业绩总结 - 2024年一季度烟花出口业务营收6,514.08万元[4] - 2024年一季度烟花国内销售业务营收286.51万元[4] 新策略 - 加速推进小贷业务存量债权处置，力争出清后退出[2] - 已采取预付账款相关措施，后续披露进展[3] 核心竞争力 - 体现在管理、获取资金和品牌力三方面[4]

监管问询回复进展 - 公司2024年5月9日收到上交所2023年年报问询函，需10个交易日内答复[2] - 5月24日首次延期，预计不晚于5月31日披露回复[2] - 再次申请延期，预计不晚于6月7日披露回复[3]

业绩说明会安排 - 2024年6月4日上午10:00 - 11:00举行2023年度业绩说明会[2] - 地点为上海证券交易所上证路演中心[2] - 方式为上证路演中心网络互动[2] 投资者参与 - 2024年5月28日至6月3日16:00前可提问[2] - 2024年6月4日上午可在线参与[6] 参会人员及联系信息 - 董事长等人员参加[5] - 联系人是董事会办公室，有电话和邮箱[7] 会后查看 - 可通过上证路演中心查看情况及内容[7]

股东大会安排 - 2024年4月29日董事会决定召开2023年年度股东大会[3] - 5月20日15:00现场会议召开，明确投票时间[5] - 5月13日收市时登记在册人员可出席[8] 参会情况 - 4人代表70,428,540股参会，占比42.43%[8] 议案审议 - 审议8项议案，均获二分之一以上通过[4][12]

会议出席情况 - 出席会议股东和代理人4人[3] - 出席股东所持表决权股份70,428,540股，占比42.43%[3] - 在任董事5人、监事3人全部出席[8] 议案表决情况 - 2023年度多项议案A股同意票数多为70,422,340，比例99.99%[7][10][12] - 2023年度利润分配等预案A股同意票数70,428,540，比例100%[11][12] - 5%以下股东多项议案同意票数多为40,000，比例86.58%[12][13] 其他信息 - 股东大会于2024年5月20日在公司会议室召开[4] - 见证律所是湖南联合创业律师事务所[14] - 律师见证结论为股东大会程序及决议合法有效[14]

业绩总结 - 2023年公司营业收入2.28亿元，同比下降30.66%[16][21][71][79][80] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为 - 21,236.29万元，同比下降335.01%[16][71][80] - 2023年末公司总资产7.95亿元，较年初下降19.67%[16][71] - 2023年末归属于上市公司股东的所有者权益为5.77亿元，较年初下降26.73%[16] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为217,996,659.51元，同比增加206.61%[71][83] - 2023年末公司总负债199,079,428.21元，较上期期末减少1.83%[74] 未来展望 - 2024年董事会工作重点包括加快回归烟花主业，解决类金融业务历史遗留问题[24] - 2024年董事会工作重点还包括提升公司治理水平，保障公司合规运行[25] - 2024年公司监事会将继续履行监督职责，提高公司治理水平[35] 股东分红规划 - 公司制定2024 - 2026年股东分红回报规划[98] - 公司最近三年以现金方式累计分配的利润不低于最近三年实现的年均可分配利润的30%[101] - 成熟期无重大资金支出安排，现金分红在本次利润分配中所占比例最低达80%[101] - 成熟期有重大资金支出安排，现金分红在本次利润分配中所占比例最低达40%[101] - 成长期有重大资金支出安排，现金分红在本次利润分配中所占比例最低达20%[101] - 公司原则上每年度进行一次现金分红，有条件可进行中期现金分红[101] - 公司现金分红需满足该年度可分配利润为正等三个条件[101] - 公司股东大会对利润分配方案作出决议后，须在2个月内完成股利（或股份）的派发[103] - 公司以三年为周期制定股东分红回报规划[104] - 调整利润分配政策议案需经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过[105] 其他 - 2023年公司董事会共召开12次董事会会议，审议通过41项议案[17] - 2023年公司董事会召开年度股东大会1次，临时股东大会6次[18] - 2023年公司董事会下设六个专门委员会[18] - 2024年5月20日下午15点召开2023年年度股东大会[7] - 本次股东大会有8项表决内容[12] - 大会口头发言人数一般以十人为限[9] - 2023年全年公司披露4份定期报告和65份临时公告及相关文件[19] - 2023年公司监事会共召开7次会议[30] - 舒强兴自2021年9月15日起担任公司独立董事，2023年自查确认满足独立性要求[39] - 张书军于2023年6月12日起担任熊猫金控独立董事[52] - 2023年度公司未发生提名或任免董事、聘任或解聘高级管理人员情况[59] - 《2023年度内部控制评价报告》详见公司4月30日在上海证券交易所网站披露的相关内容[93] - 2023年度公司实现合并净利润 - 21296.10万元，建议不进行利润分配，也不以公积金转增股本[90]

