审计委员会构成 - 2024年董事会审计委员会由饶洁、张鹏、李欣、Sathish Krishnan组成，召集人为饶洁[1] 审计委员会会议 - 2024年度公司董事会审计委员会共召开八次会议[2] 会议时间及事项 - 2024年1月26日召开第一次工作汇报等会议[2] - 2024年4月8日召开第二次会议沟通2023年报审计进度等[3] - 2024年4月24日召开第三次会议审阅多项报告及议案[3] - 2024年6月4日召开第四次会议审议通过财务总监聘任事项[3] - 2024年7月25日召开第五次会议审阅2024年半年度报告等[3] - 2024年9月27日召开第六次会议审议通过变更会计师事务所事项[3] - 2024年10月29日召开第七次会议审阅2024年第三季度报告[4] 会计师事务所变更 - 2024年10月公司将普华永道中天变更为立信会计师事务所[5]

业绩总结 - 2024年12月31日公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷，财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位的资产总额和营业收入合计占公司合并财务报表对应总额之比均为100%[8] 内部控制评价 - 财务报告内部控制缺陷按潜在错报占净资产比重划分等级[14] - 非财务报告内部控制缺陷按直接损失划分等级[16] - 公司依据企业内部控制规范体系开展评价工作，认定标准与以前年度一致[12][13] 监督与整改 - 公司设有内部控制自我评价和内部审计双重监督机制，内控一般缺陷发现后即整改[17] - 截至评价报告基准日，不存在未完成整改的财务和非财务报告内部控制重大和重要缺陷[18][20] 未来展望 - 下一年度公司将改善内控环境、提升团队能力、优化业务流程管理和控制措施[21]

关联交易金额 - 2024年3月5日至2025年3月4日与DSPL实际发生关联交易金额为4177.09万元[3] - 合同有效期内销售金额上限为1亿元人民币[7] 交易决策流程 - 2025年4月25日独立董事专门会议通过续签议案并提交董事会[4] - 2025年4月29日董事会审议通过续签议案[3] 合同信息 - 合同有效期为2025年3月5日至2026年3月4日[7] - 公司向DSPL销售白酒，接到订单后三个月内交付[7] 其他 - 本次关联交易为日常海外经销，对公司无重大影响[1] - 本次关联交易无需提交股东大会审议[4] - 公司于2025年4月29日签署《续期协议》（2025年）[9]

四川水井坊股份有限公司 关于会计师事务所 2024 年度履职情况的评估报告 立信已经根据业务约定书，按照中国注册会计师审计准则和中国注册会计师执 业道德守则，对公司 2024 年度财务报表及 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制 的有效性执行了审计，并出具了审计报告；同时对公司控股股东及其他关联方占用 资金情况执行了相关工作，并出具了专项报告。 根据中华人民共和国财政部、国务院国有资产监督管理委员会及中国证券监督 管理委员会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，四川水井 坊股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"）对立信会计师事务所（特殊普 通合伙）（以下简称"立信"）2024 年度审计履职情况进行评估，具体情况如下： 一、会计师事务所机构信息 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）由我国会计泰斗潘 序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特 殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信 是国际会计网络 BDO 成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、 期货业务许可证，具有 ...

