薪酬结构 - 企业负责人薪酬由基本年薪、绩效年薪和任期激励收入三部分构成 税前收入 需依法缴纳个人所得税 [2] - 基本年薪为年度基本收入 按基本年薪基数乘以分配系数确定 每年核定一次 按月支付且不与绩效考核挂钩 [4][7] - 绩效年薪与年度绩效考核结果挂钩 以基本年薪为基数 结合绩效年薪调节系数0.7-1.5和年度目标责任考核系数0-2.0确定 [6] - 任期激励收入与任期考核结果挂钩 金额不超过任期内年薪总水平的30% 并根据任期综合考核评价系数0-1确定 [9] 分配机制 - 正职负责人分配系数固定为1 副职负责人系数在0.6-0.9间确定 其中系数按0.9确定的副职人数不超过副职总数的30% [4] - 绩效年薪实行季度预发机制 按基本年薪一定比例分摊至季度 结合季度绩效考核系数发放 年终根据核定结果清算 [6][7] - 任期激励实行延期支付 任期未满者按实际任职时间结合考核结果发放 综合评价不胜任者不得领取 [9][10] 福利与监管 - 企业负责人享受国家规定的社会保险 住房公积金及企业年金待遇 其中企业年金缴费最高额不超过职工平均水平的3倍 [10] - 实施薪酬追索扣回制度 对重大失误造成损失的责任人 扣减并追回已发绩效年薪和任期激励收入 适用于已离职或退休人员 [13] - 严禁在兼职单位领取任何形式的报酬 包括工资 奖金 津补贴及有价证券等 [13] 特殊奖励 - 对经营业绩 经济效益 科技创新等方面取得突出成绩者 由薪酬委员会拟定物质与精神奖励方案 报董事会核定 [13] - 物质奖励标准参照上级主管机构相关规定 精神奖励以授予奖牌或荣誉称号形式体现 [13]

总则 - 为规范董事和高级管理人员候选人提名 优化董事会组成 完善公司治理结构而设立提名委员会 [1][2] - 依据《公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》及《公司章程》等有关规定制定本条例 [1][2] 人员组成 - 提名委员会由3名董事组成 其中独立董事不少于2名 [2] - 委员由董事长 二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一以上提名 并由董事会选举产生 [2] - 设主任委员1名 由独立董事委员担任 负责主持工作 经选举后报董事会批准 [2] - 任期与董事会一致 可连选连任 委员不再担任董事时自动失去资格 需按规补足人数 [2] 委员变动与工作机制 - 委员可在任期届满前辞职 需提交书面报告经董事会批准生效 辞职前仍需履行职责 [3] - 可根据需要设立提名工作组开展相关工作 [3] 职责权限 - 就提名或任免董事 聘任或解聘高级管理人员及其他董事会授权事宜向董事会提出建议 [4] - 提名委员会对董事会负责 董事会应充分尊重其关于人选提名的建议 [4] 决策程序 - 研究公司对新董事及高级管理人员需求并形成书面材料 [4] - 召集会议对初选人员进行资格审查 [4] - 向董事会提出候选人审核意见 [4] - 根据董事会决定进行后续工作 [4] 议事规则 - 会议需提前3天通知委员 紧急情况可不受限制 由主任委员召集主持 [4] - 需三分之二以上委员出席方可举行 缺席可委托其他委员代为表决 [5] - 每名委员有1票表决权 决议需经全体委员过半数通过 [7] - 议事方式包括会议审议和传阅审议 表决可采用举手表决 投票表决或通讯表决 [7] - 可邀请董事及其他高级管理人员列席会议 [7] - 经董事会批准可聘请中介机构提供专业意见 费用由公司支付 [7] - 会议程序及表决需符合法律法规 《公司章程》及本条例规定 [7] - 会议记录需由出席委员签名 由董事会秘书保存10年 [7] - 决议及表决结果需以书面形式报董事会 [7] - 与会人员均负有保密义务 [7] 附则 - 条例中"以上"含本数 "过"不含本数 [8] - 本条例自股东会批准之日起生效 [8] - 修改需由董事会提出修改案 提请股东会审议批准 [8] - 由公司董事会负责解释 [8]

