第一章 总则 第一条 为强化熊猫金控股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会决策功能，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治 理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》以及《公 司章程》等其他有关规定，结合公司和实际情况，制定本工作细 则。 第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构， 主要负责公司内、外部审计沟通、监督和核查的工作。 审计委员会对董事会负责并报告工作，依据《公司章程》和 本实施细则的规定履行职权，不受公司任何其他部门和个人的干 预。 熊猫金控股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，审计委员会成员 应当为不在上市公司担任高级管理人员的董事，其中独立董事应 占半数以上，并由独立董事中会计专业人士担任召集人。 1 审计委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司 内外部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准 确、完整的财务报告。审计委员会成员应当具备履行审计委员会 工作职责的专业知识和商业经验。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独 ...

熊猫金控股份有限公司 独立董事工作制度 第一章 总则 第一条 为进一步完善熊猫金控股份有限公司（以下简称 "公司"或"本公司"）法人治理结构，促进公司的规范运作， 维护公司整体利益，保障全体股东特别是中小股东的合法权益不 受损害，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《上市公司独立董事管理办法》（以下简称"《独董办法》"）、《上 海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件及 《公司章程》的有关规定，制定本制度。 第二条 独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务， 并与公司及其主要股东、实际控制人不存在直接或间接利害关 系，或者其他可能影响其进行独立客观判断关系的董事。 独立董事应当独立履行职责，不受上市公司及其主要股东、 实际控制人等单位或个人的影响。 第三条 独立董事对公司及全体股东负有诚信与勤勉义务。 独立董事应当按照相关法律法规和《公司章程》的要求，认真履 行职责，在董事会中发挥参与决策、监督制衡、专业咨询作用， 维护公司整体利益，尤其要关注中小股东的合法权益不受损害。 第四条 独立董事原则上最多在 3 家境内上市公司担任独 1 立董事，并确保有足够的时间和精力有效地履 ...

证券简称：ST 熊猫 证券代码：600599 编号：临 2023-062 熊猫金控股份有限公司 关于江西熊猫烟花有限公司申请银行综合授信 及公司为其提供担保的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 经营范围：烟花爆竹出口业务：烟花爆竹研究；自营和代理除国家组织统一 联合经营的16种出口商品和国家实行核定公司经营的14种进口商品以外的其他 商品及技术的进出口；经营进料加工和"三来一补"业务；经营对销贸易和转口 贸易；销售电气机械及器材、五金、交电、化工产品、建筑装饰材料、纸张及包 装材料。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。） 被担保人：江西熊猫烟花有限公司 本次担保数量：8,000 万元（具体额度以银行批准金额为准） 截止目前，公司及控股子公司对外担保总额为 8,500 万元 截止目前，公司无对外逾期担保和涉及诉讼的对外担保 本次担保无反担保 公司第七届董事会第二十一次会议审议通过了上述担保事项，尚需提交 公司股东大会审议。 一、申请授信及担保情况概述 根据公司经 ...