业绩评级 - 2024年MSCI评级为BBB，2023年为BB，2022年为B[34] - 2024年CSA评级48分，超越76%同业参评企业，2023年为41分，超越74%同业参评企业，2022年为33分，超越65%同业参评企业[34] 原粮种植 - 2024年订单种植收获原粮数量较去年上涨88%，并全部获得绿色食品认证[50][80] - 力争未来3 - 5年内选育适合公司酿造技艺的专属原粮品种[86] 门店建设 - 截至2024年底，累计在全国23个省市落地96座水井坊文化美学馆和体验馆[50][111] 培训活动 - 2024年开展80场质量安全培训，覆盖1535人次，总时长2172小时[50][82][85] - 2024年为员工提供总时长24036.45小时的针对性培训，覆盖100%全职员工，人均11.93小时[53][171] - 2024年新员工入职培训总时长8271.95小时，覆盖329名新员工[171] - 2024年领导力及通用能力培训总时长4256.00小时，覆盖437人[171] - 2024年专业技能培训总时长11508.50小时，覆盖1446人次[171] 公益捐赠 - 2024年公益慈善现金捐赠人民币共计1880000元[53] 客户服务 - 2024年收到客户问题后5分钟内快速响应，确保100%及时处理[88] 酒旅活动 - 2024年推出成都首条酒旅融合路线“春饮一壶酒，古今穿越600余年”[104] 线上平台 - 2024年京东客户好评率99%，酒仙100%，天猫93.83%[125] - 截至2024年底，“坊客有礼”小程序累计服务超950万粉丝会员[127] 员工情况 - 2024年招聘新员工329名，含非全职员工140名，蓝领工人158名，成都本土员工招聘231人[137] - 2024年员工有效参与率99%，敬业度指数91%、包容与多元化指数89%、公司净推荐值58，均创四年最高[139] - 2024年员工敬业度指数较上一年提升5%，多元化和包容性指数提升2%，公司净推荐值提升24分[139] - 截至2024年底，94%员工加入工会[141] - 2024年员工总人数2155人，全职员工2015人，非全职员工140人，新进员工329人[193] - 2024年全职员工男女比例71:29，30岁以下/30 - 50岁/50岁以上比例为12:74:14[193] - 2024年员工流失率11.76%，员工主动离职比例7.3%，员工满意度91%[193] - 2024年科研人员数量90人，占全体员工比例4.2%[193] 职业健康与安全 - 2024年邛崃工厂应急演练1500人次参与，安全生产月活动1700人次参与[157] - 2024年邛崃工厂企业微信推送64个安全注意事项，6353人次阅读学习[163] - 2024年邛崃厂区职业健康与安全培训5402人次参加，土桥工厂3149人次参与[165] 人才项目 - 2024年公司开展青年人才项目，招聘19名应届毕业生[175][184] 评委情况 - 2024年公司通过考核新增四川省白酒评委8名，省级特邀评委1名[182] - 截至2024年底，公司有四川省白酒评委24名，资深评委10名，特邀评委1名[182] 员工持股 - 2024年5月24日，员工持股计划第二个解锁期届满，解锁数量为273300股[186] 学习平台 - “坊学堂”活跃人数2130人，活跃率99.81%，在线总时长963292分钟，人均在线时长453.1分钟[184] 岗位模型 - 2024年公司建立生产运营总监、高端品客户经理等岗位的胜任力模型[185] ESG目标 - 公司计划到2030年将范围一和范围二的温室气体排放量在2024年的基础上减少至少6万吨[28] - 公司设置到2035年理性饮酒宣传教育覆盖1亿人的目标[25] ESG实践 - 原粮订单种植供应商和物流供应商开始实施ESG评价准则[26] - 2024年公司在订单种植供应商筛选融入ESG指标，2025年3月在物流等供应商比选技术标增加ESG维度评分[199] 其他 - 报告披露时间跨度为2024年1月1日至2024年12月31日[6] - 这是公司发布的第四份ESG年度报告[7] - 公司制定未来五年整体发展战略，推动ESG工作落地以实现战略目标[24] - 2024年公司形成六大战略公益领域[27] - 超过半数全职员工加入“小酒花”员工志愿者服务队[27] - 公司ESG实践案例被纳入中欧国际工商学院案例库及课程体系[27] - 截至2024年底累计1000 + 名员工加入“小酒花”志愿者队伍[50] - 2024年召开定期报告投资者交流会4次，483位投资者线上参会[51] - 2024年组织董监高培训6次[51] - 2024年公司深化法规宣导、质量管控和文化建设等工作[67] - 2024年公司通过HACCP和ISO 9001的第三方监督审核[73] - 2024年公司无产品召回事件和食品安全事件[75] - 2024年公司获多项质量相关奖项和认可[77] - 2024年公司通过“线上 + 线下”渠道倡导“理性饮酒”理念，组织社区公益活动并增强电商平台指导培训[96][97] - 截至2024年底，白酒学坊已举办765场，参与人数超2万，NPS净推荐值达94.77%[103] - 2024年公司完成数电票切换，简化领票流程，提升运营效率并降低管理成本[118] - 2024年公司组织全体员工办公软件培训，上线数字化系统操作学习视频[119] - 2024年上海劳力士大师赛期间，公司组织300余名体育爱好者参与[123] - 2024年是公司与WTT世界乒联三年战略合作的第三年，全程参与WTT中国大满贯赛事[123] - 公司制定《水井坊营销守则》，规范营销行为并定期开展员工培训[92][94] - 公司制定《水井坊个人信息保护制度》，保护消费者隐私安全[98] - 2024年召开职工代表会9次，征求员工对多项制度的意见并共同讨论通过[138] - 2024年组织11次员工活动，9880人次参与[139] - 公司以年为单位进行绩效评估，开展年中和年末两次，覆盖100%全职员工[184]

