审计部职责与汇报 - 负责公司与财务报告相关业务环节内部审计工作[2] - 负责内部控制评价具体组织实施工作[4][6] - 至少每季度向董事会报告审计情况[10] - 每个会计年度结束前后提交审计计划与报告[10] 审计部工作内容 - 对公司各内部机构会计资料及经济活动审计[9] - 对多方面进行内部审计监督[11] - 对重要事项及时审计并关注重点内容[11][13] - 每季度对募集资金存放与使用情况审计[15] - 在业绩快报披露前进行审计[15] 审计流程与要求 - 审计终结15日内出具报告，被审计者10日内交书面意见[24] - 确定年度审计重点并编制计划报董事会批准[23] - 审计项目立项有确定与批准流程[23] - 审计包括核对资料等步骤并编制工作底稿[23] 审计档案与机制 - 审计档案资料至少保存十年[28] - 建立审计部激励与约束机制[31] - 对表现好的部门和个人提表彰奖励建议[31] 违规处理与制度生效 - 公司及人员违反制度给予处分并追究责任[31] - 违规审计人员按情况处理[31] - 制度由董事会解释，审议通过生效[34]

资金管理 - 公司不得将资金以垫付费用、拆借资金等方式提供给控股股东、实际控制人及关联方使用[5] - 每个会计年度终了后公司应聘请会计师事务所对控股股东及关联方资金占用和违规担保问题作专项审计[6] - 控股股东、实际控制人不得非经营性占用公司资金[7] 公司独立性 - 控股股东、实际控制人应保证公司财务、机构独立和资产完整[7] - 公司重大决策应由股东会和董事会按法定程序作出，控股股东、实际控制人不得干预[10] - 公司人员应独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业[10] - 公司股东会、董事会及其内部机关应独立运作，控股股东不得影响公司经营管理独立性[13] - 公司业务应独立于控股股东及其控制的其他企业，控股股东应避免同业竞争[13] 违规处理 - 控股股东侵占公司资产时，公司应立即申请司法冻结其持有的公司股份[8] - 董事会收到审计委员会书面通知后15日内仍怠于履行职责的，审计委员会有权直接执行董事会职责[10] 人员管理 - 控股股东高级管理人员兼任公司董事的，应保证有足够时间和精力承担公司工作[11] - 控股股东不得通过非股东权利方式影响公司人事任免或限制董高履职[12] 股份交易 - 控股股东买卖公司股份应遵守规定，不得进行内幕交易等欺诈活动[14] - 控股股东转让公司控制权前需调查拟受让人情况，存在违规情形应归还资金、解除担保[14] 信息披露 - 控股股东应如实填报并及时更新关联人档案信息，保证信息真实准确完整[15] - 控股股东持有股份或控制公司情况等发生较大变化时应及时通知公司并披露[17] - 控股股东应指定专人负责信息披露工作，与公司及时沟通联络[18] 承诺履行 - 控股股东做出的承诺应具体明确、可操作，有履约风险时应提供担保[15]

人员任期与职责 - 公司高级管理人员每届任期三年，连聘可连任[5] - 总经理主持日常经营管理，向董事会报告工作[7] - 副总经理按分工工作，特殊情况可代行总经理职权[9] - 财务负责人主管财务，对总经理负责，确保报告真实[9] 会议相关 - 总经理办公会议不定期召开，特定情形应及时召开[13] - 召开需提前两个工作日通知，重大事项提前三个工作日送书面材料[14] - 会议纪要存档不少于五年，结束五日分送并报董事会备案[18] 人事任免 - 公司所属部门负责人由总经理任免[20] - 下属控股子公司相关人员经同意后由子公司任免[20] 业务审批 - 年度融资计划报董事会审批，额度内由总经理实施[21] - 日常经营性合同经审阅审核后由董事长或授权代表签署[21] - 内部管理规章由总经理签发，基本制度由董事长签发[21] - 预算内费用除规定外由总经理或授权人员审批[21] 其他 - 总经理每月至少一次向董事长报告工作[25] - 制度由董事会解释，审议通过生效[28]

提名委员会构成 - 成员由五名董事组成，三名是独立董事[4] - 设主任委员一名，由独立董事担任[4] 提名委员会工作规则 - 会议需提前三天通知，全体同意可免通知期[11] - 三分之二以上委员出席方可举行[15] - 决议须全体委员过半数通过[15] 提名委员会职责 - 拟定董高人员选择标准和程序[6] - 遴选、审核董高人员人选及任职资格[7] 其他 - 2025年10月修订工作细则[1] - 会议记录保存不少于十年[13] - 细则由董事会解释，审议通过生效[15]

