审计机构相关 - 公司2024年股东大会同意聘任天健为2024年度审计中介机构[3] - 天健2024年末有合伙人241名、注册会计师2356名[1] 人员履历 - 项目合伙人曹博近三年签3家上市公司审计报告[1] - 项目签字会计师王鹏、侯波近三年分别签2家、3家[3] - 项目质量复核人彭卓近三年签或复核3家[3] 会议审议 - 2024年审计委员会多次会议审议选聘事务所议案[3][4][5] - 2025年董事会审计委员会通过2024年相关报告议案[5]

财务审计 - 审计公司对航发科技2024年度财报审计并出具报告，审核金融业务情况汇总表[3] - 管理层负责提供资料并编制汇总表，审计认为其符合规定[5][8] 资金数据 - 财务公司存款期末余额263,053,129.50元，利息收入 - 2,467,154.16元[10] - 财务公司借款期末余额1,052,000,000.00元，利息费用29,258,730.57元[10] - 短期借款期末余额1,000,000,000.00元，利息费用29,083,263.90元[10] - 长期借款期末余额52,000,000.00元，利息费用175,466.67元[10]

公司概况 - 公司于1999年12月28日注册登记，2001年12月12日在上海证券交易所上市，股票代码600391[15] - 公司现有在岗职工3800余人，总资产87亿元[15] 业绩总结 - 外贸转包销售收入同比增长15%[185] 资质与荣誉 - 公司获得热处理等10种特种工艺NADCAP认证[15] - 2024年获霍尼韦尔优秀供应商奖[29][185] - 检验中心无损检测射线检测班组获中国航发2024年度节能环保先进班组[31] - 公司2023 - 2024年连续两年被评为成都市五星级工会[33] 公司治理 - 公司全年召开董事会12次、监事会8次[43] - 2024年公司披露公告正文52份，附件40份[45] - 2024年公司累计召开股东大会4次，审议重大经营等事项19项[46] - 2024年公司组织召开定期业绩说明会4次，回复网络问题25项，回复上证e互动平台问题22条，接听投资者热线80余次[47] 风险管理 - 公司制定守法合规体系建设32项具体工作举措[50] - 2024年公司有效识别红牌风险8项次、黄牌风险35项次、一般风险236项次[55] 管理创新 - 公司全年立项管理创新项目48项，申报管理创新成果4项，推荐2名职工成为中国航发管理创新专家库成员[57] - 公司NQMS成熟度达到3级[58] - 公司累计建设99个流程型精益单元，创建公司级标杆单元5个[58] - 产品加工周期平均压降30%[58] 廉洁建设 - 开展低职实权“微腐败”治理工作，梳理出150个主要风险点[96] - 印发《2024年加强新时代廉洁文化建设工作举措》，明确41条具体举措[96] 人员构成 - 管理人员590人，技术人员1226人，技能人员2044人[108] 人才培养 - 确定12个重点专业技术，开展人才盘点，建立技术、技能人才树[109] - 实施工艺人员系统“训战”，为期三个月[116] - 2024年晋升职级员工768人[119] 员工关怀 - 公司服务职工5000人次，组织882名职工疗休养，开展80期“家风家教”活动吸引1200余人次参与[124] - 2024年度职业病危害因素检测合格率95.68%[125] - 2024年公司组织2733人次参加互助保障计划，帮扶救助15名员工，发放救助金17.57万元[129] 招聘情况 - 公司开展30余场专场招聘、参加15余场双选会，提供近100个就业岗位[131] 资金缴纳 - 2024年为职工缴纳社保1.15亿元，向国家缴纳税金1.72亿元[148][149] 社会责任 - 4月20日，118名职工献出44500毫升全血[152] - 4月12日，公司青年志愿讲师与102名同学开展航空科普活动[159] - 2024年帮销国资央企定点帮扶县和对口支援县优质农特产品156.38万元[160] 环保成果 - 2024年化学需氧量、氨氮、挥发性有机物、氮氧有机物排放量较2020年分别下降26.55%、28%、8.69%、9.52%[174] - 2024年度水电采购单价在2023年基础上再下降近5%，节约年度采购成本约300万元[178] 技术合作 - 公司联合国内18家高校、优势企业开展产学研技术合作，新建4个联合创新中心[184] 供应商合作 - 公司与11家供应商签订战略合作协议，成功开发18家具有竞争力的供应商[184] 应急演练 - 5月公司举办危险废物泄漏应急演练[170] - 6月公司组织X光检测间应急疏散演练[172]

其他新策略 - 公司对2024年六位独立董事独立性情况进行评估[1] - 六位独立董事为黄勤等六人[1] - 六位独立董事符合独立性要求，无影响独立性情形[1]

