审计委员会情况 - 2024年度公司第十届董事会审计委员会由4名委员组成[1] - 2024年度审计委员会共召开5次会议[2] - 2025年审计委员会将继续履职维护公司及股东权益[10] 审计相关 - 审计委员会认为利安达2024年度审计工作勤勉尽责[3] - 审计委员会认为2024年度财务报表编制恰当、估计合理[6] - 审计委员会同意将2024年年度财务报表提交董事会审议[7] 内控情况 - 公司须完善内部控制制度建设，修订维护内控体系文件[4] - 公司对2024年末内部控制有效性自评未发现重大和重要缺陷[8]

业绩总结 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额之比均为100%[8] - 报告期内公司不存在财务报告内控重大和重要缺陷[17] - 报告期内公司未发现非财务报告内控重大、重要及一般缺陷[18] 未来展望 - 2025年公司继续遵循法规完善内控和风险管理体系[18]

会计政策变更 - 公司于2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第18号》[4] - 执行解释18号对报告期财务报表无重大影响[4] - 本次变更对损益、总资产、净资产等无重大影响[6] - 监事会同意本次会计政策变更[7]

广东明珠集团股份有限公司 董事会对独立董事独立性情况自查的专项报告 根据《中华人民共和国公司法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市 公司独立董事管理办法》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号— —规范运作》的相关规定，广东明珠集团股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会就公司 2024 年度第十届董事会独立董事的独立性情况进行了核查，并 出具如下专项意见： 根据独立董事黄桂莲女士、周荣先生、刘庆伟先生签署的相关自查文件以 及核查其任职经历，上述人员均未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也 未在公司主要股东及其一致行动人的公司担任任何职务，与公司以及主要股东 及其一致行动人之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关 系，在 2024 年度均持续保持了相关法律法规和公司章程要求的独立性，不存 在任何影响独立性的情形。符合《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交 易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--规范 运作》等规定中对独立董事独立性的相关要求。 广东明珠集团股份有限公司董事会 2025 年 4 月 23 日 ...

关联交易金额 - 2024年预计日常关联交易金额7950364元，实际发生额9627354.8元[4][6] - 2025年度日常关联交易预计金额11489183元[9] - 2024年向广东明珠珍珠红酒业有限公司预计关联交易金额1569080元，实际发生2153942.86元[5] - 2025年向广东明珠珍珠红酒业有限公司预计关联交易金额1662144元，占同类业务比例79.62%[8] - 2024年接受梅州裕丰商业管理有限公司劳务预计0元，实际发生1209056.64元[6] - 2025年接受梅州裕丰商业管理有限公司劳务预计1281600元，占同类业务比例100%[9] - 2025年年初至披露日与关联人累计已发生交易金额3341669.64元[9] 子公司业绩 - 广东明珠珍珠红酒业有限公司2024年资产总额257107.25万元，负债总额120757.35万元，净资产136349.91万元，营业收入2301.16万元，净利润 - 3001.26万元，资产负债率46.97%[10] - 广东明珠珍珠红酒业销售有限公司2024年末资产总额45765.12万元，负债总额9571.22万元，净资产36193.89万元，营业收入1737.28万元，净利润 - 88.75万元，资产负债率20.91%[12] - 兴宁市东成物资回收有限公司2024年末资产总额3093.18万元，负债总额2678.06万元，净资产415.12万元，营业收入98.41万元，净利润0.07万元，资产负债率86.58%[14][15] - 广东大顶矿业股份有限公司2024年末资产总额210167.66万元，负债总额165647.08万元，净资产44520.58万元，营业收入15.24万元，净利润 - 14950.67万元，资产负债率78.82%[16] - 广东明珠珍珠红酒业销售有限公司梅州珍珠红诚意酒馆2024年末资产总额144.33万元，负债总额194.46万元，净资产 - 50.13万元，营业收入1.44万元，净利润 - 5.59万元[19] - 梅州裕丰商业管理有限公司2024年末资产总额917.00万元，负债总额383万元，净资产538万元，营业收入121万元，净利润0.5万元，资产负债率41.83%[21] 其他 - 2025年4月23日董事会会议7票同意通过2024年度日常关联交易确认及2025年度预计议案[4] - 本次预计关联交易为与关联方日常经营相关的采购/出售产品、提供房屋租赁等业务[22] - 关联交易按公开、公平、公正原则，参考市场行情协商定价[23] - 关联交易属正常购销往来和租赁等服务，符合日常经营需要[24] - 关联交易按定价原则执行，不会对财务状况和经营成果产生重大不利影响[24] - 关联交易不会影响公司独立性，主营业务不会依赖关联方[24]