营业收入相关 - 本报告期营业收入37,705,237.40元，同比增长21.78%；年初至报告期末为193,591,327.97元，同比下降28.59%[6] - 2023年第三季度营业收入下降28.59%，烟花业务收入占总营收88.03%，出口业务受国外需求回落影响大幅下降[12] - 2023年公司烟花业务收入193,591,327.97元，占总营收88.03%，内销收入301,472.57元，毛利率4.52%[16] - 2023年前三季度营业总收入193,591,327.97元，较2022年前三季度的271,102,940.50元下降约28.6%[24] 净利润相关 - 本报告期归属于上市公司股东的净利润3,449,587.35元，同比增长181.58%；年初至报告期末为44,742,439.57元，同比下降37.24%[6] - 2023年前三季度净利润44,539,028.08元，较2022年前三季度的71,173,505.62元下降约37.4%[25] 经营活动现金流量相关 - 本报告期经营活动产生的现金流量净额64,432,312.92元，同比增长412.35%；年初至报告期末为215,965,079.33元，同比增长200.40%[6] - 2023年前三季度销售商品、提供劳务收到的现金为188,208,163.72元，2022年同期为252,070,159.43元[27] - 2023年前三季度收取利息、手续费及佣金的现金为40,749,580.80元，2022年同期为20,946,506.70元[27] - 2023年前三季度收到的税费返还为37,984,146.64元，2022年同期为59,281,008.71元[27] - 2023年前三季度经营活动现金流入小计为319,789,531.61元，2022年同期为369,538,293.25元[27] - 2023年前三季度经营活动产生的现金流量净额为215,965,079.33元，2022年同期为 - 215,094,197.96元[28] 资产与所有者权益相关 - 本报告期末总资产1,015,859,519.47元，较上年度末增长2.60%；归属于上市公司股东的所有者权益833,936,540.52元，较上年度末增长5.92%[7] - 2023年第三季度末资产总计1,015,859,519.47元，较之前的990,092,168.45元增长约2.6%[19] - 2023年第三季度末所有者权益合计833,733,129.03元，较之前的787,303,294.12元增长约5.9%[20] 非经常性损益相关 - 本报告期非经常性损益合计870,887.02元，年初至报告期末为5,773,425.57元[11] 资产项目变动相关 - 货币资金变动比例为129.28%，原因是本年度收回发放的贷款及大额往来款[11] - 预付款项变动比例为25,328.23%，因公司战略布局新增预付货款等三方面[11] - 其他流动资产变动比例为 -49.32%，是本年度发放的贷款存量下降所致[11] - 固定资产变动比例为142.14%，因本年度公司新增固定资产[11] - 2023年9月30日货币资金为369,915,999.64元，较2022年12月31日的161,340,777.61元有所增加[18] - 2023年第三季度末固定资产2,318,937.11元，较之前的957,693.81元增长约142.1%[19] - 2023年第三季度末使用权资产6,986,252.29元，较之前的4,677,537.07元增长约49.3%[19] - 2023年第三季度末长期待摊费用4,589,844.84元，较之前的1,581,395.24元增长约190.3%[19] 负债项目变动相关 - 应付账款变动比例为 -31.99%，是烟花出口子公司支付货款所致[11] - 2023年第三季度末负债合计182,126,390.44元，较之前的202,788,874.33元下降约10.2%[20] 营业成本、费用及减值损失相关 - 2023年第三季度营业成本下降32.29%，因烟花出口业务大幅下降[12] - 2023年第三季度销售费用下降33.59%，因烟花出口业务大幅下降[12] - 2023年第三季度财务费用增长82.17%，因本年度汇兑收益相比去年同期下降[12] - 2023年第三季度信用减值损失下降946.98，因应收账款和短期贷款收回导致计提的信用减值损失转回[12] - 2023年前三季度营业总成本133,127,341.63元，较2022年前三季度的175,274,960.59元下降约24.0%[24] 股东相关 - 报告期末普通股股东总数为13,277，表决权恢复的优先股股东总数为0[15] - 万载县银河湾投资有限公司持股40,000,000股，持股比例24.10%，股份处于冻结状态[15] - 银河湾国际投资有限公司持股30,382,340股，持股比例18.30%，股份处于冻结状态[15] 基本每股收益相关 - 2023年前三季度基本每股收益0.270元/股，较2022年前三季度的0.429元/股下降约37.1%[26] 投资与筹资活动现金流量相关 - 2023年前三季度投资活动现金流入小计为5,038,081.62元，2022年同期为29,868,223.05元[28] - 2023年前三季度投资活动产生的现金流量净额为 - 198,250.66元，2022年同期为 - 2,018,261.93元[28] - 2023年前三季度筹资活动产生的现金流量净额为 - 9,603,808.05元，2022年同期为 - 9,627,185.57元[28] 汇率变动与现金及现金等价物相关 - 2023年前三季度汇率变动对现金及现金等价物的影响为2,436,325.82元，2022年同期为5,693,121.78元[28] - 2023年前三季度现金及现金等价物净增加额为208,599,346.44元，2022年同期为 - 221,046,523.68元[28]

证券简称：ST 熊猫 证券代码：600599 编号：临 2023-059 熊猫金控股份有限公司 股票交易异常波动公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 熊猫金控股份有限公司（以下简称"公司"、"本公司"）股票 2023 年 10 月 24 日、10 月 25 日和 10 月 26 日连续三个交易日内日收盘价格涨幅偏离值累计达 12%，属 于《上海证券交易所交易规则》规定的股票交易异常波动情形。 3、截止目前，公司及旗下子公司不持有除江西熊猫烟花有限公司（以下简称"江 西熊猫"）及湖南熊猫烟花贸易有限公司（以下简称"湖南熊猫"）之外的湖南省内、 省外烟花爆竹批发类企业的股权。 4、公司于 2023 年 9 月 18 日披露了《ST 熊猫关于公司涉及诉讼及资金占用风险的 公告》（公告编号：临 2023-049）。目前，该案件还在诉讼程序中，公司是否需要承担 相关法律责任和损失以最终诉讼结果为准。 一、股票交易异常波动的具体情况 本公司股票于 2023 年 10 月 24 日、10 月 25 日和 ...

