证券代码：600732 股票简称：爱旭股份 编号：临 2024－056 上海爱旭新能源股份有限公司 重要内容提示： 上海爱旭新能源股份有限公司（以下简称"公司"）控股股东陈刚及其一致 行动人义乌市衡英企业管理合伙企业（有限合伙）（曾用名珠海横琴嘉时企业管理 合伙企业（有限合伙），以下简称"义乌衡英"）作为公司2019年重大资产置换及 发行股份购买资产暨关联交易（以下简称"2019年重大资产重组"）的交易对手方， 因履行重组限售承诺，其所持有的公司股份将于2024年4月27日起自愿锁定，锁定期 至公司2024年年度报告披露日，锁定期内承诺不通过任何直接或间接方式减持公司 股份。 如公司2024年度经审计后的归属于母公司股东扣除非经常性损益的净利润 改变下滑趋势（即同比降幅不超过30%），则前述陈刚、义乌衡英所持股份解除锁定； 如下滑趋势仍未改变（即同比降幅超过30%），则锁定期将自动延长至2025年12月31 日。 一、公司 2019 年重大资产重组概况 根据中国证券监督管理委员会出具的《关于核准上海新梅置业股份有限公司重 大资产重组及向陈刚等发行股份购买资产的批复》（证监许可[2019]1660 号），公 司 ...

证券代码：600732 股票简称：爱旭股份 编号：临 2024－048 上海爱旭新能源股份有限公司 关于与关联方签署设备采购合同的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 上海爱旭新能源股份有限公司（以下简称"公司"）下属子公司浙江爱旭太 阳能科技有限公司（以下简称"浙江爱旭"）拟与珠海迈科斯自动化系统有限公司（以 下简称"珠海迈科斯"）签署《设备采购合同》，向其采购 TOPCon 电池片湿法生产 设备共计 74 台/套，合同总金额为 21,432.80 万元（含税），构成关联交易。 除本次交易外，最近十二个月内，公司及下属子公司与同一关联方1发生的需 累计计算的关联交易共计 9 笔，累计签署合同金额为 3,013.73 万元（含税）。 本次关联交易已经公司第九届董事会第二十六次会议和第九届监事会第二 十一次会议分别审议通过，本次交易无需提交公司股东大会审议。 本次交易不构成重大资产重组，对公司当期业绩不构成重大影响，不存在损 害公司和股东利益的情形。 一、关联交易概述 根据公司战略规划及业务布局， ...

财务报告审计 - 审计爱旭股份2023年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 爱旭股份于该日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] 事务所信息 - 容诚会计师事务所注册资本8130万元[13] - 其执业证书编号11010032等[17] 报告日期 - 报告日期为2024年4月25日[12]

业绩总结 - 2023年12月31日公司财务报告内部控制有效，无重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额之比均为100%[9] 内部控制情况 - 2023年发现非财务报告一般缺陷4个，已全部完成整改[19] - 评价报告基准日未发现未完成整改的非财务、财务报告重大和重要缺陷[20] 未来展望 - 2024年公司将完善内部控制体系，规范制度执行[20] 内控缺陷定量标准 - 财务和非财务报告内部控制缺陷评价中，利润总额等潜在错报重大缺陷有对应定量标准[15][17]

证券代码：600732 证券简称：爱旭股份 编号：临 2024－047 上海爱旭新能源股份有限公司 关于确认 2023 年度审计费用 及续聘 2024 年度财务审计机构和内部控制审计机构的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 经公司董事会审计委员会审核同意，并确认 2023 年度财务审计费用 240 万 元、内部控制审计费用 60 万元。 拟续聘任的会计师事务所名称：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下 简称"容诚会计师事务所"） 本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企 业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4 号）的规定。 容诚会计师事务所已购买注册会计师职业责任保险，职业保险累计赔偿限额不 低于 2 亿元，职业保险购买符合相关规定。 近三年在执业中相关民事诉讼承担民事责任的情况： 一、确认 2023 年度审计费用情况说明 根据公司 2022 年年度股东大会决议，公司已续聘容诚会计师事务所为公司 2023 年度财务审计机构和内部控制审计机构。容诚 ...