业绩总结 - 审核报告针对广东明珠2024年度非经营性资金占用及关联资金往来汇总表[3] - 审核认为汇总表与2024年度财报无重大不一致[4] 数据详情 - 明珠集团矿业期初3400万，报告期200万，利息77.04万，偿还3677.04万[12] - 明珠集团广州阀门期初9649.62万，报告期80万，偿还270万，期末9459.62万[12] - 小项合计期初3049.62万，报告期1280.22万，利息77.04万，偿还4947.04万，期末9459.84万[12] - 其他关联方及附属企业期初538.52万，报告期13588.14万，利息77.04万，偿还5520.35万，期末557.98万[12]

资产减值 - 2024年末公司及子公司计提各类资产减值准备49,647,388.03元[2] - 信用减值损失37,656,378.58元，含应收账款等坏账损失[3][4] - 资产减值损失11,991,009.45元，含存货跌价等损失[6] 预计负债 - 矿山治理及复垦预计弃置费用期末余额16,160,684.47元[7] - 投资者索赔期末余额5,654,704.09元[7] - 预计负债合计期末余额21,815,388.56元[7] 权益与金融资产变动 - 其他权益工具投资公允价值变动 - 16,883,825.59元[8] - 股票投资本期公允价值变动 - 9,848,484.75元[9] - 理财产品本期公允价值变动 - 779,366.74元[9] 对财务指标影响 - 计提资产减值准备减少2024年合并报表利润总额49,647,388.03元[12] - 计提预计负债减少2024年合并净利润4,279,514.58元[12] - 其他权益工具投资变动减少归属于上市公司股东净资产18,530,001.31元[12] - 交易性金融资产变动减少2024年合并报表利润总额10,627,851.49元[13]

广东明珠集团股份有限公司 董事会审计委员会对利安达会计师事务所（特殊普通合伙）2024 年度履行监督职责的情况报告 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》、《上海证券交易 所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》 和《公司章程》等规定和要求，广东明珠集团股份有限公司(以下简称"公 司")董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。 现将董事会审计委员会对利安达会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称 "利安达"）2024 年度履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）资质条件 利安达成立于 2013 年 10 月 22 日，注册地址为北京市朝阳区慈云寺北里 210 号楼 1101 室。截止 2024 年末，利安达拥有合伙人 73 人、注册会计师 449 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 152 名。2024 年度上市公司 审计客户 24 家，2024 年度服务上市公司年报审计收费总额 2,584.32 万元。 （二）执业记录 1. 基本信息 签字项目合伙人：王亚平，2012 年成为注册会计师，2015 年 ...

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益0.01元 同比暴跌95% 较2023年0.20元和2022年0.38元显著恶化 [1] - 营业收入4.3亿元 同比下降36.95% 较2023年6.82亿元和2022年9.35亿元持续下滑 [1] - 净利润0.06亿元 同比骤降96.1% 盈利能力大幅弱于2023年1.54亿元和2022年2.96亿元水平 [1] - 净资产收益率0.19% 同比下滑95.74个百分点 远低于2023年4.46%和2022年7.70% [1] - 每股净资产3.99元 同比下降2.68% 较2023年4.10元和2022年4.64元连续走低 [1] - 每股公积金0.58元 同比增长11.54% 资本公积规模有所扩大 [1] - 每股未分配利润2.92元 同比增长4.66% 留存收益保持增长态势 [1] 股东持股结构 - 前十大流通股东合计持股3.48亿股 占流通股比例50.14% 较上期减少648.75万股 [1] - 深圳市金信安投资持股1.44亿股(占20.76%) 兴宁市金顺安投资持股0.87亿股(占12.52%) 均为第一大和第二大股东且持股未变动 [2] - 深圳前海明桥私募基金持股0.42亿股(占6.09%) 兴宁市众益福投资持股0.40亿股(占5.79%) 分列第三和第四大股东且持股稳定 [2] - 刘学听增持14.40万股至0.17亿股(占2.39%) 王国辉增持10.00万股至0.06亿股(占0.92%) [2] - 钟辉(持股0.02亿股)和张杨(持股0.02亿股)新进前十大股东 郑慧龙(原持股0.07亿股)和廖美心(原持股0.04亿股)退出前十 [2] 利润分配方案 - 公司推出每10股派发现金红利1元(含税)的分红方案 [2]

债务数据 - 涉案借款本金200,048,683.43元，利息8,870,907.52元，2021年12月27日逾期利息15,203,699.94元[2] - 2021年12月28日起逾期利息以200,048,683.43元为基数按年利率15.2%计算[2] 还款情况 - 2023年11月14日收到执行款2,614,269.11元[4] - 2024年12月27日，111处车位作价2,898,927.62元抵偿债务[5] - 2025年4月3日，4处车位作价30,171.44元抵偿债务[7] - 2025年4月22日收到执行款4,895,173.75元[8]