关联交易管理制度总则 - 制度旨在确保关联交易符合公平公正公开原则 不损害公司及全体股东利益 [2] - 制定依据包括《公司法》《证券法》《上市规则》及《公司章程》等法律法规和规范性文件 [2][3] 关联人认定标准 - 关联法人包括直接或间接控制公司的法人 以及其控制的其他法人（除公司及子公司外） [4] - 持有公司5%以上股份的法人及其一致行动人视为关联法人 [4] - 关联自然人包括持有公司5%以上股份的自然人 公司董事及高级管理人员 [5] - 关联自然人还包括控制公司的法人的董事监事和高级管理人员 以及其关系密切家庭成员 [5] - 过去12个月内存在上述情形的法人或自然人也视为关联人 [6] 关联交易类型 - 关联交易包括购买或出售资产 对外投资 提供财务资助 提供担保等17类事项 [4] - 日常关联交易包括购买原材料 销售产品 提供或接受劳务 存贷款业务等 [13] 关联交易审议标准 - 与关联自然人交易金额30万元以上需董事会审议并披露 [8] - 与关联法人交易金额3000万元以上且占净资产5%以上需提交股东会审议 [8] - 交易标的为股权需披露经审计的财务报告 审计截止日距股东会不得超过6个月 [9] - 交易标的为非股权资产需披露评估报告 评估基准日距股东会不得超过一年 [9] 审议程序要求 - 董事会审议关联交易时关联董事需回避表决 决议需非关联董事过半数通过 [10] - 出席董事会非关联董事不足3人时需提交股东会审议 [10] - 股东会审议关联交易时关联股东需回避表决 [11] - 为关联参股公司提供财务资助需非关联董事2/3以上通过并提交股东会 [12] - 为关联人提供担保需非关联董事2/3以上通过并提交股东会 控股股东需提供反担保 [12] 累计计算原则 - 连续12个月内与同一关联人或不同关联人相同交易类别的交易需累计计算 [13] - 累计达到披露标准可仅披露本次交易 但需说明前期未披露事项 [13] - 累计达到股东会审议标准可仅提交本次交易审议 但需说明前期未审议事项 [13] 日常关联交易管理 - 日常关联交易可按类别预计年度金额 履行审议程序并披露 [14] - 实际执行超出预计金额需按超出金额重新履行审议程序 [14] - 日常关联交易协议期限超过3年需每3年重新履行审议程序 [14] 豁免审议情形 - 公司单方面获利益且不支付对价的交易可豁免审议披露 [15] - 关联人提供资金利率不高于LPR且公司无需担保可豁免审议披露 [15] - 一方现金认购另一方公开发行证券可豁免审议披露 [15] - 一方承销另一方公开发行证券可豁免审议披露 [15] - 依据股东会决议领取股息红利可豁免审议披露 [15] 特殊情形处理 - 购买资产溢价超过100%且无盈利担保需说明原因及保障措施 [16] - 交易可能导致非经营性资金占用需在公告中明确解决方案 [17] - 拟发生关联交易需经独立董事专门会议审议通过后提交董事会 [17] 信息披露要求 - 披露关联交易需提交董事会决议 独立董事意见 合同文件 中介机构意见等 [18][20] - 关联交易公告需包括交易概述 关联人介绍 标的评估定价 合同主要内容等 [20] - 年度报告和半年度报告需披露报告期内重大关联交易事项 [20]

