担保计划 - 2025年度预计担保金额不超50,000万元，为下属控股子公司担保[4] - 新增横琴中珠融资租赁担保额度30,000万元，占净资产17.15%[6] - 新增广西玉林市桂南医院担保额度14,000万元，占净资产8.00%[6] - 新增湖北潜江制药担保额度3,000万元，占净资产1.71%[6] - 新增深圳市一体医疗担保额度3,000万元，占净资产1.71%[6] - 担保期限自2024年年度股东大会通过至2025年年度股东大会召开，额度可循环[4] 子公司数据 - 横琴中珠融资租赁2024年末资产28,728.77万元，负债1.65万元，净资产28,564.01万元[8] - 广西玉林市桂南医院2024年末资产14,897.78万元，负债5,213.93万元，净资产9,683.85万元[10] - 潜江制药2024年末资产17458.72万元，负债10689.27万元，净资产6769.45万元，营收4662.68万元，利润-696.76万元，净利润-696.76万元[12] - 一体医疗2024年末资产39540.40万元，负债11154.56万元，净资产28385.84万元，营收4467.00万元，利润-3604.03万元，净利润-3600.12万元[14] 其他要点 - 2025年4月18日董事会审议通过担保计划议案，待2024年年度股东大会审议[5][18] - 截至公告披露日，未发生担保金额，无对外担保及逾期担保[4][20] - 本次担保为满足发展需要，风险可控[17][19]

业绩相关 - 大华会计师事务所对中珠医疗2024年度财报出具保留意见审计报告[1] 后续措施 - 监事会督促相关方消除不利影响，维护股东权益，保证公司发展[1]

业绩数据 - 2023年业务总收入325333.63万元，审计收入294885.10万元，证券业务收入148905.87万元[1] - 2023年上市公司审计客户436家，年报审计收费52190.02万元，同行业24家[1] 审计相关 - 2024年续聘大华会计师事务所，11月18日会议审议通过，12月5日股东大会通过[2] - 大华对2024年财报及内控有效性审计出具保留意见报告及专项报告[2] 审计会议 - 2024年1 - 4月审计委员会多次开会沟通审计安排、听取汇报等[3] - 2024年11月15日第九届董事会审计委员会审议通过续聘议案[4]

业绩总结 - 公司计划计提资产减值准备合计29512.91万元[4] - 本次计提使2024年度合并报表归母净利润降低29512.91万元[15] - 2024年“珠澳湾项目”成交量仅为2023年一半[12] 数据详情 - 针对珠海市泽泓企业管理有限公司其他应收款补计提坏账准备196.99万元，2024年末借款本息29653.33万元，预期信用损失3923.74万元，已计提3726.75万元[2][5] - 地产板块存货计提存货跌价准备11242.25万元[3][10] - 中珠领域销售价从2023年13800元/平降至2024年11300元/平，2024年底至2025年初降至10500元/平[7] - 截止2024年末，珠海中珠红旗投资有限公司余车位841个，账面余额9055.26万元，补计提存货跌价准备1810.52万元[7] - 截止2024年末，中珠（珠海）国际贸易有限公司存货车位116个，账面余额1246.65万元，补计提存货跌价准备567.40万元[8] - 截止2024年末，珠海日大实业有限公司存货车位274个，账面余额3609.51万元，补计提存货跌价准备1705.26万元；住宅209套，账面余额22532.70万元，补计提存货跌价准备6059.77万元[8] - 截止2024年末，珠海市春晓房地产投资有限公司存货商铺面积2151.53平方米，账面余额2765.31万元，补计提存货跌价准备1027.33万元；车位56个，账面余额599.69万元，补计提存货跌价准备46.55万元；住宅1套面积77.66平方米，账面余额73.73万元，补计提存货跌价准备25.42万元[9][10] - 珠海市春晓房地产投资有限公司固定资产计提减值准备1048.14万元，2024年末可收回金额14991.97万元，账面原值39184.90万元[3] - 中珠（珠海）国际贸易有限公司投资性房地产计提减值准备805.16万元，2024年末可收回金额17245.26万元，账面原值32194.29万元[4] - 截至2024年末，固定资产账面原值39184.90万元，累计折旧6120.23万元，已计提减值准备17024.56万元，账面价值16040.11万元，评估减值1048.14万元[11] - 中珠（珠海）国际贸易有限公司投资性房地产计提减值准备805.16万元，截至2024年末，账面原值32194.29万元，累计折旧4335.35万元，已计提减值准备9808.52万元，账面价值18050.42万元，评估减值805.16万元[11][12] - 珠海市泽泓企业管理有限公司长期股权投资计提减值准备16220.37万元，截至2024年末，账面原值40514.60万元，已计提减值准备24294.23万元，本次补计提16220.37万元，可收回金额为0万元[12][13] 决策流程 - 公司第十届董事会审计委员会第五次会议审议通过《关于公司计提资产减值准备的议案》，同意提交董事会审议[16] - 2025年4月18日，公司第十届董事会第五次会议审议通过《关于公司计提资产减值准备的议案》[16] - 2025年4月18日，公司第十届监事会第二次会议审议通过《关于公司计提资产减值准备的议案》，监事会同意本次资产减值计提事项[16]

