第三季度收入与利润 - 第三季度营业收入为17.63亿元人民币，同比增长2.06%[3] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润为1.09亿元人民币，同比下降2.99%[3] - 第三季度扣除非经常性损益的净利润为-1.35亿元人民币，同比下降129,063.98%[3] 年初至报告期末收入与利润 - 年初至报告期末营业收入为52.90亿元人民币，同比下降26.54%[3] - 营业总收入同比下降26.5%，从72.006亿元降至52.899亿元[18] - 公司2025年前三季度营业收入为438万元，较2024年同期的1315.66万元下降66.7%[28] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为3.99亿元人民币，同比下降49.06%[3] - 归属于母公司股东的净利润同比下降49.1%，从7.841亿元降至3.994亿元[19] - 净利润同比下降45.9%，从8.029亿元降至4.341亿元[19] - 公司2025年前三季度净利润为5.6325亿元，较2024年同期的14.5311亿元下降61.2%[28] - 年初至报告期末利润总额为5.18亿元人民币，同比下降53.99%[3] - 营业利润同比下降55.9%，从11.669亿元降至5.142亿元[18] - 年初至报告期末扣除非经常性损益的净利润为-1.14亿元人民币，同比下降116.46%[3] - 公司2025年前三季度投资收益为5.0752亿元，较2024年同期的14.7422亿元下降65.6%[28] - 公司2025年前三季度公允价值变动收益为1.7186亿元，较2024年同期的7358.19万元增长133.6%[28] - 公允价值变动收益大幅增至2.93亿元，去年同期为3439万元[18] 成本与费用 - 营业成本同比下降16.2%，从41.976亿元降至35.178亿元[18] - 管理费用同比下降19.9%，从11.658亿元降至9.334亿元[18] - 财务费用净收入为5400万元，主要得益于1.218亿元的利息收入[18] 现金流量表现 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为-2.80亿元人民币[3] - 经营活动产生的现金流量净额为-2.803亿元，相比去年同期的-1729万元，净流出扩大1521%[21] - 公司2025年前三季度经营活动产生的现金流量净额为负4.4853亿元，而2024年同期为正值1.2944亿元[31] - 投资活动产生的现金流量净额为-16.731亿元，相比去年同期的-73.819亿元，净流出收窄77.3%[22] - 公司2025年前三季度投资活动产生的现金流量净额为负12.4833亿元，较2024年同期的负59.7644亿元有所改善[31][32] - 筹资活动产生的现金流量净额为-15.752亿元，相比去年同期的1.548亿元，由净流入转为净流出[22] - 公司2025年前三季度筹资活动产生的现金流量净额为负15.252亿元，而2024年同期为正值5.1944亿元[32] - 销售商品、提供劳务收到的现金为51.786亿元，相比去年同期的66.160亿元下降21.7%[21] - 购买商品、接受劳务支付的现金为38.136亿元，相比去年同期的43.786亿元下降12.9%[21] - 期末现金及现金等价物余额为26.126亿元，相比去年同期的56.406亿元下降53.7%[22] - 公司2025年9月30日现金及现金等价物余额为14.1724亿元，较2024年12月31日的46.393亿元下降69.5%[32] 每股收益 - 年初至报告期末基本每股收益为0.29元/股，同比下降48.21%[3] - 基本每股收益为0.29元/股，相比去年同期的0.56元/股下降48.2%[20] - 稀释每股收益为0.29元/股，相比去年同期的0.56元/股下降48.2%[20] 资产与负债变动 - 资产总计同比下降8.6%，从305.918亿元降至279.714亿元[15][16] - 资产总计为236.661亿元，相比去年同期的260.084亿元下降9.0%[25] - 负债合计同比下降18.0%，从123.825亿元降至101.505亿元[15][16] - 公司2025年9月30日负债合计为161.0887亿元，较2024年12月31日的140.3259亿元增长14.8%[26] - 公司2025年9月30日所有者权益合计为98.9953亿元，较2024年12月31日的96.3354亿元增长2.8%[26] 关键资产项目变动 - 货币资金为72.53亿元，较年初105.71亿元下降31.41%[14] - 货币资金为47.672亿元，相比去年同期的77.371亿元下降38.4%[24] - 交易性金融资产为62.18亿元，较年初58.10亿元增长7.02%[14] - 应收账款为21.06亿元，较年初17.51亿元增长20.31%[14] - 预付款项为6.25亿元，较年初3.82亿元增长63.61%[14] - 存货为12.73亿元，较年初11.52亿元增长10.49%[14] - 其他流动资产为1.65亿元，较年初6.01亿元下降72.50%[14] - 流动资产合计为178.14亿元，较年初204.54亿元下降12.90%[14] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中，金融资产公允价值变动及处置损益为4.60亿元人民币[6] 股权结构 - 报告期末普通股股东总数49,521户[12] - 控股股东江西省出版传媒集团有限公司持股775,687,432股，占总股本56.72%[12]

