审计机构续聘 - 公司拟续聘大信为2025年度审计机构[3] - 审核委员会、独立董事同意并提交董事会，董事会审议通过[8][10][12] 审计费用 - 2024年度审计费用248万元，含财务报告审计费192万元、内控审计费56万元[7] - 2025年度报酬总额不超248万元[3] 大信情况 - 2023年度业务收入15.89亿元，审计业务收入13.80亿元，证券业务收入4.50亿元[5] - 2023年上市公司年报审计客户204家，平均资产额146.53亿元，收费总额2.41亿元[5] - 截至2024年12月31日，从业人员3957人，含合伙人175人、注册会计师1031人[4] - 职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超2亿元[5] - 近三年因执业行为受行政处罚6次等[5]

人员情况 - 截至2024年12月31日，从业人员总数3957人，合伙人175人，注册会计师1031人[1] - 项目质量复核人员王文春有24年证券业务服务经验，承办近20余家上市公司审计[4] 执业处罚 - 近三年执业受刑事处罚0次、行政处罚6次等[5] - 43名从业人员近三年受刑事处罚0次、行政处罚12人次等[5] 审计情况 - 2024年年度审计重大会计审计事项获解决方案和支持[6] - 2024年年度审计重大会计审计事项达成一致意见[7] 审计保障 - 制定审计工作方案，围绕收入确认等重点展开[9] - 制定详细审计计划与时间安排，按时提交成果[10] - 配备专属审计团队，核心成员经验丰富且有资质[11] 风险保障 - 截至2024年末，职业保险累计赔偿限额和风险基金之和超2亿[13]

南京熊猫电子股份有限公司 涉及财务公司关联交易情况的风险持续评估报告 南京熊猫电子股份有限公司（以下简称"公司"）根据《企业集团财务公司 管理办法》《上市公司信息披露管理办法》《上市公司监管指引第 8 号—上市公司 资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定，查验中国电子财务有限责任公司 （以下简称"财务公司"）《金融许可证》《营业执照》等证件资料，取得并审阅 了财务公司的审计报告及风险指标等必要信息，对财务公司的经营资质、业务和 风险状况进行了评估，具体情况报告如下： 一、财务公司基本情况 财务公司的前身是中国信息信托投资公司。中国信息信托投资公司 1988 年 3 月 15 日经中国人民银行批准，同年 4 月 21 日在国家工商行政管理局登记注 册，为全国性非银行金融机构，是电子工业部的直属企业，业务受中国人民银行、 国家外汇管理局领导、管理、监督、协调和稽核。 2000 年 11 月 6 日经中国银行业监督管理委员会北京监管局批准，中国信息 信托投资公司改组为企业财务公司，并更名为中国电子财务有限责任公司，2001 年起开始正式运营，并领取《金融机构法人许可证》（编号：L0014H211000001）， ...

业绩总结 - 2024年应收账款等计提坏账准备28,652,547.61元，转回1,342,131.39元[1] - 2024年存货等计提减值准备46,733,706.08元，转回40,431.44元，转销5,520,486.43元[2] - 2024年共计提减值准备75,386,253.69元，转回1,382,562.83元，转销5,520,486.43元[3] - 计提减值准备使合并利润总额减少68,483,204.43元[4] 其他新策略 - 2025年3月27日董事会审议通过计提资产减值准备议案[5]

审计相关 - 大信会计师事务所对公司2024年度财报及内控有效性审计并出具标准无保留意见报告[1][2] - 审核委员会同意续聘大信议案提交董事会审议，已获通过[4] - 审核委员会审核通过续聘大信为2025年度审计机构议案并提交审议[6] 审核工作 - 2024年12月31日审核委员会听取年报审计计划汇报并提要求[5] - 2025年1月中上旬就业绩预告沟通并要求规范处理[6] - 编制披露2024年报及处理期后事项时审核委员会多次沟通提意见[6]

股东回报规划 - 公司制定2025 - 2027年股东回报规划[1] 利润分配政策 - 最近三年现金累计分配利润不少于近三年年均可分配利润30%[9] - 不同发展阶段与资金安排对应现金分红最低比例[10] - 原则上每年现金分红，董事会可提议中期分红[11] 执行与审议 - 股东大会决议后2个月内完成股利派发[11] - 董事会至少每三年重新审议股东分红回报规划[13] 政策通过条件 - 利润分配政策经全体董事过半数表决、股东大会批准[14] - 调整政策和规划需出席股东表决权三分之二以上通过[14]

内控情况 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷，内控有效[4][5][19] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[8] - 财务报告内控一般缺陷1个，非财务报告内控一般缺陷12个[17][18] - 上一年度非财务报告一般缺陷已整改落实[18] 缺陷标准 - 财务报告内控利润总额等潜在错报重大缺陷定量标准[13] - 非财务报告内控直接财产净损失等重大缺陷定量标准[14] 新策略 - 2024年新制定审计整改工作实施办法（试行版）[20] - 2025年内控改进以高质量发展为中心强化风险防控意识[20]

会议信息 - 第十一届监事会第四次会议于2025年3月27日召开，3位监事全出席[2] - 会议通知和材料于2025年3月5日和24日以电子文件发出[2] 议案表决 - 《公司2024年度监事会工作报告》等多项议案表决通过[3][6][7][8][9][10] - 《公司2024年度监事酬金方案》薛玉恒回避，2票赞成通过[4] 其他事项 - 拟购2025年董责险，赔偿限额不超8000万元/年，期限12个月，待股东大会审议[11]

二、董事会会议审议情况 证券代码：600775 证券简称：南京熊猫 公告编号：临 2025-006 南京熊猫电子股份有限公司 第十一届董事会第四次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、董事会会议召开情况 （一）南京熊猫电子股份有限公司（以下简称"公司"）第十一届董事会第 四次会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》 的规定。 （二）本次董事会会议通知和会议材料分别于 2025 年 3 月 5 日和 24 日以电 子文件方式发出。 （三）本次董事会会议于 2025 年 3 月 27 日在公司会议室召开。 （四）本次董事会会议应出席董事 9 人，实际出席董事 9 人。 （五）本次董事会会议由董事长夏德传先生主持。 （一）审议通过了《公司 2024 年度董事会工作报告》 表决结果：赞成 9 票，反对 0 票，弃权 0 票。 本议案尚需提交公司股东大会审议。 （二）审议通过了《公司 2024 度总经理工作报告》 表决结果：赞成 9 票，反对 0 票，弃权 0 票。 （三）审议通过 ...

证券代码：600775 证券简称：南京熊猫 公告编号：2025-008 南京熊猫电子股份有限公司 1、经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，南京熊猫电子股份有限公 司（以下简称"公司"）2024 年度实现归属于上市公司股东的净利润为人民币 -188,854,556.25 元。根据《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》《公 司章程》《股东回报规划（2025-2027）》的相关规定，为保障公司持续稳定经 营和全体股东长远利益，综合考虑公司 2025 年经营计划和资金需求，经公司第 十一届董事会第四次会议审议，拟定 2024 年度利润分配方案为：不进行利润分 配，也不进行资本公积转增股本和其他形式的分配。 2、公司最近一个会计年度净利润为负值，不涉及《上海证券交易所股票上 市规则（2024 年 4 月修订）》第 9.8.1 条第一款第（八）项规定的被实施其他风 险警示。 3、本次利润分配方案尚需提交公司股东大会审议。 二、2024 年度拟不进行利润分配的情况说明 1、《公司章程》《股东回报规划（2025-2027）》制订的现金分红政策包含 如下内容： 1 公司2024年度实现归属于上市公司股东的净利润 ...