资金占用与欠款 - 中珠集团及其关联方资金占用余额47,296.80万元，累计计提坏账准备32,842.89万元[2] - 原控股股东及关联方欠款剩余47,296.80万元未偿还[2] 应收账款 - 中珠集团应收盛洪瑞尾款分两期支付，约2.4亿和2.8亿[4] 追偿情况 - 公司前期司法追偿收到3,440.64万元，2025年剩余欠款诉讼未判决[8] - 公司累计收回担保追偿款10,010万元，潜江中珠约9,502.04万元未偿还[8] 审计意见 - 2024年对2023财报出具保留意见，相关事项仍存在[7] - 保留意见事项对报表影响重大但无法确定是否调整[6]

业绩相关 - 审计委员会认为公司2023年度财务报告基本反映财务状况等[7] - 审计委员会审阅2023年度、2024年各季度报告，认为报表公允无重大问题[9] 会议与决策 - 2024年董事会审计委员会召开10次会议，委员均亲自出席[4] - 2024年各时间节点审计委员会审议通过多项报告并提交董事会[4][5] - 2024年11月15日同意将续聘会计师事务所议案提交董事会审议[5] - 2024年12月6日同意聘任谭亮为财务总监并提交审议[5] 未来展望 - 2025年董事会审计委员会将继续审核财务信息履行监督职责[10] 其他策略 - 2024年公司建立规范健全治理结构和制度，提升风险防控能力[9] - 提议续聘大华会计师事务所为公司2024年度审计机构[7]

业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比99.53%[8] - 纳入评价范围单位营业收入占比99.18%[8] 内部控制情况 - 2024年发现2个财务报告内控一般缺陷[16] - 2024年发现9个非财务报告内控一般缺陷[17] 未来展望 - 2025年持续开展内控体系维护工作[20] - 2025年重点关注关键业务模块[20] - 2025年继续开展内控评价工作[20] 其他新策略 - 2024年全面修订、完善并披露内控制度[19] - 2024年对总部及重点子公司开展内控诊断与梳理[19]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》等[4][5] - 变更不涉及对以前年度损益追溯调整[4][6] - 变更不会对财务等产生重大影响，不损害公司及股东利益[4][6]

财务数据 - 2024年度审计重要性水平按合并收入1%计，为500万元[5] - 前控股股东及关联方资金占用余额47296.8万元，累计计提坏账32842.89万元[6] - 前控股股东及关联方欠款初始本金98943.7万元，截至2024年末剩47296.8万元未还[7] - 中珠集团应收盛洪瑞账款尾款分两期，一期约2.4亿，二期约2.8亿[9] - 金额为1500万元[18] 审计情况 - 无法获取其他应收款坏账准备计提合理性审计证据[10] - 保留意见事项对财报影响重大但不具广泛性[11] - 保留意见或影响2024年“其他应收款”和“信用减值损失”，无法确定是否调整[12] - 2023年度财报保留意见事项本年度仍存在[15] 债权情况 - 中珠集团2018年7月4日将对盛洪瑞债权出质给公司并做动产质押登记[7] 还款要求 - 中珠集团需提供正式书面偿还计划及未来还款资金来源确定性[10]

