制度修订 - 2025年8月4日审议通过取消监事会及修订《公司章程》等议案[2] - 拟取消监事会，由审计委员会行使监督职权，修订相关制度[2] - 拟设职工董事席位，统一“股东大会”表述为“股东会”[2] 审议安排 - 修订《公司章程》等需股东大会审议，通过后授权办理变更[3][5] - 新制定部分制度需股东大会审议，部分无需[5]

股东大会信息 - 2025年第二次临时股东大会8月20日9点30分在大连公司总部19楼会议室召开[3] - 网络投票8月20日进行，交易系统和互联网投票平台时间不同[3] - 审议议案含取消监事会、董事会换届等[6] 投票相关 - 特别决议议案为议案1，部分议案对中小投资者单独计票[8] - 股权登记日为2025年8月13日[12] - 股东每持有一股拥有与应选人数相等投票总数[22] 登记信息 - 登记时间为8月14 - 19日（非工作日除外）9:00 - 16:00[17] - 登记方式有现场和传真登记[13]

会议信息 - 大商股份第十一届董事会第三十次会议于2025年8月4日召开，9位董事均出席[1] - 公司拟于2025年8月20日以现场和网络投票结合方式召开2025年第二次临时股东大会[5] 议案表决 - 《关于取消公司监事会并修订〈公司章程〉及相关治理制度的议案》9票同意待股东大会审议[2] - 多位非独立董事和独立董事候选人提名议案获通过，部分提请临时股东大会审议[2][3][4]

审计安排 - 公司2025年度继续聘请大华事务所为审计机构[1] - 原签字注册会计师调整，刘其东、段晓军负责2025年度审计[1] 人员情况 - 刘其东、段晓军从事证券服务业务超30年[2] - 二人无违反独立性等不良情况[3] 影响说明 - 变更签字注册会计师不影响2025年度审计工作[4]

签字注册会计师变更情况 - 大商股份继续聘请大华会计师事务所为2025年度财务审计和内部控制审计机构 [1] - 原签字注册会计师姚福欣因工作调整被替换，由刘其东接替并与段晓军共同负责2025年度审计工作 [1] 新任签字注册会计师资质 - 刘其东自1993年成为注册会计师，1996年起从事上市公司审计，2014年加入大华事务所，近三年参与或复核超6家次上市公司审计报告 [2] - 刘其东与段晓军均持有注册会计师资质，分别拥有30年和31年证券服务业务经验 [2] - 两人均符合独立性要求，近三年无刑事处罚、行政处罚及诚信不良记录 [2] 变更影响说明 - 审计工作交接将有序进行，预计不会对公司2025年度财务报表及内部控制审计产生实质性影响 [3]

人员变动 - 副总经理兼董事会秘书范铁夫因工作调整辞职，仍任副总经理[2] - 范铁夫未持有公司股份[2] 后续安排 - 迅速启动新任董事会秘书选聘工作[2] - 副董事长兼财务总监闫莉暂代职责[2] 公告信息 - 公告发布时间为2025年6月18日[3]

利润分配方案 - 公司2024年年度股东大会于2025年5月16日审议通过利润分配方案，以总股本316,152,571股为基数，向全体股东每股派发现金红利1.00元（含税），同时每股派送红股0.1股，共计派发现金红利316,152,571.00元，派送红股31,615,257股 [3] - 差异化分红送转政策不适用，所有股东享受同等分配比例 [5] 实施时间安排 - A股股权登记日为2025年6月9日，除权（息）日与现金红利发放日均为2025年6月10日，新增无限售条件流通股同日上市 [3][5] 分配实施方式 - 无限售条件流通股红利通过中国结算上海分公司资金清算系统发放，已办理指定交易的股东可在证券营业部领取，未办理的由结算公司暂存 [3] - 红股由中国结算上海分公司按股权登记日持股比例直接计入股东账户，大商集团有限公司现金红利由公司自行发放 [4] 税务处理细则 - 自然人股东及证券投资基金持股1个月内按20%征税，1-12个月减按10%，超过1年免征 [5] - QFII和沪股通投资者均按10%税率代扣所得税，税后每股实得0.89元（含红股扣税0.11元） [6] - 其他机构投资者需自行申报纳税，每股实得1.00元 [7] 股本结构变动 - 实施送股后总股本增至347,767,828股，其中有限售条件流通股增加310,000股至3,410,000股，无限售条件流通股增加31,305,257股至344,357,828股 [8] 财务指标调整 - 按新股本摊薄计算的2024年度每股收益为1.69元 [8]

利润分配 - 2024年年度利润分配方案2025年5月16日经股东大会通过[2] - 以316,152,571股为基数，每股派现1元、送红股0.1股[3] - 股权登记日2025/6/9，除权（息）等日期为2025/6/10[1][4] 股份变动 - 有限售条件流通股变动后为3,410,000股[14] - 无限售条件流通股变动后为344,357,828股[14] - 股份总数变动后为347,767,828股[14] 税负情况 - 不同持股期限自然人股东和基金税负不同[9][10] - QFII和沪股通投资者税后每股派现0.89元[10][12] 每股收益 - 送转股后2024年度每股收益为1.69元[15]

股东大会信息 - 2025年5月16日召开年度股东大会，230人出席，持有表决权股份158,408,839股，占比50.11%[2] 议案表决情况 - 《2024年年度董事会工作报告》等8项非累积投票议案通过，同意票数158,238,180，占比99.89%[4] - 现金分红分段表决，持股5%以上和1%-5%股东同意率100%，1%以下股东同意率99.44%[6] - 5%以下股东对《2024年年度董事会工作报告》同意票数35,390,122，占比99.52%[7] 股东情况 - 控股股东大商集团有限公司持有95,333,338股，对关联交易议案回避表决[8]

股东大会信息 - 公司2025年4月26日披露2024年年度股东大会通知[5] - 2024年年度股东大会于2025年5月16日9时30分召开[5] 参会股东情况 - 出席股东大会股东和代理人230人，代表股份158,408,839股，占比50.11%[7] - 中小股东228人，代表股份35,560,781股[7] 议案表决情况 - 《2024年年度董事会工作报告》等多议案同意票数占比超99%[10][11][12][13] - 《2024年年度利润分配预案》公司股东同意占比99.90%[15] - 《关于聘请公司2025年度审计机构的议案》公司股东同意占比99.58%[16] - 《大商股份有限公司日常关联交易的议案》公司股东同意占比99.72%[17][19]