业绩数据 - 2023年6、12月末小额贷款发放余额3.24亿、3.48亿[3] - 2023年末3.28亿贷款单项计提减值，累计计提2.30亿[3] - 2023年4月4.36亿小额贷款债权9.5折出售[3] - 2023年末预付款、其他应收款余额同比增21230.72%、9.71%[5] - 2023年烟花销售收入2.21亿，同比下滑22.04%[6] - 2024年一季度销售收入6828.32万，同比下滑3.86%[7] - 2023及2024年一季度销售费用同比增28.63%、51.90%[7] 其他信息 - 锁定三年期烟花产能预付长期采购款1.55亿[5] - 公司对锁定烟花产能相关其他应收款按5%计提坏账[5] - 公司需10个交易日内书面回复并披露信息[7]

股票情况 - 2024年4月29 - 5月6日连续三日收盘价跌幅偏离值累计超12%，属异常波动[3][4] - 因2023内控审计否定意见，股票继续被实施其他风险警示[3][6] 诉讼进展 - 2023年9月披露诉讼及资金占用风险，已开庭未一审判决[3][6] 信息披露 - 公司及控股股东无应披露未披露重大信息[3][5] - 《上海证券报》和上交所网站是信息披露渠道[7][8]

重大事项 - 公司回复股票异常波动问询函，除已披露信息外无应披露未披露重大信息[1] - 重大事项包括资产重组、股份发行、收购等[1] 时间信息 - 回复日期为2024年5月6日[3]

