目 录 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是航发 科技董事会的责任。 二、注册会计师的责任 | | | 二、资质证书……………………………………………………第 3—8 页 内部控制审计报告 天健审〔2025〕1187 号 中国航发航空科技股份有限公司： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了中国航发航空科技股份有限公司（以下简称航发科技）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，航发科技于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制 ...

业绩数据 - 2024年度合并报表营业收入38.5048102386亿元[7] - 2024年末应收账款余额21.011425亿元，已计提坏账准备5070.20万元[8] - 期末流动资产58.22亿元，较上年末增长16.46%[19] - 期末流动负债46.87亿元，较上年末增长16.33%[19] - 期末非流动负债8.59亿元，较上年末增长49.99%[19] - 期末负债合计55.46亿元，较上年末增长20.57%[19] - 期末非流动资产23.75亿元，较上年末增长11.34%[19] - 期末所有者权益26.51亿元，较上年末增长4.68%[19] - 期末资产总计81.97亿元，较上年末增长14.93%[19] - 本期营业总收入38.50亿元，同比下降14.77%[20] - 本期营业总成本36.71亿元，同比下降16.96%[20] - 本期研发费用1.05亿元，同比增长34.51%[20] - 本期营业利润1.59亿元，同比增长54.43%[20] - 本期利润总额1.60亿元，同比增长30.69%[20] - 本期净利润1.36亿元，同比增长26.86%[20] - 归属于母公司所有者的净利润本期0.69亿元，同比增长42.85%[20] - 少数股东损益本期0.67亿元，同比增长13.81%[20] - 基本每股收益本期0.21元，同比增长40%[20] - 稀释每股收益本期0.21元，同比增长40%[20] 现金流情况 - 经营活动现金流入本期31.353759483亿元，上年同期46.0811160351亿元[22] - 经营活动现金流出本期42.6168632013亿元，上年同期40.9879511705亿元[22] - 经营活动现金流量净额本期 - 11.2631037183亿元，上年同期5.0931648646亿元[22] - 投资活动现金流入本期2264.35万元，上年同期1.1858995亿元[22] - 投资活动现金流出本期1.9596139115亿元，上年同期2.0205671837亿元[22] - 投资活动现金流量净额本期 - 1.9369704115亿元，上年同期 - 1.9019772337亿元[22] - 筹资活动现金流入本期21.5979480559亿元，上年同期21.392765834亿元[22] - 筹资活动现金流出本期11.6110400972亿元，上年同期21.7278699504亿元[22] - 筹资活动现金流量净额本期9.9869079587亿元，上年同期 - 3351.041164万元[22] - 现金及现金等价物净增加额本期 - 3.1378042979亿元，上年同期2.8917309744亿元[22] 其他财务数据 - 2024年末公司注册资本330,129,367元，累计发行股本总数330,129,367股[41] - 2024年专项储备本期提取4,751,862.75元，使用 -7,937,607.79元，变动 -3,185,745.04元[36] - 2024年所有者权益合计期末1,400,626,663.20元，较期初减少3,122,573.87元[37] - 2024年未分配利润期末 -56,681,352.08元，较期初增加63,171.17元[37] 在建项目情况 - 能力提升项目二期预算2.95亿美元，工程累计投入占比29.37%，进度22%，利息资本化累计21.995556万美元，本期资本化率2.8%，资金自筹[177] - C发动机研制保障条件建设项目预算0.1242亿美元，工程累计投入占比90.14%，进度90%，资金国拨和自筹[177] - 能力建设项目预算0.3908亿美元，工程累计投入占比59.51%，进度60%，资金国拨和自筹[177]