独立董事年报工作制度框架 - 制度依据包括中国证监会相关规定及公司章程、信息披露管理办法等治理规定 [1] - 独立董事需在年报编制和披露过程中履行责任义务并维护公司整体利益 [1] - 公司管理层需在会计年度结束后向独立董事全面汇报生产经营情况及重大事项进展 [1] 独立董事履职保障机制 - 公司安排独立董事进行实地考察并保留书面记录及当事人签字 [1] - 财务总监需在年审注册会计师进场前提交审计工作安排及相关资料 [1] - 公司需安排独立董事与年审注册会计师的见面会沟通审计问题 [1] 独立董事权责规范 - 独立董事可在年报中就对外担保等重大事项发表独立意见 [2] - 独立董事需对年度报告签署书面确认意见并对真实性、准确性、完整性负责 [2] - 独立董事在年报编制和审议过程中负有保密义务防止内幕信息泄露 [2] 制度实施与协调机制 - 公司需确保独立董事有效行使职权并提供必要履职条件 [2] - 董事会秘书负责协调独立董事与公司管理层的沟通工作 [2] - 制度由董事会审议通过并负责解释未尽事宜按相关法律法规执行 [2]

审计委员会人员组成 - 审计委员会由3名不在公司担任高级管理人员的董事组成 其中独立董事2名 职工代表董事1名 且至少有1名独立董事为会计专业人士 [1] - 委员由董事长 1/2以上独立董事或全体董事1/3以上提名 并由董事会选举产生 [1] - 设主任委员1名 由会计专业人士的独立董事担任 负责主持委员会工作 [1] - 委员任期与董事一致 每届不超过3年 可连选连任 [2] 审计委员会职责权限 - 主要职责包括审核公司财务信息及披露 监督评估内外部审计工作 监督评估公司内部控制 行使《公司法》规定的监事会职权 [3] - 需经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议的事项包括披露财务会计报告及定期报告中的财务信息 聘用或解聘会计师事务所 聘任或解聘公司财务负责人 会计政策 会计估计变更或重大会计差错更正 [3][4] - 负责监督外部审计机构的聘用工作 包括制定选聘政策 提议启动选聘 审议选聘文件 审议决定聘用机构并建议审计费用 [4] - 在年度会计报表审计中履行职责 包括与会计师事务所协商时间安排 督促提交审计报告 审阅公司编制的财务会计报表 对年度财务会计报告进行表决 [4][5] - 监督评估内部审计工作 包括指导监督内部审计制度实施 审阅年度内部审计计划 督促实施 指导内部审计机构运行 报告内部审计工作进度及重大问题 [5] - 指导内部审计部门制定年度内部控制检查监督计划 至少每半年检查重大事项实施情况及大额资金往来情况 [5] - 对公司总体经营活动的风险进行管理 监督和防控 包括拟定风险管理政策 规定风险管理战略结构 拟定重要风险界限 监督风险管理政策实施 [6] 内部审计部门职责 - 公司设立内部审计部门 对公司财务收支和经济活动进行内部监督 向董事会审计委员会负责并报告工作 [2] - 内部审计部门负责人及专职人员需具备注册会计师资格或中级会计师以上专业职能 或持有内部审计人员岗位资格证书 [2] - 负责做好审计委员会决策前期准备工作 提供公司相关财务报告 内外部审计机构工作报告 外部审计合同 公司对外披露信息情况等资料 [6] 审计委员会议事规则 - 每季度至少召开1次会议 2名及以上成员提议或召集人认为有必要时可召开临时会议 会议召开前3天须通知全体委员 紧急情况下可不受此限制 [9] - 会议原则上采用现场会议形式 必要时可采用视频 电话或其他方式 表决方式为举手表决 投票表决或通讯表决 [9] - 内部审计部门成员可列席会议 必要时可邀请公司董事及其他高级管理人员列席 [9] - 经董事会批准 可聘请中介机构提供专业意见 费用由公司支付 [9] - 会议应由2/3以上委员出席方可举行 决议需经委员会成员过半数通过 [9] - 会议应当有记录 出席会议委员需签名 记录由董事会秘书保存 保存期限10年 [10] - 会议通过的议案及表决结果需以书面形式报公司董事会 [10] - 出席会议委员及其他与会人员均需对会议所议事项保密 不得擅自披露有关信息 [10] 附则 - 工作条例自股东会批准之日起生效 [11] - 修改由董事会提出修改案 提请股东会审议批准 [11] - 由公司董事会负责解释 [11]