财务表现 - 公司2023年度实现合并净利润为-21,296.10万元，其中归属于母公司股东的净利润为-21,236.29万元[5] - 公司2023年营业收入为228,352,264.53元，同比下降30.66%[13] - 公司2023年归属于上市公司股东的净资产为576,831,185.51元，同比下降26.73%[13] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为217,996,659.51元，较上年同期大幅改善[13] - 公司2023年基本每股收益为-1.28元/股，同比下降337.04%[13] - 公司2023年总资产为795,312,544.43元，同比下降19.67%[13] - 公司2023年扣除非经常性损益后的基本每股收益为-1.21元/股，同比下降324.07%[13] - 公司2023年扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入为220,870,108.66元，同比下降22.01%[13] - 公司2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-200,570,373.47元，同比下降322.41%[13] - 2023年公司加权平均净资产收益率为-31.18%，同比减少43.35个百分点[14] - 2023年公司扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为-29.45%，同比减少41.60个百分点[14] - 2023年第四季度公司归属于上市公司股东的净利润为-257,105,355.01元，同比大幅下降[14] - 公司2023年营业收入为2.28亿元，同比下降30.66%[34] - 2023年归属于上市股东的净利润为-21,236.29万元，同比下降335.01%[34] - 公司总资产为7.95亿元，较年初下降19.67%[34] - 公司2023年销售利润率为26.14%，高于行业平均的8.18%[32] - 公司2023年总资产利润率为24.37%，高于行业平均的16.80%[32] - 公司经营活动产生的现金流量净额为217,996,659.51元，相比上年同期大幅改善[36] - 公司2023年净利润为-212,960,984.73元，同比下降336.0%[187] - 公司2023年基本每股收益为-1.28元，同比下降336.0%[188] - 公司2023年净利润为-138,284,159.18元，同比下降138,284,159.18元[189] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为217,996,659.51元，同比增加422,468,211.27元[190] - 公司2023年投资活动产生的现金流量净额为2,751,652.57元，同比增加4,803,246.49元[190] - 公司2023年筹资活动产生的现金流量净额为9,003,725.19元，同比增加24,266,933.42元[190] - 公司2023年现金及现金等价物净增加额为229,469,147.28元，同比增加439,957,714.59元[190] - 公司2023年期末现金及现金等价物余额为387,280,794.06元，同比增加229,469,147.28元[190] - 公司2023年母公司经营活动产生的现金流量净额为-49,968,134.31元，同比减少7,655,517.39元[192] - 公司2023年母公司投资活动产生的现金流量净额为-34,542,193.74元，同比减少29,642,193.74元[192] - 公司2023年母公司现金及现金等价物净增加额为-84,510,328.05元，同比减少21,986,676.35元[192] - 公司2023年度归属于母公司所有者权益合计为787,303,294.12元，较上年末增加[194] - 公司2023年度综合收益总额为212,960,984.73元，较上年末增加[195] - 公司2023年度所有者投入和减少资本为21,890,806.83元，其中普通股投入20,000,000.00元[195] - 公司2023年度期末未分配利润为124,219,313.40元，较上年末增加[197] - 公司2023年度资本公积增加1,890,806.83元，主要来自其他权益工具持有者投入资本[195] - 公司2023年度期末所有者权益合计为596,233,116.22元，较上年末增加[197] - 公司2023年度综合收益总额为90,243,678.15元，较上年末增加[198] - 公司2023年度所有者投入和减少资本为-4,900,000.00元，主要由于普通股投入减少[198] - 公司2023年度期末未分配利润为88,143,602.04元，较上年末增加[199] - 公司2023年度期末所有者权益合计为787,303,294.12元，较上年末增加[200] 市场与销售 - 2023年中国烟花、爆竹出口量为363,586吨，同比下降10.8%，出口金额为1027.4百万美元，同比下降9.9%[17] - 2023年公司对美国市场出口销售额下降22.49%，主要受美国市场库存积压和需求减少影响[17] - 2023年公司对德国出口增长226.5%，对荷兰出口增长84.1%，欧盟市场增长显著[18] - 2023年公司对吉布提出口实现零的突破，激增至6796万元，对南非出口增长86.8%[18] - 美国市场烟花需求疲软，内销产品价格上涨，出口产品利润受挤压[21] - 