融资情况 - 公司非公开发行普通股170,454,545股，募资2,999,999,992元，净额2,966,865,208.65元[2] 募投项目 - 2025年2月14日同意新增长研院为募投项目实施主体并提供无息借款[3] 资金管理 - 长研院设专户43050163610809005918，用于车载特种发射装备项目[4][5] - 甲方可现金管理，丙方半年查，乙方月对账，支取超规通知丙方[5][6][7] 协议相关 - 协议生效至资金支出完且督导期结束，争议提交上海仲裁委[8]

会议情况 - 第九届监事会第五次会议于2025年4月8日召开，3名监事全出席[2] 业绩总结 - 2024年度净利润248,956,284.60元，拟不进行利润分配和转增股本[4] 议案审议 - 多项议案获全票通过，含年报、利润分配等[2][4][5]

业绩数据 - 2024年利润总额2.66亿元，归母净利润2.49亿元[4] - 2025年预计销售收入55亿元[4] 财务决策 - 2024年度不进行利润分配和转增股本[3][4] - 拟申请授信额约139.52亿元，2025年新增借款不超7亿元[5] 审计与会议 - 拟聘上会所审计2025年财务，费用83万元[8] - 2025年4月8日董事会会议全票出席[2] - 2024年年度股东会4月30日召开[9] 其他事项 - 独立董事津贴调至10万元/年，2025年1月起执行[7] - 多份报告4月10日登上证所网站[3][5][6][7][8]

财务内控 - 上会会计师事务所审计公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司董事会认为2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷[18] 非财务内控 - 公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷，评价基准日至报告发出日无重大变化[13] - 报告期内公司不存在非财务报告内部控制重大、重要缺陷，仅存在少量一般缺陷[19] 评价标准 - 财务报告内部控制资产总额重大缺陷定量标准为影响达或超评价年度合并报表资产总额2%[17] - 非财务报告内部控制重大缺陷为经济损失大于净资产总额1%[18] 未来规划 - 财务信息化建设预计2026年12月底前实现资金业务全面监控等目标[20] 管理策略 - 2025年初财务管理部门增设成本管理中心[21] - 销售管理每月初拟定回款计划表，每周督办回款进度[25] - 存货管理要求库房定期进行原材料盘点[26] - 风场运营管理明确各级人员职责，定期开展“双预防”机制培训[27] - 费用管理完成公车加油问题退款工作[28]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入47.01亿元[5] - 2024年度营业总收入97.01亿元，2023年度为45.63亿元[24] - 2024年度归属于母公司股东的净利润2.49亿元，2023年度为0.999亿元[24] - 2024年度基本每股收益0.19元，2023年度为0.23元[24] - 2024年度经营活动产生的现金流量8391.82万元，2023年度为3471.09万元[27] 财务数据对比 - 2024年末货币资金172,278元，2023年末为80,621.6元[1] - 2024年末交易性金融资产258,064,706.1元，2023年末为617,664,610.2元[1] - 2024年末应收票据272,627,662.96元，2023年末为649,753,057.67元[1] - 2024年末短期借款693,929,791.4元，2023年末为66,882,033.4元[1] - 2024年末固定资产50,671,176.85元，2023年末为36,058,339.1元[1] 关键审计事项 - 收入确认因可能存在管理层不恰当确认风险被列为关键审计事项[5] - 开发支出资本化因需管理层重大会计判断与估计且金额重大被列为关键审计事项[8] 会计政策与核算 - 同一控制下企业合并，合并方取得资产和负债按被合并方账面价值计量[54] - 非同一控制下企业合并，合并成本含购买方付出资产等公允价值，中介等费用计入当期损益[56] - 金融资产分为以摊余成本计量等三类[73] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，高于时计提跌价准备[101] - 长期股权投资指对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的投资[107] 税收优惠 - 2023年1月1日至2027年12月31日，先进制造业企业可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额，公司及子公司湖南湘电动力有限公司享受此优惠[195] - 2023年1月1日至2027年12月31日，小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税，湘潭牵引电气设备研究所有限公司等符合此优惠政策[196] 其他 - 截至2024年12月31日，公司开发支出账面余额为7.22亿元，账面价值为7.22亿元[7] - 公司财务报表于2025年4月8日经第九届董事会第五次会议批准报出[44] - 2024年起执行《企业会计准则解释第17号》，对售后租回交易追溯调整，对财务报表无影响[173] - 2024年起提前执行《企业会计准则解释第18号》，2024年销售费用减少35372891.28元，营业成本增加35372891.28元；2023年销售费用减少28587125.56元，营业成本增加28587125.56元[173]