证券代码：600732 股票简称：爱旭股份 编号：临 2024－039 上海爱旭新能源股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ● 本次会计政策变更是上海爱旭新能源股份有限公司（以下简称"公司"）根据 国家统一的会计制度要求进行的变更，不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响， 无需提交公司董事会、监事会或股东大会审议。 一、本次会计政策变更概述 2022 年 11 月 30 日，财政部发布《企业会计准则解释第 16 号》（财会[2022]31 号）（以下简称"准则解释第 16 号"），规定"关于单项交易产生的资产和负债相关 的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"，自 2023 年 1 月 1 日起施行。根据财 政部上述文件要求，公司对现行会计政策相关内容进行调整，并按规定的施行日期开 始执行上述会计政策。 本次会计政策变更，是公司根据国家统一的会计制度要求进行的变更，无需提交 公司董事会、监事会或股东大会审议。 二、本次会计政策变更具体情况以及对公司的影响 1、 ...

北京市中伦（深圳）律师事务所 关于上海爱旭新能源股份有限公司 注销部分限制性股票与股票期权的 法律意见书 二〇二四年四月 关于上海爱旭新能源股份有限公司 注销部分限制性股票与股票期权的 法律意见书 致：上海爱旭新能源股份有限公司 北京市中伦（深圳）律师事务所（以下简称"本所"或"中伦"）接受上海 爱旭新能源股份有限公司（以下简称"爱旭股份"或"公司"）的委托，担任爱 旭股份实施 2020 年股票期权激励计划（以下简称"2020 年激励计划"）、2022 年限制性股票与股票期权激励计划（以下简称"2022 年激励计划"）、2023 年限 制性股票与股票期权激励计划（以下简称"2023 年激励计划"）相关事宜的专项 法律顾问。本所律师根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、中国证券监督管理委员 会（以下简称"中国证监会"）发布的《上市公司股权激励管理办法》（以下简 称"《管理办法》"）等有关法律、法规、规范性文件和《上海爱旭新能源股份 有限公司 2020 年股票期权激励计划（草案）》（以下简称"《2020 年激励计划》"）、 《上海爱旭新能源股 ...

业绩总结 - 公司最近三年营业收入从154.71亿元快速增长至271.70亿元[11] - 2023年公司经营业绩下滑，2024年经营业绩有望改善[33] 市场数据 - 2023年PERC电池市场占有率为73%，N型电池市场占有率已提升至26.5%[8] - 2023年全球新增光伏装机量390GW，截至2023年末全球累计光伏装机总量1,546GW[5] 未来展望 - 到2025年非化石能源消费比重达到20%，2030年达到25%，2060年达到80%以上[7] - 到2030年全球光伏容量需达5,400GW，2050年需超过18,200GW[5] - 2030年、2050年和2060年全球年新增光伏装机量将分别达到1,057GW、1,870GW和2,416GW[5] - 2030年、2050年和2060年光伏电池片需求量分别可达约1,400GW、2,500GW和3,300GW[5] 融资计划 - 公司拟向特定对象发行股票，募集资金不超过350,000万元[3] - 本次发行的证券为境内上市人民币普通股（A股）股票，每股面值1.00元[13] - 最终发行对象不超过35家[18] - 发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的80%[20] - 发行数量不超过发行前公司总股本的30%，即不超过547,982,715股[26] - 本次募集资金用于补充流动资金的金额不超过50,000万元，比例不超过募集资金总额的30%[28] - 本次向特定对象发行股票方案尚需上交所审核通过并经证监会同意注册[29] 募投项目 - 前次募投“珠海年产6.5GW新世代高效晶硅太阳能电池建设项目”，本次募投“义乌六期15GW高效晶硅太阳能电池项目”[10] - 公司拟将募集资金用于“义乌六期15GW高效晶硅太阳能电池项目”及补充流动资金[14] 财务测算 - 2023年末普通股股数为1,828,011,013股，发行后2024年末为2,375,993,728股[37] - 对2024年扣非后归母净利润按三种情形假设测算，分别较2023年上涨10%、20%、30%[34] - 情形1：2024年扣非后归母净利润35,512.45万元等相关财务指标[37] - 情形2：2024年扣非后归母净利润38,740.85万元等相关财务指标[37] - 情形3：2024年扣非后归母净利润41,969.26万元等相关财务指标[37] - 本次发行完成后公司2024年度每股收益和净资产收益率存在被摊薄风险[39] 公司策略 - 公司拟积极推进募投项目建设，缩短建设周期，实现预期效益[41] - 募集资金到位后公司将加强资金统筹管理、减少财务费用、改善资本结构[42] - 公司将推进募投项目建设，加大研发投入，加快产能消化，开拓营销渠道[42] - 公司将提高经营和管理水平，加强内部控制，推进全面预算管理[43] - 公司将完善治理结构，确保股东、董事会、独立董事充分履职[44] 股东回报与承诺 - 公司制定《上海爱旭新能源股份有限公司未来三年（2023 - 2025年）股东回报规划》，将严格执行分红政策保障股东利益[45] - 公司全体董事、高级管理人员承诺不向其他单位或个人输送利益等[46] - 公司控股股东、实际控制人陈刚承诺不越权干预公司经营等[47] 其他 - 截至2023年3月31日，2022年非公开发行募集资金已使用完毕，专户剩余资金98.41万元为利息收入及税费[27] - 本次发行董事会决议日为2023年6月27日，前次募集资金于2022年12月20日到位，间隔已超6个月[27] - 公司制定填补回报措施不等于对未来利润做保证，提醒投资者注意风险[45] - 公司董事会于2024年4月26日发布相关内容[50]