烟花出口运输成本趋高，货柜从出厂到离岸需7-15天[21] - 全球烟花消费市场95%以上来自中国，但出口贸易壁垒增多[21] - 公司计划将业务模式由传统贸易转向价值营销，打造核心竞争力[21] - 公司2023年内销市场覆盖全国17个省份，主要合作渠道商近70家[29] - 公司2023年美线销售额下降22.49%，主要由于北美市场库存积压导致零售商销量降低7%-15%，批发商销量降低15%-30%[30] - 公司2023年出口业务趋势与行业发展趋势基本吻合，但出口下降高于整体外贸下降[30] - 公司2023年回归内销市场，内销市场对公司品牌的综合认可度较高，为未来几年在内销市场的快速成长提供了保障[29] - 公司2023年经营模式仍为花炮贸易（含内外销），外销品类明显多于内销品类，内销近70%集中在吐珠类产品[28] - 公司对欧盟市场出口烟花爆竹13.5亿元，同比增长35%，占全市同期烟花爆竹出口额的33.3%[31] - 公司对非洲出口烟花爆竹1.5亿元，同比增长146.8%[31] - 公司前五名客户销售额为6,234.09万元，占年度销售总额的28.56%[40] - 前五名供应商采购额为6,657.03万元，占年度采购总额的34.4%[41] - 销售费用为12,186,933.52元，同比增长28.63%，主要由于公司布局国内烟花市场[42] - 管理费用为30,724,534.26元，同比增长40.25%，主要由于公司布局国内烟花市场导致管理支出增加[43] - 财务费用为1,870,084.97元，相比2022年同期的-11,099,611.11元，主要受美元汇率影响导致汇兑收益下降[44] - 公司2023年货币资金为390,819,466.51元，同比增长142.2%[182] - 公司2023年应收账款为47,524,978.07元，同比增长5.9%[182] - 公司2023年预付款项为123,359,755.43元，同比增长21,230.5%[182] - 公司2023年其他应收款为61,241,196.03元，同比增长9.7%[182] - 公司2023年存货为26,874,114.84元，同比增长36.3%[182] - 公司2023年流动资产合计为770,605,519.23元，同比下降20.6%[182] - 公司2023年非流动资产合计为24,707,025.20元，同比增长22.9%[182] - 公司2023年资产总计为795,312,544.43元，同比下降19.7%[182] - 公司2023年流动负债合计为195,934,419.09元，同比下降3.2%[183] - 公司2023年负债合计为199,079,428.21元，同比下降1.8%[183] - 公司2023年营业总收入为228,352,264.53元，同比下降30.7%[186] - 公司2023年营业总成本为188,790,308.32元，同比下降11.5%[186] - 公司2023年信用减值损失为-217,391,507.55元，同比大幅增加[187] - 公司2023年研发费用未披露，可能表明研发投入减少[186] - 公司2023年期末小额贷款余额为3.48亿元，其中包含2023年广州小贷引入的新股东自负盈亏业务形成的债权2020万元[154] - 公司管理层按照预计损失70%对3.28亿债权计提了减值准备[154] - 公司2023年12月31日的预付账款及其他应收账款金额合计1.85亿元，其中包含支付锁定产能的三年期长协供货预付款1.55亿元[154] - 公司2023年度年末资产总额为7.95亿元，其他流动资产-发放贷款占资产总额比重为14.88%[156] - 公司2023年度取得营业收入2.28亿元，其中发放贷款取得的利息收入为748.22万元，占收入比重为3.28%[156] - 公司2023年12月31日的归母净资产为5.77亿元[156] - 公司计划加速推进小贷业务存量债权的处置工作，力争出清全部存量债权[156] - 公司针对烟花行业形势转变，将加强财务人员对公司业务模式和经营模式调整的认知[156] - 公司修订并完善《资金管理制度》等相关制度，强化内部监督职能[156] - 公司组织相关人员学习法律法规和规范性文件，规范公司治理和加强内控体系建设[156] - 公司境内会计师事务所报酬为75万元人民币[157] - 公司对子公司担保发生额合计为8000万元人民币[160] - 公司担保总额占公司净资产的比例为13.42%[160] - 公司实际控制人赵伟平因涉嫌非法吸收公众存款罪被刑事拘留[158] - 公司涉及借款合同纠纷，涉诉借款金额为6000万元人民币[162] - 公司报告期末普通股股东总数为13,896户[163] - 公司年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数为14,272户[163] - 万载县银河湾投资有限公司持有公司24.10%的股份，共计40,000,000股，且全部处于冻结状态[164] - 银河湾国际投资有限公司持有公司18.30%的股份，共计30,382,340股，且全部处于冻结状态[164] - 赵伟平持有万载县银河湾投资有限公司70%股份和银河湾国际投资有限公司92.5%股份，控制两家公司[164] - 胡祖平在本报告期内退出，减持533,000股，占公司总股本的0.32%[166] - 湖南蠡源晟投资管理有限公司－蠡源晟成长优选一号私募投资基金退出，减持3,361,390股，占公司总股本的2.02%[166] - 万载县银河湾投资有限公司股票质押融资总额为87,600元，用于投资，存在偿债或平仓风险[169] - 