业绩数据 - 2024年营业收入52.17亿元，同比增长5.32%[2] - 2024年净利润（归属于母公司）13.41亿元，同比增长5.69%[2] - 2024年度拟现金分红总额约4.70亿元（含税）[4] 门店扩张 - 2024年底新开门店数量突破10000家[2] 股份回购与注销 - 2025年2月完成回购286.24万股，使用资金12507.90万元[4] - 2024年完成858200股回购股份注销工作[5] 社会责任 - 2024年底捐建6所卫生站投入使用[12] - 2025年1月向灾区捐赠200万元[12] 未来策略 - 推出“提质增效重回报”行动方案，有不确定性[15]

销售数据 - 2025年1 - 3月酒类新渠道销售收入28,631.72万元，上期10,065.99万元[3] - 2025年1 - 3月酒类批发代理销售收入61,355.03万元，上期77,114.03万元[3] - 2025年1 - 3月国内市场销售收入89,820.84万元，占比99.82%，上期86,119.76万元[5] - 2025年1 - 3月国外市场销售收入165.91万元，占比0.18%，上期1,060.26万元[5] 销量数据 - 2025年1 - 3月酒类新渠道销售量941.39千升，上期330.42千升[3] - 2025年1 - 3月酒类批发代理销售量1,609.82千升，上期1,814.34千升[3] - 2025年1 - 3月国内市场销售量2,545.61千升，占比99.78%，上期2,111.86千升[5] - 2025年1 - 3月国外市场销售量5.60千升，占比0.22%，上期32.90千升[5] 经销商数据 - 报告期末国内经销商42个，报告期增5个减19个[7] - 报告期末国外经销商1个，报告期增0个减4个[7] 营收成本毛利率数据 - 2025年1 - 3月高档产品营收85,095.29万元，同比增6.71%，成本14,318.86万元，同比增20.32%，毛利率83.17%，同比降1.91%[9] - 2025年1 - 3月中档产品营收4,891.46万元，同比降34.21%，成本2,133.49万元，同比降20.44%，毛利率56.38%，同比降7.55%[9] - 2025年1 - 3月新渠道营收28,631.72万元，同比增184.44%，成本6,687.81万元，同比增180.73%，毛利率76.64%，同比增0.31%[9] - 2025年1 - 3月批发代理营收61,355.03万元，同比降20.44%，成本9,764.54万元，同比降19.96%，毛利率84.09%，同比降0.09%[9] - 2025年1 - 3月国内市场营收89,820.84万元，同比增4.30%，成本16,400.92万元，同比增14.95%，毛利率81.74%，同比降1.69%；国外市场营收165.91万元，同比降84.35%，成本51.43万元，同比降83.66%，毛利率69.00%，同比降1.32%[9]