会议情况 - 2024年召开12次董事会会议、4次股东大会会议[2][3] - 2024年召开7次审计委员会会议[3] - 2024年召开3次提名委员会会议[5] 关联交易 - 2023年采购物资30418.41万元、销售商品316797.51万元[7] - 2024年计划采购物资26500.00万元、销售商品384330.00万元[7] 资金相关 - 向中国进出口银行四川省分行申请8亿元流动资金贷款额度由控股股东担保，支付1%担保费用[8] - 关联方拟向法斯特增资1亿元，公司拟放弃同比例增资权[8][9] - 2024年度无对外担保事项[10] - 2024年度无控股股东及关联方占用公司资金情况[10] 人事相关 - 对第七届董事会个别董事候选人杨毅辉先生进行审核[11] - 同意将杨毅辉先生作为独立董事候选人提交股东大会选举[12] - 同意将第八届董事候选人提交股东大会选举[12] - 同意聘任晏水波先生等高级管理人员[12] 财务审计 - 聘请天健担任2024年度财务审计机构，审计费46万元；担任财务内部控制审计机构，审计费32万元[16] 分红情况 - 2023年度母公司无可供分配利润，不进行现金分红和公积金转增股本[18] 其他 - 2024年度未触及需进行业绩预告或业绩快报的情形[16] - 中国航发成发、中国航发在日常业务中未违反“避免同业竞争”等承诺[18] - 公司按规定进行信息披露，无虚假记载等问题[19] - 公司建立较完善内部控制体系，多方面控制有效[21]

独立董事 2024 年度述职报告 公司董事会： 2024 年，公司共召开 12 次董事会会议（应出席 1 次，实际 出席 1 次），召开 4 次股东大会会议。 召开会议前，对会议将审议的议案进行认真阅读，通过董事 会秘书等人员收集决策所需的各类资料，独立、客观、审慎地行 使表决权。特别对经营管理、公司内部控制制度的完善等方面最 大程度地发挥自己的专业知识和工作经验，认真负责地提出意见 或者建议，为提高董事会的科学决策水平和促进公司健康发展起 到了积极作用。 作为中国航发航空科技股份有限公司（以下简称"公司"） 的独立董事，严格按照相关法律、法规及《公司章程》、《上市公 司独立董事管理办法》等规定，忠实、勤勉地履行独立董事职责， 积极出席公司股东大会、董事会、独立董事专门会议及专门委员 会会议，认真审议董事会及专门委员会的各项议案，并按规定对 相关事项发表客观、公正的独立意见。现将 2024 年度履行职责 情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景等情况 本人现任北京市嘉源律师事务所律师（合伙人）。2021 年 8 月至 2024 年 3 月，任公司独立董事。 （二）是否存在影响独立性 ...

会议情况 - 2024年召开12次董事会会议、4次股东大会会议[2][3] - 2024年召开2次董事会薪酬与考核委员会会议[3] 关联交易 - 2023年采购物资30418.41万元、销售商品316797.51万元[5] - 2024年计划采购物资26500.00万元、销售商品384330.00万元[6] 资金相关 - 公司获8亿流动资金贷款额度由中国航发成发担保，支付1%担保费[6] - 2024年无对外担保事项[8] - 2024年无控股股东及关联方占用资金情况[9] 业绩与分红 - 2024年未触及业绩预告或快报情形[11] - 2023年不进行现金分红和公积金转增股本[12] 承诺履行 - 中国航发成发、中国航发未违反“避免同业竞争”等承诺[12]

会议召开情况 - 2024年召开12次董事会会议、4次股东大会会议[3] - 2024年召开7次董事会审计委员会会议[3] - 2024年召开3次董事薪酬与考核委员会会议[5] 投资与增资 - 关联方和外部投资方现金投资1亿元，中国航发成发以资产向法斯特增资[6] 财务相关 - 2024年无对外担保和资金占用情况[7] - 选聘天健会计师事务所，审计费共78万元[9] 独立董事履职 - 2024年参加培训和业绩说明会[11] - 2024年按规定履职，2025年继续发挥作用[14] 内部控制 - 公司已建立完善内部控制体系[11]