选聘流程 - 选聘或解聘会计师事务所由审计委员会审议，董事会审议，股东会决定[3] - 审计委员会、过半数独立董事或1/3以上董事可向董事会提聘请议案[8] - 公司选聘可采用竞争性谈判、公开招标等方式[9] - 竞争性谈判和邀请招标需邀请三家以上（含三家）事务所[10] - 更换事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[18] 评价要素与权重 - 选聘评价要素包括审计费用报价、资质条件等[12] - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[12] 费用与期限规定 - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），公司应说明金额、定价原则等[13] - 公司连续聘任同一事务所原则上不超过8年，事务所连续聘任期限不得超过10年[13][14] - 公司选聘原则上不设最高限价，确需设置应说明依据及合理性[13] 人员与资料规定 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担公司审计业务满5年后，连续5年不得参与[14] - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[14] 监督与关注事项 - 审计委员会负责选聘工作及监督审计，每年至少提交一次履职评估报告[8] - 审计委员会应监督评估事务所审计工作开展情况[20] - 审计委员会应对资产负债表日后至年度报告出具前变更等情形保持谨慎关注[20] - 关注拟聘任事务所最近三年执业质量处罚及审计项目立案调查情况[21] - 关注聘任期内审计费用变动及选聘成交价与基准价差异[21] - 关注事务所未按要求轮换审计人员情况[21] 制度生效 - 本制度经公司董事会审议通过之日起生效[23]

（2025 年 10 月修订） （2025 年 10 月 30 日经公司第六届董事会第三十九次临时会议审议通过） 第一章 总 则 第一条 为进一步加强中文天地出版传媒集团股份有限公司（以下简称公司 或中文传媒）投资管理，规范公司投资行为，建立科学、高效的投资决策体系和 管理机制，有效规避投资风险，提高投资效益，保证公司资产的保值增值，维护 公司和股东的合法权益，依照《中华人民共和国公司法》《上海证券交易所股票 上市规则》《江西省省属文化企业重大投资备案管理操作指南（试行）》等有关 法律法规和《江西省出版传媒集团有限公司投资管理办法》（以下简称《江西省 出版传媒集团投资管理办法》）、《江西省出版传媒集团有限公司投资管理操作 细则》（以下简称《江西省出版传媒集团投资管理操作细则》）、《中文天地出 版传媒集团股份有限公司公司章程》（以下简称《公司章程》）等有关规定，结 合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称子公司，是指公司根据总体发展战略及业务拓展需要而 投资设立的具有独立法人资格主体的公司，包括： 1.全资子公司：公司直接投资且在该子公司中持股比例为100%的子公司； 2.控股子公司：公司持股在50% ...