募集资金 - 公司2022年10月25日非公开发行170,454,545股，发行价17.60元/股，募集资金总额2,999,999,992.00元，净额2,966,865,208.65元[1] - 2023年4月10日公司同意用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金3.1002945636亿元及已支付发行费用自筹资金186.60377万元[19][37] - 2022年11月30日公司使用不超7亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，2023年11月20日全部归还[21][37] - 2024年3月4日公司使用不超3亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，2025年2月27日全部归还[21][37] - 募集资金总额296,686.52万元，本年度投入56,308.62万元[36] 项目投资 - 车载特种发射装备系统项目调整后投资92,686.52万元，本年度投入21,275.99万元，累计投入67,039.26万元[11] - 轨道交通高效牵引系统项目承诺投资28,000.00万元，本年度投入4,951.18万元，累计投入19,962.22万元[12] - 车载特种发射装备系统系列化研制及产业化建设项目承诺投资96,000.00万元，截至期末累计投入67,039.26万元，投入进度72.33%，预计2026年1月达预定可使用状态[36] - 轨道交通高效牵引系统及节能装备系列化研制和产业化建设项目承诺投资28,000.00万元，截至期末累计投入19,962.22万元，投入进度71.29%，预计2024年12月达预定可使用状态[36] 收购与资金补充 - 公司2022年用86,188.24万元收购湖南湘电动力有限公司29.98%股权[14] - 公司2022年用89,811.76万元补充流动资金[15] - 收购湘电动力29.98%股权项目承诺投资86,188.24万元，截至期末累计投入86,188.24万元，投入进度100.00%[36] - 补充流动资金项目承诺投资89,811.76万元，截至期末累计投入89,811.76万元，投入进度100.00%[36] 账户余额 - 截至2024年12月31日，华夏银行湘潭分行账号专户余额10,402,050.87元[8] - 截至2024年12月31日，建设银行湘潭市分行账号专户余额1,709,519.24元[9] - 截至2024年12月31日，中国银行湘潭分行账号专户余额29,370,534.82元[9] - 截至2024年12月31日，湖南湘电动力有限公司华夏银行湘潭分行账号专户余额6,790,790.54元[9] - 截至2024年12月31日，湖南湘电机电工程有限公司建设银行湘潭岳塘支行账号专户余额13,015.07元[10] 项目延期与主体变更 - 2024年公司将“轨道交通高效牵引系统及节能装备系列化建设”项目达预定可使用状态时间延期至2024年12月[27] - 2025年公司将“车载特种发射装备系统系列化研制及产业化建设项目”达预定可使用状态时间延期至2026年1月[27] - 2022年11月17日公司同意新增湘电动力为部分募投项目实施主体并提供无息借款[38] - 2024年4月29日公司同意新增机电工程为部分募投项目实施主体并提供借款，利率按LPR计算[38] 合规情况 - 截至2024年12月31日公司无变更募集资金投资项目资金使用情况[28] - 截至2024年12月31日公司无募集资金投资项目对外转让或置换情况[29] - 公司募集资金使用情况披露与实际相符，无未及时、真实、准确、完整披露情况，无违规使用情形[31] - 上会会计师事务所认为公司截至2024年12月31日专项报告如实反映募集资金存放与使用情况[32] - 保荐机构认为公司2024年度募集资金存放与使用符合规定，无变相改变用途和损害股东利益情况，无违规使用情形[33]

会议与议案 - 2024年召开11次董事会会议和1次股东大会，第八届董事会审议通过49项议案[3][4] - 2024年独立董事主持召开审计委员会会议5次[4] - 2024年独立董事主持召开风险控制委员会会议1次[5] 人员变动 - 2024年4月30日补选刘海强、王大志为第八届董事会董事[11] - 2024年7月2日聘任彭艳萍为财务总监[11] - 2024年9月26日聘任王大志为总经理[12] 公司运营 - 2024年度关联交易遵循原则，决策程序合法合规[10] - 2024年度共披露定期报告4期[10] - 续聘上会会计师事务所为2024年度审计机构[11] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履行职责维护权益[13]

公司治理 - 2024年召开11次董事会会议和1次股东大会，审议通过49项议案[5] - 2024年各专业委员会召开不同次数会议[6][7] - 2024年独立董事现场出席1次股东大会和3次董事会[10] 运营规范 - 2024年关联交易合规，未变更或豁免承诺[12] - 2024年披露4期定期报告，内控体系有效[12] 人事变动 - 2024年7月2日聘任彭艳萍为财务总监[13][14] 未来展望 - 2025年独立董事将促进公司高质量发展[15]

会议情况 - 2024年召开11次董事会会议和1次股东大会，第八届董事会审议通过49项议案[4] - 独立董事参加各委员会多次会议[5][6] - 2024年独立董事现场出席1次股东大会和2次董事会[8] 人员变动 - 2024年4月30日补选刘海强、王大志为第八届董事会董事[11] - 2024年7月2日聘任彭艳萍为财务总监[11] - 2024年9月26日聘任王大志为总经理[11] 其他事项 - 2024年度关联交易遵循原则且程序合规[9] - 2024年共披露4期定期报告，内控体系健全有效[10] - 2024年续聘上会会计师事务所为审计机构[10] - 2024年度高管薪酬按制度执行，与业绩绩效挂钩且程序合规[11][12]

● 本次会计政策变更是公司根据国家统一的会计制度要求进行的变更，无需提交公 司董事会、监事会和股东会审议。 一、本次会计政策变更概述 （一）会计政策变更的原因及日期 财政部 2024 年 12 月 6 日发布《企业会计准则解释第 18 号》，企业提供的质量保 证（以下称"保证类质量保证"），因该质量保证产生的费用，应当按确定的金额计入 "主营业务成本"科目。根据此规定，公司对原相关会计政策进行变更。 证券代码：600416 证券简称：湘电股份 公告编号：2025 临-024 湘潭电机股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ● 本次会计政策变更是湘潭电机股份有限公司（以下简称"湘电股份"或"公司"） 按照中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）发布的相关企业会计准则要求进行 的变更，不会对公司财务状况、经营成果产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利 益的情形。 本次会计政策变更后，公司将按照《企业会计准则应用指南汇编（2024）》《企业 会计准则解释第 18 号》 ...