资产减值准备 - 2024年末各项资产减值准备年末余额2.17亿元，年初1.86亿元，本年增5843.9万元，减2721.59万元[4] - 2024年末坏账准备余额6647.55万元，较年初增2164.99万元，计提2172.64万元，核销7.65万元[7] - 2024年末存货跌价准备余额9233.39万元，年初9238.14万元，本年增2437.67万元，减2442.42万元[10] - 2024年末投资性房地产减值准备余额1111.64万元，计提90.13万元，转入1021.52万元[10] - 2024年末固定资产减值准备余额3164.99万元，计提121.95万元，转销271.52万元[12] - 2024年末在建工程减值准备期末余额1577.13万元，无增减[14] 其他 - 2024年末长期股权投资等无减值迹象，未计提准备[14] - 《2024年度资产减值准备方案》已通过董事会和监事会审议，需股东大会批准生效[15][16] - 公司依据准则和办法对2024年末资产检查和测试[2]

审计机构聘请 - 公司聘请天健作为2024年度年报审计机构[1] 审计机构情况 - 截至2024年末，天健合伙人241名、注册会计师2356名，签过证券服务业务审计报告的超904名[2] - 项目合伙人曹博等近三年签2 - 3家上市公司审计报告[4] 审计工作情况 - 2024年审计就重大会计审计事项咨询解决问题，达成一致无分歧[8][9] - 天健实施三级复核程序，制定合理审计方案[10][11] - 天健配备专属审计团队，制定信息安全控制制度[13][14] - 天健累计计提职业风险基金和购买职业保险赔偿限额超2亿元[15]

财务数据 - 2024年与中国航发财务日均存款26,943.32万元，贷款110,075.95万元[2] - 中国航发财务2024年末资产378.34亿元，净资产22.47亿元[6] - 2024年度中国航发财务业务收入5.76亿元，净利润1.52亿元[6] 业务合作 - 公司拟与中国航发财务续签三年《金融服务协议》[4] - 公司及子公司最高存款结余不超20亿，综合授信额度20亿[8][9] 决策进展 - 董事会通过续签议案，需股东大会审议[4] - 独立董事同意提交董事会审议[14]

审计委员会人员 - 2024年1 - 7月审计委员会委员为刘志新、赵岳、黄勤，7月18日后为刘志新、赵岳、毛中根[1] 审计会议情况 - 2024年审计委员会共召开7次会议，委员均出席[3] - 2024年3月18日第一次会议审议通过7项议案[4] - 2024年4月18日第二次会议审议通过《2024年第一季度报告》议案[4] - 2024年7月26日第三次会议审议通过《关于对公司总会计师任职资格进行审核的议案》[5] - 2024年8月12日第四次会议审议通过2项议案[5] - 2024年10月18日第五次会议审议通过2项议案[6] - 2024年11月20日第六次会议审议通过《关于审议〈选聘2024年度会计师事务所〉的议案》[6] - 2024年12月6日第七次会议审议通过《关于审议〈放弃全资子公司四川法斯特机械制造有限公司同比例增资权暨关联交易〉的议案》[6] 审计工作 - 众华完成2023年年度财务报告及财务报告内部控制审计工作[8]

关联资金往来 - 审计公司对航发科技2024年度汇总表发表专项审计意见，认为符合规定如实反映情况[3][9] - 中国航发集团财务有限公司2024年期初往来资金余额55285.54万元等相关数据[15] 应收账款 - 中国航发成都发动机有限公司2024年应收账款相关数据[15] - 四川成发计量检测有限公司2024年应收账款相关数据[15] - 其他中国航空发动机集团下属公司2024年应收账款相关数据[15] 应收票据 - 中国航发成都发动机有限公司2024年应收票据相关数据[15] - 其他中国航空发动机集团下属公司2024年应收票据相关数据[15] 其他应收款 - 中国航空发动机集团有限公司其他应收款（保证金）为7.70[16] - 中国航空发动机集团下属公司其他应收款（质量索赔）为1.80[16] - 哈尔滨轴承制造有限公司应收账款（污水处理）为143.15[16] - 哈尔滨轴承制造有限公司其他应收款（保证金）为438.22[16]

业绩总结 - 2024年日常关联交易实际发生额378,621.50万元，预计667,314.00万元[7] - 2024年向中国航发系统购料预计26,500.00万元，实际17,080.96万元[7] - 2024年向中国航发系统销货预计384,330.00万元，实际230,636.45万元[7] 未来展望 - 2025年关联交易预计金额560,630.00万元，年初至披露日已发生133,776.74万元[10] - 2025年向中国航发系统购料预计36,344.00万元，占比31.06%[10] - 2025年向中国航发系统销货预计273,646.00万元，占比63.20%[10] 其他新策略 - 《2024年度关联交易执行及2025年度计划》议案经董事会和监事会审议，待股东大会审议[5] - 关联董事对相关议案回避表决[5] - 独立董事同意相关议案[6] 关联方信息 - 中国航发成发注册资本104,062万元，持股36.02%为控股股东[12] - 中国航发注册资本500亿元，持股77.39%为实际控制人[13][14] - 哈轴制造注册资本622440958.01元，持股27.95%有关联关系[15][16] 定价策略 - 向中国航发成发销货按“成本加成法”确定委托加工价[20] - 科研项目按国家办法、公允原则及合同结算[20] - 采购等以市场公允价为定价依据[20] - 资产租赁等按成本加成法定价[20] - 关联借款利率不高于银行同期贷款利率[20]