特此说明。 万载具银河湾投 贵公司发来的《股票交易异常波动问询函》已收到,现针对问询 函涉及的情况,回复如下: 到目前为止,除已披露的信息外,我公司不存在应披露而未披露 的可能影响你公司股价异常波动的重大信息，包括但不限于:重大资 产重组、股份发行、收购、债务重组、业务重组、资产剥离、资产注 入、股份回购、股权激励、破产重整、重大业务合作、引进战略投资 者等重大事项。 万载县银河湾投资有限公司 关于对熊猫金控股份有限公司 股票异常波动情况问询函的答复 熊猫金控股份有限公司: ...

活动参与信息 - 熊猫金控股份有限公司将参加“2023 年湖南辖区上市公司投资者网上集体接待日”活动 [1] 活动举办信息 - 活动由中国证券监督管理委员会湖南证监局、湖南省上市公司协会与深圳市全景网络有限公司联合举办 [1] - 活动通过深圳市全景网络有限公司提供的网上平台，以网络远程方式举行 [1] 参与方式 - 投资者可登录“全景路演”网站（https://rs.p5w.net），或关注微信公众号“全景财经”，或下载全景路演 APP 参与活动 [1] 活动时间 - 活动时间为 2023 年 11 月 2 日（星期四）15:30－17:00 [1] 沟通形式 - 公司相关工作人员将通过网络文字交流形式与投资者沟通 [1]

熊猫金控股份有限公司: 特此说明。 万载县银河湾投资有 10月 19 日 贵公司发来的《股票交易异常波动问询函》已收到,现针对问询 函涉及的情况,回复如下: 到目前为止,除已披露的信息外,我公司不存在应披露而未披露 的可能影响你公司股价异常波动的重大信息,包括但不限于:重大资 产重组、股份发行、收购、债务重组、业务重组、资产剥离、资产注 入、股份回购、股权激励、破产重整、重大业务合作、引进战略投资 者等重大事项。 万载县银河湾投资有限公司 关于对熊猫金控股份有限公司 股票异常波动情况问询函的答复 ...

证券简称：ST 熊猫 证券代码：600599 编号：临 2023-057 熊猫金控股份有限公司 股票交易异常波动公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 熊猫金控股份有限公司（以下简称"公司"、"本公司"）股票 2023 年 10 月 17 日、10 月 18 日和 10 月 19 日连续三个交易日内日收盘价格涨幅偏离值累计达 12%，属 于《上海证券交易所交易规则》规定的股票交易异常波动情形。 经公司自查并向控股股东核实，截至本公告披露日，除公司已披露的信息外， 公司、控股股东不存在应披露而未披露的重大信息，包括但不限于股权重组、重大资 产重组、引进战略投资者等重大事项。 重大风险提示： 1、目前公司主营业务为烟花贸易和小额贷款。2022 年度，因为公司旗下小额贷款 业务存在部分到期贷款未能及时收回及小贷业务内部控制存在重大缺陷，公司 2022 年 年度报告被利安达会计师事务所（特殊普通合伙）出具了保留意见的审计报告和否定 意见的内部控制审计报告。截止目前，公司旗下小额贷款业务尚在继续经营。 ...

证券简称：ST 熊猫 证券代码：600599 编号：临 2023-056 3、公司于 2023 年 9 月 18 日披露了《ST 熊猫关于公司涉及诉讼及资金占用风险的 公告》（公告编号：临 2023-049）。目前，该案件还在诉讼程序中，公司是否需要承担 相关法律责任和损失以最终诉讼结果为准。 4、截止目前，公司及旗下子公司不持有任何烟花爆竹生产企业的股权。 5、截止目前，公司及旗下子公司不持有除江西熊猫烟花有限公司（以下简称"江 西熊猫"）及湖南熊猫烟花贸易有限公司（以下简称"湖南熊猫"）之外的湖南省内、 省外烟花爆竹批发类企业的股权。 6、2023 年，烟花出口销售受国外市场去库存等因素影响，预计业绩下滑将持续一 段时间。国内销售各区域市场放开的不确定因素仍然存在。 7、公司股票近期涨幅较大，可能存在非理性炒作风险，公司敬请广大投资者注意 熊猫金控股份有限公司 关于公司股票交易风险提示公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 1、经熊猫金控股份有限公司（以下简称"上市公司"、"公司"）自查 ...