银河湾国际投资有限公司成立于2002年7月9日，注册资本为160,000,000元，主要从事项目投资[169] - 公司控股股东及实际控制人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%以上[169] - 熊猫金控公司2023年度营业收入为22,835.23万元，其中烟花出口业务收入为21,829.53万元，占总营业收入的95.60%[172] - 截至2023年12月31日，熊猫金控公司应收账款账面余额为15,034.03万元，坏账准备为10,281.53万元，账面价值为4,752.50万元[175] - 熊猫金控公司期末小额贷款余额为3.48亿元，其中2,020万元为2023年广州小贷引入的新股东自负盈亏形成的债权[170] - 熊猫金控公司管理层对3.28亿元债权计提了70%的减值准备，预计损失为2.296亿元[170] - 熊猫金控公司2023年12月31日的预付账款及其他应收账款金额合计1.85亿元，其中1.55亿元为锁定产能的三年期长协供货预付款[170] - 熊猫金控公司2024年1月收回了4,605.44万元的预付账款[170] - 熊猫金控公司管理层根据应收账款的信用风险特征，以单项或组合为基础计量预期信用损失，并计提坏账准备[175] - 熊猫金控公司管理层对收入确认的内部控制进行了评估，并实施了包括销售合同检查、应收账款函证等审计程序[172][173] - 熊猫金控公司管理层对预付账款及其他应收账款的减值合理性无法提供充分适当的审计证据[170] - 熊猫金控公司管理层对贷款损失准备计提的充分性无法提供充分适当的审计证据[177] 行业与竞争 - 烟花爆竹行业已有1400多年历史，技术成熟，市场稳定[24] - 国内市场非节日消费与节日消费比例约为三七开[25] - 公司于2023年1月做出全面回归烟花产业战略决策，布局全产业链[25] - 公司计划打造集文化熊猫、科技熊猫、平台熊猫、创意熊猫、全渠道熊猫、一带一路熊猫等“六个熊猫”的全新烟花产业链布局[28] - 公司组建了高水平的科研团队，并与烟花行业相关的大型科研院所和国有企业建立了技术合作联盟，正在申报相关专利[28] - 公司率先在行业中提出“交付可靠性”和“质量可靠性”的价值主张，并围绕这个价值主张建设产业级供应链[29] - 公司2023年从以出口贸易为主的烟花业务，计划向终端市场下沉，引入、培育新的业务增长点[30] - 公司2023年计划通过流程再造优化内部管理结构，疏解业务堵点，提升运营效率[30] - 2023年花炮行业的销售利润率、销售毛利率、总资产利润率、净资产利润率分别为8.18%、21.63%、16.80%、23.72%，相较2019年分别提高0.11个百分点、0.42个百分点、0.85个百分点、1.61个百分点[65] - 行业负债率较低，流动比率和速动比率高，偿债能力强，财务风险低[69] - 2023年行业利润增长率大幅提升，远高于前两年经济下行时的水平[71] - 行业面临政策制约、生产集中化、产销均衡化、发展无序和竞争力弱等主要问题[74] - 公司经营模式落后，业务单一，严重依赖美国市场，业务季节性强，周转率低[75] - 公司过去从事的P2P、小贷业务等类金融业务留下了较大的后遗症[75] - 公司人才结构不合理，缺乏对烟花行业有深刻认识并具备创新能力的人才[75] - 公司计划通过纵向一体化战略，构建品牌连锁经营门店和生产企业集群，提升竞争力[77][78] - 公司将构建烟花产业链智慧管理平台，整合上下游资源，提供数据信息、交易结算、产品生产、仓储管理、经营决策、SaaS等六大服务[80] - 公司计划通过科技赋能产业，整合烟花从生产到零售的各个环节，实现信息流、资金流、物流、凭证流四流合一的产业数字供应链平台[80] - 烟花爆竹行业面临消费降级趋势，大型烟花销售下降，小型烟花销售上升，市场对产品价格敏感度上升，人均消费下降[82] - 政策环境对烟花爆竹行业影响重大，政策宽容度有所提升，但环保问题成为新的政策制约因素[82] - 公司需持续加大研发投入，引进并自主研发先进生产技术，提升产品安全性和环保性，以应对技术风险[82] - 烟花爆竹行业竞争加剧，公司需保持产品研发投入、成本控制与销售力度，以维持市场份额和利润水平[82] - 公司正在推进“质量技术创新”体系建设，全面进行质量控制，防范产品质量问题带来的风险[82] - 公司计划将销售渠道下沉到零售端，利用终端数据系统及时掌握市场销售情况，开发适销对路品类，抵御市场风险[82] - 公司将在烟花爆竹相关领域全方位布局，掌握关键环节控制主动权，推动供应链建设，降低供应链中断风险[82] - 公司预计市场需求将向小型化、环保型、安全型方向发展，需积极研发环保型、安全性高的新产品，优化产品结构[82] 公司治理与内部控制 - 公司报告期内共召开7次股东大会，确保股东知情权和决策参与权[83] - 公司董事会由5名董事组成，其中独立董事2人，报告期内共召开12次董事会会议[83] - 公司监事会由3名监事组成，报告期内共召开7次监事会会议[83] - 公司通过上海证券交易所网站和《上海证券报》披露信息，确保信息透明[83] - 公司制定了《投资者关系管理制度》，通过多种途径加强与投资者的交流[83] - 2023年第一次临时股东大会审议通过了增补董事和监事的议案[85] - 2023年第二次临时股东大会审议通过了修改公司相关制度的议案[85] - 2023年第三次临时股东大会审议通过了加强小贷业务风险控制的议案[85] - 2023年第四次临时股东大会审议通过了补选公司独立董事的议案[86] - 2023年第六次临时股东大会审议通过了聘请2023年度会计师事务所的议案[86] -