募资情况 - 2020年度非公开发行股票206,440,957股，每股12.11元，募资总额25亿元，净额24.59亿元[1] - 2022年度非公开发行股票162,241,887股，每股10.17元，募资总额16.5亿元，净额16.34亿元[4] 资金使用 - 截至2023年末，2020年募资直接投入项目21.28亿元，支付费用4266.12万元，闲置补流3.25亿元，专户余额1304.42万元[2] - 截至2023年末，2022年募资直接投入项目11.84亿元，永久补流4.5亿元，支付费用1605.14万元[4] - 2022年募资结余98.68万元永久补流，专户销户[5] 项目投入 - 2020年义乌三期项目累计投入与承诺额差额 -2.90亿元，进度79.36%[29] - 2020年光伏研发中心项目累计投入与承诺额差额 -3889.67万元，进度87.03%[29] - 2020年补充流动资金项目累计投入与承诺额差额为0，进度100%[29] - 2022年珠海项目累计投入与承诺额差额为0，进度100%，本年度效益 -6.31亿元[31] - 2022年补充流动资金项目累计投入与承诺额差额为0，进度100%[31] 影响因素 - 珠海项目2023年6月投产，固定成本及运营费用影响效益[32] - 配套组件产能晚于电池片投产，影响产能释放[32] - 2023年四季度光伏产业链价格下行，影响ABC产品单价及盈利[32] - 公司计提存货跌价准备致珠海项目当期亏损[32]

业绩总结 - 2023年度公司合并口径营业收入为2717011.03万元[7] - 2023年度营业总收入271.70亿元，2022年度为350.75亿元，同比下降22.54%[28] - 2023年度净利润7.57亿元，2022年度为23.32亿元，同比下降67.49%[28] - 2023年度基本每股收益0.42元，2022年度为0.96元，同比下降56.25%[28] 财务状况 - 2023年12月31日公司存货余额为396314.60万元[9] - 2023年12月31日公司存货跌价准备余额为82839.73万元[9] - 2023年末流动资产合计102.0760524753亿元，2022年末为102.3810963746亿元[26] - 2023年末流动负债合计154.5165679044亿元，2022年末为108.6960065784亿元[26] 现金流量 - 2023年度经营活动产生的现金流量净额15.86亿元，2022年度为52.29亿元，同比下降69.67%[30] - 2023年度投资活动产生的现金流量净额 - 68.39亿元，2022年度为 - 45.97亿元，同比下降48.77%[30] - 2023年度筹资活动产生的现金流量净额40.49亿元，2022年度为15.92亿元，同比增长154.33%[30] 股本变动 - 2023年向64名激励对象发行534300股，股本变为1302650333元[60] - 2023年6月16日实施2022年年度利润分配及公积金转增股本方案，每10股转增4股，共计转增519990350股，转增后股本增至1822711133股[62] 审计事项 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2023年财务状况、经营成果和现金流量[4] - 因收入是关键业绩指标，存在管理层操纵收入确认时点风险，将收入确认识别为关键审计事项[7] - 因存货金额重大，减值对财务报表影响大且涉及管理层重大判断估计，将存货跌价计提充分性识别为关键审计事项[9] 会计政策 - 公司以自身和子公司财务报表为基础编制合并财务报表，将企业集团视为会计主体[85] - 外币交易初始确认采用即期汇率近似汇率折算，资产负债表日外币货币性项目采用当日即期汇率折算，汇兑差额计当期损益[114] - 存货包括原材料、在产品等，发出时采用加权平均法计价[166][167][168]