募集资金情况 - 2016年7月25日公司非公开发行74,370,708股新股，募集资金总额12.9999997584亿元[14] - 截至2024年12月31日，募集资金实际到账金额12.7249997584亿元[15] - 公司募集资金总额为13亿元[41] 资金使用情况 - 截至2024年12月31日，补充流动资金6.5亿元、收购桂南医院60%股权项目1.68亿元、增资收购中珠俊天85%股权项目2亿元[15] - 截至2024年12月31日，新设肿瘤诊疗中心投资项目2938.358376万元、北京忠诚肿瘤医院项目1.3174276344亿元、临床肿瘤基因组学产业化项目1159.942532万元[15][16] - 2024年公司累计使用6.5亿元募集资金补充流动资金[23] - 收购桂南医院60%股权项目累计使用募集资金1.68亿元[23] - 增资收购中珠俊天85%股权项目累计使用募集资金2亿元[23] - 新设肿瘤诊疗中心投资项目累计使用募集资金29,383,583.76元[23] - 北京忠诚肿瘤医院项目累计使用募集资金131,742,763.44元[23] - 临床肿瘤基因组学产业化项目累计使用募集资金11,599,425.32元[23] 资金变更情况 - 2018年第一次变更前，公司募集资金累计投入6.225亿元[30] - 2018年第一次变更后，公司募集资金累计投入10.10937亿元[31] - 2019年第二次变更前，公司拟将部分募集资金变更用于北京忠诚肿瘤医院项目和临床肿瘤基因组学产业化项目[32] - 变更用途的募集资金总额为6.1亿元，占比46.92%[41] 项目投入及效益情况 - 新设肿瘤诊疗中心投资项目累计投入2938.358376万元，投入进度81.13%，本年度实现效益140.645895万元[41] - 收购桂南医院60%股权项目累计投入1.68亿元，投入进度100%，本年度实现效益112.664398万元[41] - 增资收购中珠俊天85%股权项目累计投入2亿元，投入进度100%，本年度效益为 - 4391.636436万元[41] - 北京忠诚肿瘤医院项目累计投入1.3174276344亿元，投入进度99.81%[41] - 临床肿瘤基因组学产业化项目累计投入1159.942532万元，投入进度96.65%，本年度效益为 - 164.726695万元[42] - 补充流动资金项目累计投入6.5亿元，投入进度100%[42] - 支付本次重组中介费项目累计投入2750万元，投入进度68.75%[42] - 临床肿瘤基因组学产业化项目2021年达到预定可使用状态，本年度实现效益为 - 164.726695万[46] - 两个项目本年度实现效益合计为 - 164.726695万[46] 资金结余情况 - 截至2024年12月31日，司法冻结扣划9591.174725万元，销户零星结息转入基本户1.289373万元[16] - 截至2024年12月31日，减少项小计12.866504135亿元，增加项小计12.535085714亿元[16] - 截至2024年12月31日，募集资金专户结余金额1.1120041948亿元[16] - 截至2024年12月31日，平安银行珠海吉大支行专户余额1660.5元、中国农业银行珠海南湾支行专户余额1.1111965163亿元、深圳南山宝生村镇银行龙华支行专户余额3458.36元[19] - 截至2024年12月31日，公司募集资金专户合计余额为111,200,419.48元[21] 资金管理情况 - 公司制定《中珠医疗控股股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金设立专用账户管理[17] - 公司及相关主体与多家银行分别签订《关于发行股份购买资产配套募集资金三方监管协议》[18]