人员与客户情况 - 截至2024年末，中审亚太有合伙人93人，注册会计师482人[1] - 截至2024年末，上市公司审计客户39家，挂牌公司审计客户183家[1] 财务数据 - 中审亚太最近一年收入总额69445.29万元[1] - 职业风险基金上年度末7694.34万元，职业保险累计赔偿限额40000万元[3][8] 法律与监管情况 - 涉及诉讼金额约300万元[3] - 近三年公司受行政处罚3次等，20名从业人员受行政处罚6次等[3] 审计服务 - 2024年度为公司制定审计工作方案[5] - 配备专属审计工作团队，核心成员经验丰富[6] 制度建设 - 建立较完善信息安全制度，考虑敏感信息管理[8]

公司代码：600853 公司简称：龙建股份 龙建路桥股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 龙建路桥股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部 ...

会议情况 - 第十届监事会第九次会议于2025年3月27日现场召开，5名监事全到[3] - 多项议案表决5票赞成，无反对和弃权[4] - 部分议案提交股东大会审议[6][7] 财务计划 - 2025年度投资类项目资本金出资计划额度5.69亿元[8] - 2025年度授信预计额度304.62亿元，融资授信173.13亿元[9] - 2025年度对外担保预计额度74.37亿元，融资授信73.86亿元[11] 监事会意见 - 2024年年度报告编制等合规，内容反映公司状况[6] - 2024年度利润分配方案符合公司现状[7] - 2024年度计提资产减值准备合规，反映财务状况[12]

业绩预期 - 2025年预计全年实现营业收入185.00亿元，利润总额5.20亿元，净利润4.30亿元[9] 分红与薪酬 - 每10股派发现金红利0.40元（含税），拟派发现金红利40,561,269.84元（含税）[10] - 2024年度独立董事津贴按8.5万元/年/人（含税）确定[14] - 2024年度总经理基本薪金19.80万元/年（含税）[15] - 2024年度董事会秘书基本薪金17.88万元/年（含税）[15] - 2024年度其他高管人员基本薪金15.84万元/年/人（含税）[15] 审计相关 - 2025年度审计费用共计114.48万元（含税）[24] - 同意聘用中审亚太会计师事务所作为2025年度审计机构，期限一年[24] 议案表决 - 《龙建路桥股份有限公司2024年度总经理工作报告》等多项议案获11票赞成通过[4] - 《龙建路桥股份有限公司董事会对独立董事独立性自查情况的专项报告》获7票赞成通过[5] - 《龙建路桥股份有限公司2024年度高管人员薪酬分配议案》获7票赞成通过[15] 计划额度 - 2025年度投资计划额度为5.69亿元[27] - 2025年度授信预计额度为304.62亿元，融资授信173.13亿元[28] - 资产负债率70%以上公司授信额度为237.92亿元，融资授信111.63亿元[28] - 资产负债率低于70%公司授信额度为66.69亿元，融资授信61.49亿元[28] - 2025年度对外担保预计额度为74.37亿元，融资授信73.86亿元[30] - 对资产负债率70%以上子公司担保预计额度为46.30亿元，融资授信45.78亿元[30] - 对资产负债率低于70%子公司担保预计额度为28.07亿元，融资授信28.07亿元[30] - 2025年度捐赠计划额度为41万元[32] 减值损失 - 2024年度计提信用减值损失和资产减值损失共计9275.28万元[33]

业绩数据 - 2024年营收18,290,433,155.14元，利润总额515,513,073.17元，净利润427,613,671.66元[8] - 2024 - 2022年净利润分别为412,960,442.93元、334,141,936.00元、349,349,196.80元[5] - 截至2024年末总资产37,513,304,111.00元[8] 分红情况 - 2024年度A股每股派现0.04元（含税）[2] - 拟派现40,561,269.84元（含税），占2024年净利润9.82%[3] - 2024 - 2022年现金分红总额分别为40,561,269.84元、35,517,214.11元、35,521,589.11元[5] 方案进展 - 2025年3月27日董事会通过利润分配方案，待股东大会审议[14] - 监事会同意2024年度利润分配方案[15]