独立董事 2024 年度述职报告 公司董事会： 作为中国航发航空科技股份有限公司（以下简称"公司"） 的独立董事，严格按照相关法律、法规及《公司章程》、《上市公 司独立董事管理办法》等规定，忠实、勤勉地履行独立董事职责， 积极出席公司股东大会、董事会、独立董事专门会议及专门委员 会会议，认真审议董事会及专门委员会的各项议案，并按规定对 相关事项发表客观、公正的独立意见。现将 2024 年度履行职责 情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景等情况 本人现任四川大学经济学院教授、博士生导师，四川大学循 环经济研究所所长。2018年7月至2024年7月，任公司独立董事。 （二）是否存在影响独立性的情况说明 本人及直系亲属、主要社会关系不在公司或者公司的附属企 业任职；不属于直接或间接持有公司已发行股份 1%以上或者是 上市公司前十名股东中的自然人股东及其直系亲属；不属于在直 接或间接持有公司已发行股份 5%以上的股东单位或者在公司前 五名股东单位任职的人员及其直系亲属；不属于在公司实际控制 人及其附属企业任职的人员。亦没有为公司及其附属企业提供财 务、法律、咨询等服务。 二、年度履职概况 ...

独立董事 2024 年度述职报告 公司董事会： 作为中国航发航空科技股份有限公司（以下简称"公司"） 的独立董事，严格按照相关法律、法规及《公司章程》、《上市公 司独立董事管理办法》等规定，忠实、勤勉地履行独立董事职责， 积极出席公司股东大会、董事会、独立董事专门会议及专门委员 会会议，认真审议董事会及专门委员会的各项议案，并按规定对 相关事项发表客观、公正的独立意见。现将 2024 年度履行职责 情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景等情况 本人现任西北工业大学教授，2024 年 7 月至今，任公司独 立董事。 （二）是否存在影响独立性的情况说明 本人及直系亲属、主要社会关系不在公司或者公司的附属企 业任职；不属于直接或间接持有公司已发行股份 1%以上或者是 上市公司前十名股东中的自然人股东及其直系亲属；不属于在直 接或间接持有公司已发行股份 5%以上的股东单位或者在公司前 五名股东单位任职的人员及其直系亲属；不属于在公司实际控制 人及其附属企业任职的人员。亦没有为公司及其附属企业提供财 务、法律、咨询等服务。 二、年度履职概况 （一）出席董事会和股东大会情况 2024 年，公 ...

公司基本信息 - 公司注册资本15亿元，股东为中国航空发动机集团有限公司[1] 财务数据 - 2024年末资产总额378.34亿元，自营贷款及贴现资产余额145.9亿元[9] - 2024年末负债总额355.87亿元，吸收成员单位存款349.08亿元[9] - 2024年末期末净资产22.47亿元[9] - 2024年累计营业收入5.76亿元，拨备前利润总额2.8亿元，净利润1.52亿元[9] 指标数据 - 2024年末资本充足率为12.34%，目标值≥10.5%[12] - 2024年末流动性比例为60.5%，目标值≥25%[12] - 2024年末各项贷款/(各项存款+实收资本)为32.60%，目标值≤80%[12] - 集团外负债总额/资本净额为0.00%，要求≤100%[13] - 票据承兑余额/总资产为4.78%，要求≤15%[13] - 票据承兑余额/存放同业为0.10，要求≤3倍[13] - (票据承兑+转贴现转出)/资本净额为78.88%，要求≤100%[13] - 承兑保证金/各项存款为0.00%，要求≤10%[13] - 投资总额/资本净额为63.98%，要求≤70%[13] - 固定资产净额/资本净额为0.6%，要求≤20%[13] 其他信息 - 公司计划财务部编制3人[11] - 公司实现会计凭证99%以上自动生成[11] - 公司监管指标符合《企业集团财务公司管理办法》第34条规定要求[13] - 未发现公司存在可能对存放资金带来安全隐患的事项[14] - 报告日期为2025年3月28日[15]

公司代码：600391 公司简称：航发科技 中国航发航空科技股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 中国航发航空科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的 ...