业税前自由现金流折现模型，收益期按永续考虑，详细预测期为2025 - 2029年共5年[46][47] - 折现率采用（所得）税前加权平均资本成本确定，计算权益资本成本采用资本资产定价模型（CAPM）[49] - 评估采用收益法得出结论，结论为39018.43万元，结论使用有效期为自评估基准日起一年[55][61] 公司发展历程 - 2005年1月10日公司成立，注册资本30万元，吴澜出资29万元，占比96.67%，李建出资1万元，占比3.33%[18] - 2005年8月公司增资70万元，增资后注册资本100万元，吴澜出资99万元，占比99%，李建出资1万元，占比1%[19] - 2006年6月公司增资100万元，增资后注册资本200万元，吴澜出资199万元，占比99.5%，李建出资1万元，占比0.5%[19] - 2013年3月公司增资2400万元，增资后注册资本2600万元，吴澜出资2599万元，占比99.96%，高世静出资1万元，占比0.04%[21] - 2014年5月公司减资2400万元，减资后注册资本200万元，吴澜出资199万元，占比99.5%，高世静出资1万元，占比0.5%[21] - 2015年2月股东吴澜和高世静将出资转让给河南太龙药业股份有限公司，转让后该公司出资200万元，占比100%[22] - 2015年10月公司增资2000万元，增资后注册资本2200万元，河南太龙药业出资2200万元，占比100%[22] - 2020年4月公司增资5800万元，增资后注册资本8000万元，河南太龙药业出资8000万元，占比100%[22] 其他资产情况 - 车辆共计11辆，其中奥迪WAUAGD4L于2025年1月处置[32] - 电子设备共计379项[32]

会议与工作情况 - 2024年独立董事出席股东大会3次、董事会会议7次，累计审议30项议案[4] - 2024年独立董事现场工作时间达21个工作日[7] - 2024年独立董事方亮累计现场工作时间达15个工作日[24] 决策与合规 - 2024年公司相关会议审议通过《关于调整业绩承诺事项的议案》，利于长远发展[10] - 报告期内公司关联交易遵循市场化定价原则，决策程序合规[9] - 独立董事认为公司财务会计报告及定期报告财务信息真实准确完整[11] 机构与人员 - 公司以招标方式选聘大信会计师事务所为2024年度审计机构[12] - 公司完成董事会秘书聘任工作，修订薪酬管理办法[13] 员工持股与分红 - 2024年10月23日同意将第三期员工持股计划存续期延长6个月[14] - 2024年7月和12月派发现金红利15,530,749.88元，占净利润30.74%[15][16] 未来展望 - 2025年度独立董事将为公司治理和发展贡献力量[43]

审计委员会情况 - 2024年度审计委员会由3名委员组成，主任委员为尹效华[1] - 2024年召开5次会议，审议通过11项议案[2] 审计机构相关 - 认为北京兴华2023年度审计工作表现良好[4] - 建议聘任大信为2024年度审计机构[5] 未来展望 - 2025年审计委员会将继续履职提升规范运作水平[8]

融资授信 - 公司拟申请不超20亿元综合授信敞口额度[2] - 该事项已通过董事会审议，尚需股东大会审议[2][3] - 授信期限自2024年股东大会通过至下一年度大会召开[2] - 额度内可循环使用，实际金额依需求确定[2] - 董事会提请授权法定代表人审批融资事项[3]

担保情况 - 为中药饮片公司提供1050万元担保，为新领先提供4000万元担保[2] - 截至公告日，为中药饮片公司担保余额14120万元，为新领先担保余额10500万元[2] - 2024年预计为子公司提供不超38000万元连带责任保证[4] - 调剂后对新领先担保额度为13850万元[5] - 为中药饮片公司担保主债权本金10500万元，保证期间三年[11] - 为新领先担保最高债权本金4000万元，保证期间两年[13] - 截至公告披露日，公司及控股子公司实际对外担保余额28041.96万元，占比17.81%[17] 公司数据 - 中药饮片公司注册资本13500万元，新领先注册资本9155.42万元[7][9] - 2024年中药饮片公司资产49219.25万元、负债29362.83万元等[9] - 2024年新领先资产48061.19万元、负债16094.94万元等[11]