资金往来情况 - 哈尔滨都市圈北部环线投资开发公司2024年期初往来资金余额 -24828.53万元，利息 -4629.90万元，累计发生（不含息）23772.82万元，期末余额5685.60万元[13] - 哈尔滨都市圈西南环线投资开发公司2024年期初往来资金余额53538.98万元，利息89446.78万元，累计发生（不含息） -108787.78万元，期末余额34197.98万元[13] - 哈尔滨市龙胤管廊工程有限公司2024年期初往来资金余额429.00万元，累计发生（不含息）2043.99万元，偿还累计发生301.73万元，期末余额968.62万元[13] - 照河市五汤公路投资建设有限公司2024年期初往来资金余额 -1189.08万元，累计发生（不含息）220.46万元，期末余额2171.27万元[13] - 黑龙江省建工集团有限责任子公司2024年往来资金利息 -25.60万元，期末余额 -25.60万元[13] - 黑龙江省建筑安装集团有限公司2024年往来资金利息 -1002.83万元，累计发生（不含息） -1002.83万元[13] - 黑龙江省水利水电集团有限公司2024年期初往来资金余额 -1.76万元，利息 -193.68万元，累计发生（不含息） -32.75万元，期末余额 -162.68万元[13] - 黑龙江省一恒建设有限公司2024年期初往来资金余额 -46.28万元，利息 -45.75万元，累计发生（不含息） -92.03万元[13] - 乌审旗北龙公路建设发展有限公司2024年期初往来资金余额4611.9万元，利息 -4.22万元，累计发生（不含息）8445.34万元，偿还累计发生 -8162.55万元，期末余额 -4894.69万元[13] 账款情况 - 黑龙江省建设投资集团有限期初应付账款余额 -4584.13万元，2024年度累计发生（不含息）204963.6万元，期末往来资金21653.16万元[15] - 哈尔滨市都市圈西南环线投资有限公司期初应收账款余额98454.57万元，2024年度累计发生（不含息）92110.15万元，期末往来资金9303.32万元[17] - 母公司的子公司黑龙江一键供应链管理有限应付账款期初余额653.46万元，2024年度累计发生（不含息） -190.49万元，期末往来资金 -174.91万元[15] - 公司参股公司锦市龙锦城市建设投资有应收账款期初余额1549.73万元，2024年度累计发生（不含息）5815.03万元，期末往来资金1210.29万元[17] - 黑龙江省建工集团有限责任应付账款2024年度累计发生（不含息） -10.61万元，偿还累计发生 -10.6万元[15] - 黑龙江省建工集团有限责任应收账款2024年度累计发生（不含息）33.42万元，偿还累计发生65万元，期末往来资金4.48万元[17] - 黑龙江省水利水电集团有限应付账款期初余额 -1501.58万元，2024年度累计发生（不含息）720.57万元，期末往来资金1063万元[15] - 黑龙江省建筑安装集团有限应收账款期初余额237.43万元，2024年度累计发生（不含息）7373.18万元，期末往来资金1216.5万元[17] - 母公司的子公司黑龙江省国宾酒店管理有限应付账款2024年度累计发生（不含息） -34.11万元，偿还累计发生 -34.11万元[15] - 公司参股公司演演书面出北部环线应收账款期初余额11586.72万元，2024年度累计发生（不含息）36071.54万元，期末往来资金1903.28万元[17] - 黑龙江省水利水电集团有限公司应收账款期初余额511.15万元，期末余额581.17万元[18] - 黑龙江斯鹤大高速投资建设公司应收账款期初余额253.16万元，期末余额482.87万元[18] - 黑龙江省宝市公共城市道路路网发展有限公司应收账款期初余额73.92万元，期末余额2584.27万元[18] - 农交投集团控制专业应收账款2024年度累计发生8019.7万元[21] 合同负债与应付账款情况 - 黑龙江省八达路桥建设有限公司合同负债期初余额 -74.41万元，2024年度累计发生2568.65万元，期末余额2643.06万元[21] - 黑龙江省哈莱高速公路投资建设有限公司合同负债期初余额412.58万元，2024年度累计发生142.58万元[21] - 黑龙江省交投工程建设有限公司合同负债2024年度累计发生616.78万元[21] - 黑龙江省八达路桥建设有限公司应付账款期初余额262.09万元，2024年度累计发生 -16.73万元，期末余额 -121.51万元[21] - 黑龙江省交投物资资源开发有限公司应付账款期初余额7053.00万元，2024年度累计发生 -1812.53万元，期末余额5641.42万元[21] - 黑龙江省交投铁路建设投资有限公司应付账款期初余额329.25万元，2024年度累计发生597.02万元，期末余额428.63万元[21] 与交投集团控制企业往来情况 - 2024年期初与省交投集团控制企业往来资金余额有 -134.27万元、 -156.96万元等不同数值[23] - 2024年度与省交投集团控制企业往来资金累计发生（不含息）有 -134.27万元、 -16.00万元等不同数值[23] - 2024年度与省交投集团控制企业偿还累计发生金额有 -140.60万元、 -43.00万元等不同数值[23] - 2024年期末与省交投集团控制企业往来资金余额有332.36万元、 -10.41万元等不同数值[23] - 与龙江省八达路桥建设有限公司应收账款2024年期初余额471.29万元，年度累计发生3442.29万元，偿还累计发生3899.01万元，期末余额0.58万元[23] - 与龙江省哈肇商连公路投资建设有限公司应收账款2024年期初余额561.35万元，年度累计发生222.67万元，偿还累计发生2618.73万元，期末余额65.28万元[23] - 与龙江省交投峰悦资产管理公司应收账款2024年期初余额1155.08万元，年度累计发生681.47万元，偿还累计发生3117.53万元，期末余额719.02万元[23] - 与龙江省交投工程建设有限公司应收账款2024年期初余额303.00万元，年度累计发生1634.04万元，偿还累计发生1541.30万元，期末余额895.74万元[23] - 与龙江省交投物资资源有限公司预付账款2024年期初余额71.50万元，年度累计发生17.05万元，偿还累计发生218.55万元[23] - 总计与交投集团控制企业往来资金2024年期初余额103262.52万元，年度累计发生426539.76万元，偿还累计发生504727.62万元，期末余额25074.63万元[23]

