业绩总结 - 2023年度母公司净利润为-7172.66万元[4] - 2023年度不进行利润分配和公积金转增股本[4] 其他新策略 - 2024年度独立董事津贴标准为6万元/年（含税）[12] - 制订及修订《江苏综艺股份有限公司独立董事工作制度（2024年修订）》等制度[16]

审计委员会构成 - 公司第十一届董事会审计委员会由3名董事组成，2名为独立董事[1] 会议情况 - 报告期内审计委员会召开6次会议[2] 审计相关 - 提议续聘立信为2023年度审计机构[3] - 认为2022年度财报真实准确完整[5] 工作审核 - 未发现内部审计重大问题[5] - 认为内控运作符合要求[5] 未来展望 - 2024年加强沟通推动公司治理提升[7]

业绩总结 - 立信对公司2023年度财报出具无保留意见审计报告[4] 资金往来 - 南通综艺投资期初余额22.44万元，年度累计发生33.14万元，偿还55.58万元[13] - 2023年度非经营性资金占用总计期初62549.53万元，期末67353.04万元[14]

会计政策 - 公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》并追溯调整[3] - 董事会认为会计政策变更合理，不产生重大影响，不损害公司及股东利益[5] 财务数据 - 2022年1月1日合并报表递延所得税资产7,535,169.56元，负债8,114,888.11元[4] - 2023年12月31日合并报表递延所得税资产1,438,428.69元，2022年为1,670,853.59元[5] - 2023年度合并报表归属于母公司所有者的利润为23,478.75元，2022年度为658,379.99元[5]

会议情况 - 2023年召开5次董事会、1次股东大会，董事会审议16项议案、股东大会审议10项议案[4] - 2023年审计委员会主任委员主持召开审计委员会会议6次[4] 议案审议 - 2023年4月7日审议通过补充确认关联交易的议案[6] - 2023年4月21日审议通过续聘立信会计师事务所为审计机构，聘期一年的议案[6] - 2023年4月21日审议通过2023年度董事、高级管理人员薪酬相关的议案[7] 公司情况 - 报告期内财务负责人未变更，未实施股权激励及员工持股计划[7] - 报告期内未因非准则变更原因作会计政策等更正[7] - 2023年度财务信息真实准确完整，未发现内控重大缺陷[6]

业绩总结 - 2023年度营业收入622,167万元，上年度545,473.7万元[12] - 2023年度营收扣除项目539.83万元，占比1.68%；上年度929.42万元，占比2.48%[12] - 2023年与主营业务无关业务收入83,539万元，上年度929.42万元[12] - 2023年度营收扣除后金额31,627万元，上年度36,618万元[13] 审计情况 - 审计机构2024年4月19日出具无保留意见审计报告[2] - 审计机构认为2023年度营收扣除情况表如实反映情况[6]

业绩总结 - 2023年度母公司净利润为 -71,726,626.46元[4] - 年初未分配利润为 -1,430,113,023.30元，期末可供股东分配利润为 -1,501,839,649.76元[4] 决策事项 - 拟定2023年度不进行利润分配和公积金转增股本[4] - 审议通过2023年度监事会工作报告等多项议案[3][5][6] - 2024年度监事薪酬按规定领取，议案提交年度股东大会审议[7]

战略委员会 - 成员由三名董事组成，至少包括一名独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 可下设投资评审小组，总经理任组长[4] - 会议需三分之二以上委员出席，决议全体委员过半数通过[10] - 会议召开前三天通知全体委员[10] 审计委员会 - 成员由三名非高管董事组成，独立董事超二分之一，至少一名为专业会计人士[16] - 主任委员由独立董事中会计专业人士担任，选举后报董事会批准[16] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[16] - 监督及评估内部审计工作，事项经全体成员过半数同意后提交董事会审议[18] - 每季度至少召开一次会议，两名及以上成员提议或召集人认为必要可开临时会议，三分之二以上成员出席方可举行[25] - 会议决议须全体委员过半数通过[20] 提名委员会 - 成员由三名董事组成，独立董事占二分之一以上[32] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[32] - 任期与董事会任期一致，委员可连选连任[32] - 负责拟定董事、高管选择标准和程序并提建议[34] - 会议需三分之二以上委员出席，决议经全体委员过半数通过[39] 薪酬和考核委员会 - 成员由三名董事组成，独立董事占二分之一以上[45] - 委员由董事长等提名[45] - 设主任委员一名，由独立董事担任[45] - 任期与董事会任期一致，委员可连选连任[45] - 负责制定董事、高管考核标准和薪酬政策[47] - 会议需三分之二以上委员出席，决议经全体委员过半数通过[51] 内部审计 - 公司设内部审计部门，对董事会审计委员会负责[16] - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告一次，年度结束后提交报告[20] - 董事会审计委员会督导内部审计部门至少每半年对重大事件和大额资金往来检查一次[22] 信息披露 - 公司披露年度报告时，披露董事会审计委员会履职、内控评价及内控审计报告[14][23] 实施细则 - 本实施细则自董事会审议通过之日起执行，解释权归公司董事会[54]

人员数据 - 截至2023年末，立信合伙人278人，注册会计师2533人，签过证券审计报告的693人[3] 业绩数据 - 2023年立信业务收入50.01亿元，审计业务35.16亿元，证券业务17.65亿元[3] 用户数据 - 2023年度立信上市公司审计客户671家[3] 审计相关 - 2022、2023年续聘立信为审计机构[4][6] - 立信对公司2023财报及内控有效性审计，出标准无保留意见报告[5] - 2024年4月18日评估立信2023年度履职情况[6]

会计师事务所选聘 - 聘用或解聘需经审计委员会、董事会审议和股东大会决定[2] - 选聘采用公开方式，结果及时公示[7] 审计费用与评价 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[8] - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）需说明情况[9] - 审计委员会评价肯定可提议续聘，否定则提议改聘[9] 审计人员与期限 - 连续聘用同一审计项目合伙人、签字注册会计师不得超过5年[9] - 重大资产重组、子公司分拆上市前后审计服务期限合并计算[10] 变更与披露 - 出现特定情况应变更会计师事务所[12] - 变更需披露相关情况[13] - 更换应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[13] 审计委员会职责 - 对特定情形保持高度谨慎和关注[15] - 监督选聘过程，违规后果报告董事会[16] 信息安全与资料保存 - 公司和事务所提高信息安全意识，担负责任[16] - 选聘加强对事务所信息安全管理能力审查[16] - 提供文件资料加强涉密敏感信息管控[16] - 选聘等文件资料妥善归档保存至少10年[16] 制度相关 - 制度未尽事宜或与规定不一致按有关规定执行[18] - 制度由董事会负责解释，自审议通过之日起实施[18]