龙建路桥股份有限公司对会计师事务所 2024 年度审计工作履职情况评估的报告 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称中审 亚太）对龙建路桥股份有限公司（以下简称公司）2024年度的 审计工作，主要内容是审计评价公司2024年度财务报告，包括 资产负债表、利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务 报表附注。在中审亚太审计期间，公司根据公司《董事会专门 委员会实施细则》《董事会审计委员会年报工作规程》等要求 进行了监督审查，现将中审亚太2024年度审计工作履职情况报 告如下： 一、中审亚太的基本情况 （一）基本信息 中审亚太成立于2013年1月18日，组织形式为特殊普通合伙 制事务所，注册地址为北京市海淀区，首席合伙人为王增明先 生。截至2024年末，中审亚太拥有合伙人93人，注册会计师482 人，注册会计师中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 180余人。中审亚太最近一年收入总额69,445.29万元，审计业务 收入64,991.05万元，证券业务收入29,778.85万元。截至2024年 末，上市公司审计客户39家，挂牌公司审计客户183家，主要行 业涉及制造业、批发和零售业、金融业、信息传输、 ...

担保额度 - 2024年度对外担保预计额度752,682.49万元，融资授信700,658.49万元[2] - 对资产负债率70%以上子公司担保预计额度518,076.33万元，融资授信469,052.33万元[2] - 对资产负债率低于70%子公司担保预计额度234,606.16万元，融资授信231,606.16万元[2] 担保情况 - 新增对黑龙江省龙建路桥第一工程有限公司担保额度3,000.00万元，截至2025年2月28日担保余额62,000.00万元[2] - 截至2025年2月28日，公司对外担保总额1,140,895.79万元，占2024年度经审计归属于母公司净资产308.91%[8] - 截至2025年2月28日，实际担保余额661,227.39万元，占2024年度经审计归属于母公司净资产179.04%[8] 子公司业绩 - 黑龙江省龙建路桥第一工程有限公司2024年实现主营业务收入323,228.17万元，净利润8,499.62万元[6]

业绩数据 - 2024年新增合同订单211.31亿元、营业收入182.90亿元、利润总额5.16亿元[23] - 2024年营业收入1829043.32万元，归属于上市公司股东的净利润41296.04万元，总资产3751330.41万元[27] - 2024年研发投入58373.05万元，研发人员占员工总数21.07%[27] - 2024年环保投入2719.74万元，外购电力总量2541.55万千瓦时，能源消耗总量134450.83吨标准煤，能源消耗强度7.35吨标准煤/百万元[27] - 2024年纳税总额73783.91万元，员工培训投入80.96万元，社会公益总投入50.75万元[27] - 2024年员工培训覆盖率93.5%[27] - 2024年营业总收入1829043.32万元，同比增长4.95%[185] - 2024年利润总额51551.31万元，同比增长3.16%[185] - 2024年每10股现金分红0.40元/10股，2023年和2022年均为0.35元/10股[186] - 2024年合计分红金额（含税）4056.13万元，占净利润比例9.82%；2023年为3551.72万元，占比10.63%；2022年为3552.16万元，占比10.17%[186] 企业规模 - 公司注册资金10.15亿元，现有员工6174人，工程专业管理人员5000余人[31] - 公司年生产能力300亿元+，近五年累计合同订单1177.44亿元[31] 技术研发 - 2024年新增自主知识产权200余项，省部级工法30余项，主持参与颁布10项行业标准[25] - 授权专利累计数187项，发表论文累计数233篇，软件著作累计数19项[27] 项目情况 - 鱼台惠河项目全长23.963公里，防洪标准由20年一遇提高到50年一遇[100][103] - 黑龙江省国道三莫公路雪乡至亚布力段改扩建工程项目总里程95.854公里[110] - 亚冬会保障线路道路一体化更新改造项目总长22.36公里，覆盖12条主要道路[111] - 亚布力停车区距亚布力高速公路收费站14公里，占地面积1.51万平方米，建筑面积1,625平方米[119] 荣誉奖项 - 2023 - 2024年获多项荣誉，如2023年交通运输行业微视频大赛特等奖、2024年度安徽省承建工程“黄山杯”奖等[61][65] - 2025年1月获项目建设特殊贡献单位、黑龙江省建筑业协会第五届冰雪杯建设工程BIM大赛一类成果等荣誉[70] - 2024年获全国企业绿色低碳发展优秀实践案例、Wind ESG评级A级等多项荣誉[83] - 2024年12月获绿色施工优良工程奖[85] - 获“2024年度上市公司ESG价值传递奖”“2024年度上市公司最佳治理建设奖”[86] - 2024年获上市公司可持续发展优秀实践案例[87] - 2024年11月获建设工程绿色低碳创新实践案例[88] - 鱼台惠河项目获黑龙江省优质工程奖（龙江杯）、黑龙江省建筑业绿色施工工程等，有实用新型专利4项[107] - 黑龙江省国道三莫公路雪乡至亚布力段改扩建工程获黑龙江省建筑业新技术应用示范工程、绿色施工优良工程等多项奖项[110] 公司治理 - 报告期内公司召开股东大会7次，其中年度股东大会1次，临时股东大会6次，审议议案22项[148][151] - 报告期内公司召开董事会14次，董事会成员出席率99.35%，审议通过议案76项[152] - 截至报告期末公司董事会由11名董事组成，其中独立董事4名，女性董事1名[153] - 监事会由5名监事组成，其中非职工代表监事3人，职工代表监事2人[159] - 报告期内公司共召开监事会会议7次，独立董事为4名，占比超过1/3[161] - 报告期内两级审计机构完成100%审计全覆盖[165] 投资者互动 - 2024年接待投资者现场调研3次，2023年为2次[194] - 2024年解答投资者问题55次，2023年为47次[194] - 2024年在E互动与投资者互动142次，2023年为70次[194] 战略目标 - 公司战略总目标是建成国内一流、行业领先、享誉海外的基础设施建设综合服务商[19] - 公司发展战略为“1235”，目标是建成国内一流、行业领先、享誉海外的基础设施建设综合服务商[50]