会计师事务所信息 - 大信会计师事务所2024年末从业人员3957人，含合伙人175人、注册会计师1031人[1] 审计机构变更 - 公司拟变更会计师事务所，聘任大信为2024年度审计机构[4] 审计报告情况 - 北京兴华2023年出具标准无保留意见审计报告[5] - 大信2024年出具标准无保留意见审计报告[7] 审计工作流程 - 审计委员会与注册会计师沟通审计策略、范围等[8] - 审计中敦促按时完成年报审计[9] - 出具初步审核意见后就财务状况沟通[9] 报告审议 - 2025年4月7日审计委员会通过2024年年度报告议案[9]

人员数据 - 截至2024年12月31日，从业人员总数3957人，合伙人175人，注册会计师1031人[3] 业绩数据 - 2023年度业务收入15.89亿元，服务超10000家公司[3] - 2023年上市公司年报审计客户204家，平均资产额146.53亿元，收费总额2.41亿元[4] - 2023年度同行业上市公司审计客户15家[4] 风险保障 - 2024年度职业保险累计赔偿限额和计提的职业风险基金之和超2亿元[4] 合规情况 - 近三年公司受处罚和监管措施31次，43名从业人员受43次[4] 未来展望 - 2025年度审计费用拟定168万元，与上一年度持平[6] - 2025年4月7日董事会通过续聘议案，待股东大会审议[7][8]

业绩说明会信息 - 2025年4月18日10:30 - 11:30举行2024年度业绩说明会[2][4][5] - 地点为上海证券交易所上证路演中心[2][4] - 方式为视频录播和网络互动[2][3][4][5] 投资者参与 - 2025年4月11日至4月17日16:00可预征集提问[2][5] - 可通过上证路演中心查看业绩说明会情况[7] 其他信息 - 2025年4月9日发布2024年年度报告[2] - 证券部电话0371 - 67982194[6] - 公司邮箱600222@taloph.com[5][7]

财务审计 - 审计公司于2025年4月7日出具公司2024年财务报表审计报告[1] - 审计公司认为关联资金往来汇总表符合规定，公允反映占用资金情况[6] 资金往来 - 公司2024年期初往来资金余额总计48748.55万元[12] - 年度往来累计发生金额总计70134.51万元[12] - 往来资金利息总计1087.32万元[12] - 年度偿还累计发生金额总计57622.26万元[12] - 期末往来资金余额总计62348.12万元[12] 其他数据 - 存在1.7%的相关比率[23] - 票号为2493[23]

河南太龙药业股份有限公司 一、资质条件 大信会计师事务所（特殊普通合伙）成立于 1985 年，2012 年 3 月转制为特殊普通合伙制事务所，总部位于北京，注册地址为北京市 海淀区知春路 1 号 22 层 2206。大信在全国设有多家分支机构，在香 港设立了分所，具备 H 股企业审计资格，拥有多年的证券业务从业 经验。 大信首席合伙人为谢泽敏先生。截至 2024 年 12 月 31 日，大信 从业人员总数 3957 人，其中合伙人 175 人，注册会计师 1031 人。注 册会计师中，超过 500 人签署过证券服务业务审计报告。 二、执业记录 1、基本信息 签字项目合伙人：韩雪艳女士，2009 年获得中国注册会计师资 质，2010 年开始从事上市公司审计，2018 年开始在大信执业，2024 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署的上市公司审计报告有大 豪科技、京城股份。 签字注册会计师：赵曼女士，2003 年获得中国注册会计师资质， 2010 年开始从事上市公司审计，2020 年开始在大信执业，2024 年开 始为本公司提供审计服务，近三年签署的上市公司审计报告有大豪科 技。 担任质量控制复核人：于曙光先生 ...