信息披露时间 - 年度报告应在会计年度结束之日起4个月内披露[16] - 中期报告应在会计年度上半年结束之日起2个月内披露[16] - 季度报告应在会计年度第3个月、第9个月结束后1个月内披露[16] - 第一季度季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告披露时间[16] - 预计年度经营业绩净利润为负值等情况应在会计年度结束后一个月内进行业绩预告[52] 信息披露触发条件 - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需披露[23] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需及时披露[32] - 交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需及时披露[32] - 单笔财务资助金额超公司最近一期经审计净资产10%需提交股东会审议[33] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%需提交股东会审议[35] - 公司及其控股子公司对外担保总额超公司最近一期经审计净资产50%后提供的担保需提交股东会审议[35] - 购买或出售资产所涉及资产总额或成交金额连续12个月累计超公司最近一期经审计总资产30%需提交股东会审议[38] - 日常交易合同金额占公司最近一期经审计总资产50%以上且超5亿元需及时披露[40] - 日常交易合同金额占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入50%以上且超5亿元需及时披露[41] - 公司与关联自然人交易金额超30万元需及时披露[43] - 公司与关联法人交易金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需及时披露[43] - 重大诉讼、仲裁事项涉案金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超过1000万元应及时披露[50] - 业绩快报财务数据和指标差异幅度达10%以上应及时披露更正公告，达20%以上应在披露定期报告时致歉[52] - 公司营业用主要资产被查封等超过总资产的30%应及时报告并披露[54] - 除董事长、总经理外其他董事和高级管理人员无法正常履行职责达3个月以上应及时报告并披露[54] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持股情况发生较大变化应及时报告并披露[55] - 公司一次性签署与日常生产经营相关合同金额占最近一个会计年度经审计主营业务收入50%以上且绝对金额超1亿元人民币需及时披露[56] 信息披露相关规定 - 年度报告财务会计报告需经符合《证券法》规定的会计师事务所审计[16] - 中期报告财务会计报告在特定情形下必须审计[16] - 季度报告财务资料一般无须审计[16] - 定期报告内容应经公司董事会审议通过，董事、高管需签署书面确认意见[18] - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[19] - 定期报告披露前业绩泄露或传闻致证券交易异常波动，公司应及时披露相关财务数据[21] - 发生可能影响证券交易价格的重大事件，投资者未知时公司应实时披露临时报告[23] - 公司召开董事会会议后应及时将决议报证券交易所备案，涉及相关事项需及时披露[28] - 公司董事和高级管理人员违规买卖股票所得收益归公司所有，董事会收回收益并披露相关情况[45] - 公司应在与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订三方监管协议后及时报交易所备案并公告[50] - 公司变更募集资金投资项目应自董事会形成决议后及时披露并提交股东会审议[50] - 股票交易被认定为异常波动，公司应于下一交易日披露异常波动公告[53] - 审计委员会对定期报告中的财务信息事前审核需全体成员过半数通过后提交董事会审议[61] - 公司董事、高级管理人员、持股5%以上的股东及其一致行动人、实际控制人应及时报送公司关联人名单及关联关系说明[68] - 公司因前期财务会计报告存在差错或虚假记载被责令改正或董事会决定更正需及时披露[58] - 公司出现核心竞争能力面临重大风险情形应及时披露[57] - 公司研究开发取得重要进展且对盈利或未来发展有重要影响需及时披露[58] 人员职责 - 董事长负责召集和主持董事会会议审议定期报告，未经审议通过不得披露[61][68] - 董事会秘书负责协调执行信息披露事务管理制度，组织和管理信息披露工作[65] - 证券事务代表协助董事会秘书执行信息披露工作，董事会秘书不能履职时可代行职责[67] - 公司各部门和下属单位应配合董事会秘书做好信息披露，总经理是信息报告第一责任人[82] 其他 - 公司实行内部审计制度，配备专职审计人员[79] - 公司解聘会计师事务所需说明更换原因和听取其陈述意见[81] - 公司信息披露文件由董事会秘书负责档案管理，分类专卷存档[87] - 董事、高级管理人员履职记录保存期限不少于10年[87] - 以公司名义正式行文须经董事长或指定董事审核批准[87] - 信息披露违规按后果轻重给予处分，造成损失可要求赔偿[89] - 本制度由董事会负责解释，审议通过之日起生效[93]

董事会构成 - 董事会由9名董事组成，含3名独立董事，设董事长1人，可设副董事长1人[2] 交易审议规则 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需提交董事会审议并披露[7] - 交易标的资产净额占上市公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需审议披露[7] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10％以上且超1000万元需审议披露[8] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10％以上且超100万元需审议披露[8] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需审议披露[8] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10％以上且超100万元需审议披露[8] - 与关联自然人交易金额30万元以上需董事会审议后披露[8] - 与关联法人交易金额300万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需审议披露[8] 提案与会议规则 - 单独或合并持有公司有表决权股份总数1%以上的股东可向董事会提出提案[14] - 董事会定期会议和临时会议通知分别需提前十日和五日发出，紧急情况除外[15] - 董事会会议需过半数董事出席方可举行，关联交易决议有特殊要求[20][25] - 一名董事不得接受超两名董事委托，也不得委托已接受两名其他董事委托的董事[22] - 董事会会议不得就未在通知中的提案表决，除非全体与会董事一致同意[24] - 董事会决议需超全体董事人数之半数的董事投赞成票，关联交易需无关联关系董事过半数通过[26] - 提案未获通过，一个月内无重大变化不再审议相同提案[27] - 二分之一以上与会董事或两名以上独立董事认为提案不明可要求暂缓表决[27] 记录与档案保存 - 董事会会议记录保存期限为10年，会议档案保存期限不少于10年[30] 规则生效与解释 - 本规则由公司董事会负责解释，股东会审议通过之日起生效[36] - 规则未尽事宜按国家法律、法规和《公司章程》规定执行[32]