薪酬与考核委员会设立依据 - 为建立健全董事及高级管理人员考核和薪酬管理制度设立董事会薪酬与考核委员会 [1] - 依据包括《公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》及《公司章程》 [1] 委员会成员构成 - 委员会由三名董事组成且独立董事不少于两名 [2] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事三分之一以上提名并由董事会选举产生 [2] - 设独立董事担任的主任委员一名负责主持工作 [2] 委员会职责权限 - 负责制定董事及高级管理人员考核标准并进行考核 [1] - 制定审查董事及高级管理人员薪酬决定机制、决策流程及支付追索安排等政策 [1] - 就董事及高级管理人员薪酬、股权激励计划、员工持股计划等向董事会提出建议 [3] - 董事薪酬计划需经董事会同意后提交股东会审议 高级管理人员薪酬方案报董事会批准 [3] 决策支持机制 - 可设立工作组提供财务指标、经营目标完成情况、业务创新能力及创利能力等绩效资料 [5] - 工作组负责筹备会议并执行委员会决议 [2] - 可聘请中介机构提供专业意见且费用由公司支付 [7] 议事规则与程序 - 会议需提前三天通知但紧急情况可豁免 由主任委员主持 [7] - 会议需三分之二以上委员出席 决议需经成员过半数通过 [7][8] - 表决采用举手表决、投票表决或通讯表决方式 [8] - 会议需记录并由参会委员签字 记录由董事会秘书保存十年 [8] - 讨论涉及委员自身议题时当事人需回避 [8] - 所有参会人员对议定事项负有保密义务 [8] 任期与生效条款 - 委员会任期与董事会一致 委员可连选连任 [2] - 委员不再担任董事时自动失去资格并由董事会补选 [2] - 本条例自股东会批准之日起生效 修改需董事会提案并经股东会审议批准 [8]

信息披露制度框架 - 为规范银行间债券市场债务融资工具信息披露行为而制定本制度 [2] - 信息披露指在规定时间以规定方式在指定媒体公布并送达交易商协会的行为 [2] - 公司须真实准确完整及时公平披露信息 不得有虚假记载或重大遗漏 [2] 管理架构与职责 - 董事会统一领导管理信息披露工作 [2] - 董事长为信息披露第一责任人 [3] - 董事会秘书负责协调组织信息披露具体事宜 [3] - 证券事务部门负责归集编制审核传递信息披露内容 [3] - 资本运营部负责与主承销商交易商协会联系并在指定平台公告 [3] 信息披露内容分类 - 披露内容分为发行信息定期信息非定期信息三类 [3] - 发行文件需包含近三年审计财务报告及最近一期会计报表 [3] - 定向发行可另行约定披露内容 [3][11] 发行信息披露要求 - 不晚于交易流通首日披露发行结果 含实际规模期限价格等信息 [4] - 本息兑付前五个工作日披露兑付付息公告 [4] - 未按期足额付息兑付需在当日披露公告 [4] - 偿付存在较大不确定性时需及时披露风险提示 [4] 定期报告披露要求 - 每年4月30日前披露年度报告含审计报告及财务报表 [7] - 每年8月31日前披露半年度报告 [7] - 每年4月30日和10月31日前披露第一第三季度财务报表 [7] - 财务报表需包含合并报表及母公司报表 [7] 重大事项披露标准 - 公司名称变更或生产经营状况发生重大变化需披露 [8] - 超过上年末净资产10%的重大损失需披露 [8] - 新增借款超过上年末净资产20%需披露 [8] - 债务违约或进行债务重组需披露 [8] - 重大诉讼仲裁或资产被查封扣押冻结需披露 [10] 重大事项披露时限 - 重大事项发生之日起2个工作日内履行披露义务 [11] - 事项出现泄露或市场传闻时需在2个工作日内披露 [11] - 已披露事项出现重大进展需在2个工作日内披露变化情况 [11] 信息更正与变更处理 - 更正未经审计财务信息需同时披露更正公告及更正后财务信息 [12] - 更正经审计财务信息需聘请会计师事务所进行专项鉴证 [12] - 变更募集资金用途需至少提前5个工作日披露拟变更用途 [12] 保密与档案管理 - 未公开信息知情人不得对外泄漏公司信息 [15] - 信息披露文件实行书面文档与电子文档相结合的档案管理方式 [19] - 指定专人负责信息披露文件的收集整理保管工作 [19] 投资者关系管理 - 董事会秘书为投资者关系活动负责人 [17] - 现场参观座谈需实行预约制度并由董事会秘书统筹安排 [17] - 通过业绩说明会等形式沟通时不得提供未公开信息 [18]

投资者关系管理目的 - 加强公司与投资者之间的信息沟通 增进投资者对公司的了解与认同 促进良性互动关系 [1] - 提升公司诚信度 核心竞争力和持续发展能力 实现公司价值最大化和股东利益最大化 [1] - 树立尊重投资者 尊重投资市场的管理理念 通过充分信息披露促进投资者认同 [2] 投资者关系管理基本原则 - 合规性原则 符合法律 法规 规章及规范性文件 行业规范和自律规则 [2] - 平等性原则 平等对待所有投资者 为中小投资者参与活动创造机会 [2] - 主动性原则 主动开展投资者关系管理活动 听取投资者意见建议 及时回应诉求 [2] - 诚实守信原则 注重诚信 规范运作 营造健康市场生态 [2] 投资者关系管理对象 - 投资者 包括潜在投资者 [2] - 证券分析师 [3] - 财经媒体及行业媒体等传播媒介 [3] - 证券监管部门等相关政府机构 [3] - 其他相关个人和机构 [3] 投资者关系管理内容 - 公司发展战略 [3] - 法定信息披露内容 [3] - 公司经营管理信息 包括生产经营 财务状况 研发 投融资 资产收购出售 募集资金使用 关联交易 经营业绩 股利分配等 [2] - 公司环境 社会和治理信息 [2] - 公司文化建设 [3] - 股东权利行使方式 途径和程序 [3] - 投资者诉求处理信息 [3] - 公司面临的风险和挑战 [3] - 公司其他相关信息 [3] 投资者关系管理方式 - 通过公司官网 投资者关系管理专栏 上海证券交易所网站 上证e互动平台 证券登记结算机构 新媒体平台 电话 传真 邮箱 投资者教育基地等方式 [4] - 采取股东会 投资者说明会 路演 分析师会议 接待来访 座谈交流等方式 [4] - 为股东参加股东会提供便利 提供网络投票方式 [4] - 在定期报告中公布公司网址和咨询电话号码 保证咨询渠道畅通 [4] - 积极支持配合投资者依法行使股东权利 投诉处理 纠纷调解 [5] - 积极召开投资者说明会 包括业绩说明会 现金分红说明会 重大事项说明会 [5] - 投资者说明会采取便于投资者参与的方式 现场召开同时网络直播 [6] - 定期通过上证e互动平台汇总发布投资者关系活动记录 [7] 投资者说明会具体要求 - 董事长或总裁应当出席投资者说明会 不能出席需公开说明原因 [5] - 参与人员包括董事长或总裁 财务负责人 至少一名独立董事 董事会秘书 [6] - 董事会秘书为具体负责人 制定和实施召开方案 [6] - 在特定情形下必须召开投资者说明会 如现金分红未达规定 终止重组 证券异常波动 重大事件受关注 年度报告披露后等 [6] - 业绩说明会需提前征集投资者提问 可采用视频 语音形式 [7] - 活动记录需包括参与人员 时间 地点 形式 交流内容及问答记录 是否涉及披露重大信息说明 演示文稿文档等附件 [7][10] 信息披露与审查 - 指定信息披露报纸为《上海证券报》《证券时报》 网站为上海证券交易所网站 [8] - 信息披露审批程序符合公司信息披露管理办法规定 [8] - 严格审查向外界传达的信息 遵守法律法规 体现公平公正公开原则 [8] - 禁止在投资者关系管理活动中透露未公开重大事件信息 发布误导性虚假性信息 选择性披露信息 对股价作出预期或承诺等 [9][11] 投资者关系管理组织架构 - 董事长为第一责任人 董事会秘书为具体事务负责人 证券事务部门为职能部门 [8] - 控股股东 实际控制人 董事 高级管理人员 其他职能部门 分公司 控股子公司和全体员工有义务协助投资者关系管理工作 [8] - 证券事务部门需对相关人员进行投资者关系管理培训 [9] - 董事及高级管理人员需遵守法律法规和公司章程 忠实诚信勤勉履行职责 [9] 投资者关系管理主要职责 - 拟定投资者关系管理制度 建立工作机制 [9] - 组织与投资者沟通联络的投资者关系管理活动 [9] - 处理投资者咨询 投诉和建议 定期反馈给董事会和管理层 [9] - 管理 运行和维护投资者关系管理相关渠道和平台 [9] - 保障投资者依法行使股东权利 [9] - 配合支持投资者保护机构开展工作 [9] - 统计分析公司投资者数量 构成及变动情况 [9] - 开展其他改善投资者关系的活动 [9] 投资者关系管理人员要求 - 对公司及行业情况有全面了解 包括产业 产品 技术 生产流程 管理 研发 市场营销 财务 人事等 [10] - 熟悉公司治理 财务会计等相关法律法规和证券市场运作机制 [10][12] - 具有较强的语言表达能力 良好的品德 诚实信用 责任心 协调能力和心理承受能力 [12] - 熟悉证券市场 了解各种金融产品和证券市场运作机制 [12] - 有较强的写作能力和口头表达能力 [14] - 具有良好的沟通和资本市场营销技巧 [14] - 良好的品行和职业素养 诚实守信 [14] 投资者关系档案管理 - 建立健全投资者关系管理档案 以电子或纸质形式存档 [12] - 采用文字 图表 声像等方式记录活动情况和交流内容 [12] - 档案需记载活动参与人员 时间 地点 交流内容 未公开信息泄密处理及责任追究等情况 [12] - 按投资者关系管理方式分类 将相关记录 现场录音 演示文稿 文档等文件资料存档 [12] - 保存期限不得少于3年 [12] 制度生效与解释 - 制度自股东会决议通过之日起生效 修改亦同 [13] - 未尽事宜按国家有关法律 法规和公司章程执行 与日后法律法规或公司章程抵触时按新规定执行 [13] - 制度解释权归属公司董事会 [13]

核心观点 - 天地源股份有限公司制定大宗销售决策管理办法 旨在规范面向单一客户的大额累计销售行为 强化决策科学性与合规性 明确分级审批权限并建立监督机制 [1][2][3] 适用范围与定义 - 办法适用于公司及下属全资子公司 控股子公司和实际控制的参股公司 [2] - 大宗销售指房地产业务中面向单一客户的较大金额累计销售行为 不包括资产出售 [2] - 单一客户定义为具有购买资格的单一自然人 企业法人或其他实体 [2] 决策原则 - 遵循合法合规 风险控制 市场化和依法监督四大原则 [2] 决策权限分级 - 单一客户销售金额2000万元（不含）以内：依据区域公司制定的销售方案执行 [2] - 金额2000万元（含）至5000万元（不含）：由区域公司办公会集体决策 [2] - 金额5000万元（含）至1亿元（不含）：经区域公司审议后报公司总裁办公会集体决策 [2] - 金额1亿元（含）以上：经总裁办公会审议后报董事会决策并对外公告披露 [3] - 审批按连续12个月内累计销售金额计算 已履行董事会审批的不再纳入累计范围 [3] 监督与审计机制 - 区域公司需在最终决定后3个工作日内向内部审计部门备案 [3] - 内部审计部门每自然年度开展不少于一次大宗销售专项审计 [3] - 财务管理部门每自然年度进行不少于一次财务检查评价 [3] - 大宗销售决策纳入公司纪检监察范围 由内部审计部门监督执行情况 [3] 附则规定 - 未尽事宜依照国家法律法规及公司章程等相关规定执行 [5] - 本办法由董事会负责解释并自批准之日起实施 [5]