财务审计 - 会计师事务所于2025年4月29日对公司2024年度财报出具无保留意见审计报告[5] 资金往来 - Diagon Singapore PIZ Limited 2024年度应收4,650.85万元，比较期4,439.95万元[8] - 部分项目2024年度占用金额119.90万元、119.94万元[8] - 公司与Diageo Singapore PTE往来资金余额219.9万美元[10] - 公司经营性往来累计发生金额4659.8496万美元[11]

独立董事评估 - 公司对2024年在任独立董事独立性情况进行评估[1] - 2024年度独立董事未在公司及主要股东单位任职[1] - 2024年度独立董事与公司及主要股东无利害关系[1] - 2024年度独立董事符合独立性相关要求[1]

收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入958,932,533.45元，较上年同期增长2.74%[4] - 归属于上市公司股东的净利润190,291,824.21元，较上年同期增长2.15%[4] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润190,328,520.91元，较上年同期增长23.63%[4] - 2025年第一季度营业总收入958,932,533.45元，较2024年第一季度的933,356,003.28元增长2.74%[20] - 2025年第一季度营业利润256,511,410.70元，较2024年第一季度的248,777,862.10元增长3.11%[20] - 2025年第一季度净利润190,291,824.21元，较2024年第一季度的186,295,507.50元增长2.14%[21] - 2025年第一季度基本每股收益0.3927元/股，较2024年第一季度的0.3825元/股增长2.67%[21] 成本和费用（同比环比） - 研发费用变动比例为30.53%，主要系产品升级创新等研发投入增加[7] - 2025年第一季度营业总成本687,244,289.22元，较2024年第一季度的723,322,116.02元下降5%[20] 经营活动现金流量（同比环比） - 经营活动产生的现金流量净额为 -575,679,193.45元，较上年同期减少[4] - 2025年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金731,878,294.18元，较2024年第一季度的929,625,760.30元下降21.27%[24] - 2025年第一季度经营活动现金流入小计754,965,048.37元，较2024年第一季度的983,994,252.80元下降23.27%[24] - 2025年第一季度经营活动现金流出小计1,330,644,241.82元，较2024年第一季度的1,086,203,896.26元增长22.51%[24] - 2025年第一季度经营活动产生的现金流量净额-575,679,193.45元，较2024年第一季度的-102,209,643.46元下降463.23%[24] - 2025年第一季度现金及现金等价物净增加额-726,573,661.02元，较2024年第一季度的-384,470,994.97元下降89%[25] 资产和负债（较上年度末或特定日期变化） - 本报告期末总资产8,939,009,837.89元，较上年度末减少2.55%[5] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益5,368,051,659.77元，较上年度末增长3.48%[5] - 应收账款变动比例为232.20%，主要系对部分经销商放开信用销售后未还款金额增加[7] - 2025年3月31日货币资金为13.9755795331亿元，较2024年12月31日的21.2409770835亿元减少[15] - 2025年3月31日应收账款为3.9327622562亿元，较2024年12月31日的1.1838611619亿元增加[15] - 2025年3月31日存货为33.9639489557亿元，较2024年12月31日的32.1556240114亿元增加[15] - 2025年3月31日资产总计为89.3900983789亿元，较2024年12月31日的91.7273435367亿元减少[16] - 2025年3月31日应付票据为7620.24266万元，较2024年12月31日的3402.308242万元增加[16] - 2025年3月31日应付账款为10.6562464726亿元，较2024年12月31日的13.0624136171亿元减少[16] - 2025年3月31日合同负债为9.3593552529亿元，较2024年12月31日的9.4923494631亿元减少[16] - 2025年3月31日负债合计为35.7095817812亿元，较2024年12月31日的39.8497569071亿元减少[17] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数86,432，表决权恢复的优先股股东总数为0[9] - 四川成都水井坊集团有限公司持股数量193,996,444股，持股比例39.79%[9] - 截止报告期末，公司回购专用证券账户持股数量为286.24万股，持股比例0.59%[10] 股份回购情况 - 公司完成回购股份286.24万股，使用资金总额为1.25079亿元[12]