财务审计 - 审计龙建股份2024年12月31日财务报告内部控制有效性[4] - 认为公司于该日在重大方面保持有效财务报告内部控制[8] 责任说明 - 建立健全和评价内控有效性是公司董事会责任[5] - 注册会计师对内控有效性发表意见并披露重大缺陷[6]

中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙) China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP it AUDIT REPORT 龙建路桥股份有限公司 2024 年度财务报表审计 中国 · 北京 BEIJING CHINA 目 录 | 一、审计报告 | 1 | | --- | --- | | 二、已审财务报表 | | | 1. 合并资产负债表 | 1 | | 2. 合并利润表 | 3 | | 3. 合并现金流量表 | 4 | | 4. 股东权益变动表 | 5 | | 5. 资产负债表 | 7 | | 6. 利润表 | 9 | | 7. 现金流量表 | 10 | | 8. 股东权益变动表 | 11 | | 9. 财务报表附注 | 13 | in 0 D a O 0 0 10) China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 审计报告 中审亚太审字(2025)000825 号 龙建路桥股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了龙建路桥股份有限公司(以下简称"龙建股份公司")财务报表, ...

倪明辉 2025年3月27日 作为龙建路桥股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董 事，2024年度我严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民 共和国证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理 办法》等法律法规和《龙建路桥股份有限公司章程》《龙建股份 董事工作制度》《龙建股份董事会专门委员会实施细则》《上市 公司独立董事履职指引》《黑龙江省建设投资集团关于印发权属 企业董事会和董事评价暂行办法》《龙建股份董事工作制度》《龙 建股份独立董事工作制度》的有关规定，在 2024年度充分发挥 独立董事的独立作用，忠实履行各项职责，积极出席相关会议， 并以谨慎的态度对相关事项发表了表决意见及独立董事意见，积 极为公司的长远发展和管理出谋划策，对董事会的科学决策、规 范运作以及公司发展都起到了积极作用，现将2024年度履职情况 报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历 倪明辉，女，1974年6月出生，现任黑龙江工程学院经济管 理学院教授，黑龙江省级教学名师，黑龙江省高层次D类人才。 - 1 - 龙建路桥股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 2024年7月至今任龙建股份独立董事、黑龙江工程学 ...

会议出席情况 - 董事会应出席13次，实际出席13次，亲自出席率100%[3] - 股东大会应列席6次，实际列席6次，出席率100%[4] 委员会会议参与 - 提名委员会参与会议4次[5] - 薪酬与考核委员会参与会议5次[6] - 审计委员会参与会议7次[7] - 独立董事专门会议参与2次[7] 其他事项 - 与会计师事务所沟通2次，累计现场办公15天[8][10] - 审议通过2024、2025年度日常关联交易预计额度议案[12] - 确认延长可转债发行决议有效期等程序合规[15] - 审议续聘2024年度审计机构议案，费用同比持平[16] - 同意提名倪明辉等人为相关候选人[19][20] - 审核2023年度高管人员薪酬分配等议案[21]