中文天地出版传媒集团股份有限公司 独立董事工作制度 （2025 年 10 月修订） （2025 年 10 月 30 日经公司第六届董事会第三十九次临时会议审议通过） 第一章 总 则 第一条 为完善中文天地出版传媒集团股份有限公司（以下简称公司）的治 理结构，切实保护股东及公司的利益，促进公司的规范运作，根据《上市公司独 立董事管理办法》（以下简称《独董管理办法》）、《上海证券交易所股票上市规则》 （以下简称《股票上市规则》）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 ——规范运作》和《中文天地出版传媒集团股份有限公司章程》（以下简称《公 司章程》）等相关规定，并结合公司实际，制定本制度。 第二条 独立董事是指不在公司担任除董事外的任何其他职务，并与其所受 聘的公司及其主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者其他可 能影响其进行独立客观判断关系的董事。 第三条 独立董事对公司及全体股东负有诚信与勤勉义务。独立董事应当忠 实履行职务，在董事会中发挥参与决策、监督制衡、专业咨询作用，维护公司整 体利益，保护全体股东尤其是中小股东的合法权益。 第四条 独立董事应当独立履行职责，不受公司及其主要股东、 ...

中文天地出版传媒集团股份有限公司 董事、高级管理人员离职管理制度 （2025 年 10 月 30 日经公司第六届董事会第三十九次临时会议审议通过） 第一章 总 则 第一条 为规范中文天地出版传媒集团股份有限公司（以下简称公司）董事 及高级管理人员离职程序，确保公司治理结构的稳定性和连续性，维护公司及股 东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人 民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上市公司章程指引》、《上海证券交易 所股票上市规则》和《中文天地出版传媒集团股份有限公司章程》（以下简称《公 司章程》）的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司董事（含独立董事）及高级管理人员因辞职、任 期届满、被解除职务或其他原因离职的情形。 第二章 离职情形 第三条 董事可以在任期届满以前辞任，并应当向董事会提交书面辞职报告。 除另有规定外，公司收到辞职报告之日起辞任生效，公司将在 2 个交易日内披露 有关情况。 董事提出辞任的，公司应当在 60 日内完成补选，确保董事会及其专门委员 1 会构成符合法律法规和《公司章程》的规定。 第五条 高级管理人员可以在任期届满 ...

高级管理人员任期 - 高级管理人员每届任期三年，连聘可连任[3] 履职规定 - 除总经理外其他高管无法正常履职超3个月需向董事会报告[7] 总经理权限与职责 - 批准不超公司净资产3%的交易[10] - 年度结束后四月内向董事会提交工作报告[12] 会议制度 - 总经理定期会议原则上每月召开一次[17] - 六种情形可临时召开总经理办公会[17] 绩效与奖惩 - 董事会组织高管绩效评价并制定方案[20] - 成绩显著可获荣誉或物质奖励[20] - 履职致损应担责[20]

担保审议规则 - 董事会审议对外担保需全体董事过半数且出席董事会会议的三分之二以上董事同意，利害关系董事需回避表决[8] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产 10％的担保需董事会审议后提交股东会[8] - 公司及其控股子公司对外担保总额超公司最近一期经审计净资产 50％以后提供的担保需董事会审议后提交股东会[8] - 公司及控股子公司对外担保总额超公司最近一期经审计总资产 30%以后提供的担保需董事会审议后提交股东会[8] - 按担保金额连续 12 个月内累计计算原则，超公司最近一期经审计总资产 30％的担保需董事会审议后提交股东会，且股东会审议需出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过[8][9] - 为资产负债率超 70％的担保对象提供的担保需董事会审议后提交股东会[8] - 对股东、实际控制人及其关联人提供的担保需董事会审议后提交股东会，股东会审议时相关股东回避，由出席股东会的其他股东所持表决权的半数以上通过[8][9] - 公司为关联人提供担保需经全体非关联董事过半数且出席董事会会议的非关联董事的三分之二以上审议同意，并提交股东会[10] 担保额度预计 - 公司可对资产负债率 70%以上和低于 70%的两类控股子公司分别预计未来 12 个月新增担保总额度并提交股东会，任一时点担保余额不得超额度[9][10] - 公司向合营或联营企业担保额度预计，获调剂方单笔调剂金额不超公司最近一期经审计净资产的 10% [11] 担保管理与监督 - 公司资产财务部负责对外担保统一登记备案管理[15] - 相关单位或部门须在担保合同签订 2 个工作日内通报董事会秘书及证券法律部[15] - 公司董事会每年对全部担保行为进行核查[17] - 董事会或股东会对担保事项决议后应及时披露相关内容[19] - 达到披露标准的担保，被担保人债务到期后 15 个交易日内未还款等情形需及时披露[19] 担保风险控制 - 公司可要求被担保企业提供有效资产抵押或质押[15] - 担保期间资产财务部应跟踪监督被担保人情况[15] 责任追究 - 董事、高管对违规或失当对外担保损失承担连带责任[16] - 控股股东等关联人造成损失，董事会应采取保护性措施并追责[16][17] 制度相关 - 制度由董事会负责解释，自审议通过之日起生效实施[21]