信息披露制度框架 - 公司依据《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规制定信息披露管理办法 [2] - 信息披露义务人包括公司及其董事、高级管理人员、股东、实际控制人、收购人、重大资产重组有关各方等主体 [3] - 信息披露需真实准确完整、简明清晰通俗易懂 不得有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏 [3] - 除法定披露外 公司可自愿披露与投资决策相关信息 但不得与法定披露冲突或误导投资者 [3] - 自愿披露信息需保持持续性、一致性 不得选择性披露或操纵市场 [4] 信息披露内容与标准 - 定期报告包括年度报告、中期报告和季度报告 年度财务报告需经符合《证券法》的会计师事务所审计 [6] - 年度报告在会计年度结束4个月内披露 中期报告在上半年结束2个月内披露 季度报告在前3/9个月结束后1个月内披露 [6] - 定期报告需经董事会审议 财务信息需经审计委员会审核且全体成员过半数同意 [6] - 董事对定期报告有异议需投反对票或弃权票 并在书面意见中陈述理由 [7] - 公司需按规则发布业绩预告和业绩快报 业绩快报需包含营业收入、营业利润、净利润、每股收益等关键财务指标 [7][8] - 临时报告涵盖公司治理信息、重大交易及其他重大事项 控股子公司或参股公司发生重大事件也需披露 [8] - 重大事件披露时点为董事会形成决议、签署协议或董事/高管知悉事件发生时 [9][10] 信息披露责任与程序 - 董事和高管对信息披露真实性、准确性、完整性、及时性、公平性负责 董事长、总裁、董事会秘书对临时报告承担主要责任 [11] - 董事会秘书负责组织协调信息披露事务 列席相关会议 并需从信息披露角度参与重大决策咨询 [11][12] - 审计委员会监督董事及高管信息披露行为 发现违法违规问题需调查并提出处理建议 [12] - 信息披露文件需通过上海证券交易所网站和符合证监会条件的媒体发布 并备置于公司住所及交易所供公众查阅 [4] - 定期报告披露程序包括预约时间、编制草案、审计委员会审核、董事会审议、董事签署确认意见及最终发布 [15] - 临时报告披露需经董事长审阅、董事会秘书签发 涉及董事会决议事项需按《公司章程》审议后披露 [16][18] 信息管理与保密 - 公司需严格管理内刊、网站、宣传资料 防止泄露未公开信息 [19] - 向证监会外机构报送未公开材料时 需书面提示对方保密义务 [19] - 通过业绩说明会、分析师会议、投资者调研等方式沟通时 不得提供未公开信息 [19] - 公司应对负面报道或不实信息及时澄清 通过解答咨询、媒体报道等方式消除影响 [20] - 信息被认定为国家秘密或商业秘密时 可按规则豁免或暂缓披露 但需满足信息未泄露、知情人书面承诺保密、交易无异常波动等条件 [20][21] - 信息披露文件保存期限不少于10年 法律另有规定则从其规定 [22] 内部协调与监督 - 财务负责人需配合董事会秘书完成财务信息披露 组织编制并确认重大财务信息和财务报表 [13] - 公司各部门、分公司、子公司负责人需确保本单位重大信息及时报告董事会秘书 [12] - 持股5%以上股东及其一致行动人、实际控制人需及时向董事会报送关联人名单及关联关系说明 [14] - 证券事务部门在董事会秘书领导下负责日常信息披露事务 [15]