交易披露标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需及时披露[12] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超一千万元需披露[12] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超一百万元需披露[12] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超一千万元需披露[12] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超一百万元需披露[12] 关联交易报告标准 - 公司与关联自然人交易金额超三十万元需报告[13] - 公司与关联法人交易金额超三百万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需报告[13] 重大诉讼仲裁披露标准 - 涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超一千万元的重大诉讼、仲裁需披露[13] - 连续十二个月内诉讼和仲裁涉案金额累计达上述标准适用该条规定[13] 重大风险事项 - 重大亏损或损失单次达一百万元以上属重大风险事项[14] - 重大债务、未清偿到期债务或债权到期未获清偿金额达一百万元以上属重大风险事项[14] - 可能承担的重大违约责任或大额赔偿责任金额在一百万元以上属重大风险事项[14] 重大变更事项 - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持股情况或控制公司情况发生或拟发生较大变化属重大变更事项[14] - 任一股东所持公司5%以上的股份被质押、冻结等属重大变更事项[15] 信息报告流程 - 公司信息报告第一责任人等应在特定时点向董事会办公室通报重大事项[18] - 董事会秘书收到重大信息后应向董事长汇报[19] - 董事会秘书应按规定对上报信息分析判断，需披露时提请董事会履行程序后公开[20] 信息报告责任 - 各部门、控股子（分）公司主要负责人为重大信息报告第一责任人，履职情况列入年度考核[22] - 不履行信息报告义务致使公司受处罚或损失，追究当事人责任[22]

国庆中秋假期旅游市场表现 - 2025年国庆中秋8天假期全国国内出游8.88亿人次，较2024年国庆7天假期增加1.23亿人次 [1] - 国内出游总花费8090.06亿元，较2024年国庆7天假期增加1081.89亿元 [1] - 全社会跨区域人员流动量预计达24.32亿人次，日均超3亿人次，同比增长6.2%，创历史新高 [1] - 北京累计接待游客2509.4万人次，实现旅游总花费316.5亿元，同比分别增长3.6%和4.7% [1] 重点企业与景区运营数据 - Club Med地中海俱乐部国庆假期（10月1日至7日）中国市场“一价全包”度假村总营业额同比增长36%，整体宾客数量提升35% [1] - 恒隆地产旗下内地商场在国庆黄金周前四日（10月1日至4日）总租户销售额较去年同期增长约15% [2] - 国庆节（10月1日）当天，恒隆地产内地物业组合租户销售额按年增长逾20%，旗下七成营运商场录得双位数增长 [2] - 第二十七届哈尔滨冰雪大世界门票价格保持不变，成人票为328元/张，园区面积和冰雕雪建作品数量均较往年增多 [3] 公司管理层变动 - 大商股份董事长、CEO陈德力因个人原因申请不再担任公司所有职务 [2] - 大商股份副董事长闫莉临时履行董事长职责，总经理庞华临时履行CEO职责，公司启动补选非独立董事候选人程序 [2]

公司高层人事变动 - 董事长兼CEO陈德力因个人原因辞去所有职务，包括董事长、CEO及董事会专业委员会一切职务，且不再于公司其他岗位任职 [1] - 公司宣布由副董事长闫莉临时履行董事长职责，总经理庞华临时履行CEO职责，以确保治理连续性和日常运营稳定 [1] - 公司将迅速启动并完成第十二届董事会非独立董事候选人的补选工作，以符合公司章程和法规要求 [1]

核心管理层变动 - 公司董事长兼CEO陈德力因个人原因申请离任 不再担任董事长 CEO及董事会专业委员会内一切职务 后续不在公司其他岗位任职 [1] - 陈德力的辞职报告自送达公司董事会之日起生效 未导致公司董事会成员低于法定最低人数 不会影响公司董事会正常运作 [1] 公司治理与交接安排 - 在补选新董事前的过渡期内 由副董事长闫莉女士临时履行董事长职责 全面负责董事会事务 [1] - 在过渡期内 由总经理庞华女士临时履行CEO职责 主持公司经营管理活动 [1] - 公司将迅速启动并完成第十二届董事会非独立董事候选人的补选工作 [1]