中文天地出版传媒集团股份有限公司 信息披露事务管理制度 （2025 年 10 月修订） （2025 年 10 月 30 日经公司第六届董事会第三十九次临时会议审议通过） 第一章 总 则 第一条 为规范中文天地出版传媒集团股份有限公司（以下简称公司或中文 传媒）信息披露行为，加强公司信息披露事务管理，促进公司依法规范运作，保 护公司和投资者的合法权益，依据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司 法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上市公司信息披露管 理办法》、《上市公司信息披露暂缓与豁免管理规定》、《上海证券交易所股票上市 规则》（以下简称《股票上市规则》）等相关法律法规以及《中文传媒公司章程》 （以下简称《公司章程》）对信息披露的有关要求，特制定本制度。 第二条 本制度所称"信息披露"是指所有可能对公司股票及其衍生品种交 易价格产生重大影响的事项（以下简称重大事项或者重大信息）以及证券监管部 门要求或公司主动披露的信息，在规定的时间内，通过符合中国证券监督管理委 员会（以下简称中国证监会）规定条件的媒体，以规定的方式向社会公众公布， 并按规定报送证券监管部门备案的行为；本制度所称的"直 ...

中文天地出版传媒集团股份有限公司 投资者关系管理制度 1 （2025 年 10 月修订） （2025 年 10 月 30 日经公司第六届董事会第三十九次临时会议审议通过） 第一章 总 则 第一条 为进一步加强中文天地出版传媒集团股份有限公司（以下简称公司） 投资者关系管理工作，加强公司与投资者和潜在投资者（以下简称投资者）之 间的有效沟通，促进公司完善公司治理，提升公司质量，切实保护投资者特别 是中小投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券 法》《国务院关于进一步提高上市公司质量的意见》《关于进一步加强资本市场 中小投资者合法权益保护工作的意见》《上市公司投资者关系管理工作指引》《上 海证券交易所股票上市规则》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件 并结合《公司章程》《公司信息披露事务管理制度》等，制定本制度。 第二条 投资者关系管理是指公司通过便利股东权利行使、信息披露、互动 交流和诉求处理等工作，加强与投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解 和认同，以提升公司治理水平和企业整体价值，实现尊重投资者、回报投资者、 保护投资者目的的相关活动。 第二章 投资者关系管理的原则和目的 ...

内幕信息界定 - 持有公司5%以上股份的股东等为内幕信息知情人[5] - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%属内幕信息[7] - 营业用主要资产抵押等一次超该资产30%属内幕信息[7] - 发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[7] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[7] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[7] 档案管理要求 - 及时记录内幕信息知情人名单及相关信息[9] - 研究涉及公司重大事项应填写内幕信息知情人档案[10] - 分阶段送达内幕信息知情人档案且不晚于信息公开披露[11] - 发生重大资产重组等事项应向上交所报送内幕信息知情人档案[11] - 内幕信息知情人档案及重大事项进程备忘录信息至少保存10年[14] - 重大事项需在内幕信息首次公开披露后5个交易日内提交相关档案及备忘录[15] 违规处理措施 - 发现违规2个工作日内报送有关情况及处理结果[20] - 对外泄露或利用内幕信息交易，证券监管部门追究责任[34] - 擅自披露致公司损失，公司可要求民事赔偿[34] - 违反规定公司视情节给予处分[31] - 构成犯罪移交司法机关追究刑事责任[31][34] 其他相关信息 - 内幕信息所处阶段包括商议筹划、论证咨询等[26] - 填报获取内幕信息方式有会谈、电话等[26] - 公司登记填公司登记人名字，汇总保留原登记人姓名[26]