会议情况 - 第十届监事会第九次会议于2025年3月27日现场召开，5名监事全到[3] - 多项议案表决5票赞成，无反对和弃权[4] - 部分议案提交股东大会审议[6][7] 财务计划 - 2025年度投资类项目资本金出资计划额度5.69亿元[8] - 2025年度授信预计额度304.62亿元，融资授信173.13亿元[9] - 2025年度对外担保预计额度74.37亿元，融资授信73.86亿元[11] 监事会意见 - 2024年年度报告编制等合规，内容反映公司状况[6] - 2024年度利润分配方案符合公司现状[7] - 2024年度计提资产减值准备合规，反映财务状况[12]

业绩预期 - 2025年预计全年实现营业收入185.00亿元，利润总额5.20亿元，净利润4.30亿元[9] 分红与薪酬 - 每10股派发现金红利0.40元（含税），拟派发现金红利40,561,269.84元（含税）[10] - 2024年度独立董事津贴按8.5万元/年/人（含税）确定[14] - 2024年度总经理基本薪金19.80万元/年（含税）[15] - 2024年度董事会秘书基本薪金17.88万元/年（含税）[15] - 2024年度其他高管人员基本薪金15.84万元/年/人（含税）[15] 审计相关 - 2025年度审计费用共计114.48万元（含税）[24] - 同意聘用中审亚太会计师事务所作为2025年度审计机构，期限一年[24] 议案表决 - 《龙建路桥股份有限公司2024年度总经理工作报告》等多项议案获11票赞成通过[4] - 《龙建路桥股份有限公司董事会对独立董事独立性自查情况的专项报告》获7票赞成通过[5] - 《龙建路桥股份有限公司2024年度高管人员薪酬分配议案》获7票赞成通过[15] 计划额度 - 2025年度投资计划额度为5.69亿元[27] - 2025年度授信预计额度为304.62亿元，融资授信173.13亿元[28] - 资产负债率70%以上公司授信额度为237.92亿元，融资授信111.63亿元[28] - 资产负债率低于70%公司授信额度为66.69亿元，融资授信61.49亿元[28] - 2025年度对外担保预计额度为74.37亿元，融资授信73.86亿元[30] - 对资产负债率70%以上子公司担保预计额度为46.30亿元，融资授信45.78亿元[30] - 对资产负债率低于70%子公司担保预计额度为28.07亿元，融资授信28.07亿元[30] - 2025年度捐赠计划额度为41万元[32] 减值损失 - 2024年度计提信用减值损失和资产减值损失共计9275.28万元[33]

业绩数据 - 2024年营收18,290,433,155.14元，利润总额515,513,073.17元，净利润427,613,671.66元[8] - 2024 - 2022年净利润分别为412,960,442.93元、334,141,936.00元、349,349,196.80元[5] - 截至2024年末总资产37,513,304,111.00元[8] 分红情况 - 2024年度A股每股派现0.04元（含税）[2] - 拟派现40,561,269.84元（含税），占2024年净利润9.82%[3] - 2024 - 2022年现金分红总额分别为40,561,269.84元、35,517,214.11元、35,521,589.11元[5] 方案进展 - 2025年3月27日董事会通过利润分配方案，待股东大会审议[14] - 监事会同意2024年度利润分配方案[15]

资金往来情况 - 哈尔滨都市圈北部环线投资开发公司2024年期初往来资金余额 -24828.53万元，利息 -4629.90万元，累计发生（不含息）23772.82万元，期末余额5685.60万元[13] - 哈尔滨都市圈西南环线投资开发公司2024年期初往来资金余额53538.98万元，利息89446.78万元，累计发生（不含息） -108787.78万元，期末余额34197.98万元[13] - 哈尔滨市龙胤管廊工程有限公司2024年期初往来资金余额429.00万元，累计发生（不含息）2043.99万元，偿还累计发生301.73万元，期末余额968.62万元[13] - 照河市五汤公路投资建设有限公司2024年期初往来资金余额 -1189.08万元，累计发生（不含息）220.46万元，期末余额2171.27万元[13] - 黑龙江省建工集团有限责任子公司2024年往来资金利息 -25.60万元，期末余额 -25.60万元[13] - 黑龙江省建筑安装集团有限公司2024年往来资金利息 -1002.83万元，累计发生（不含息） -1002.83万元[13] - 黑龙江省水利水电集团有限公司2024年期初往来资金余额 -1.76万元，利息 -193.68万元，累计发生（不含息） -32.75万元，期末余额 -162.68万元[13] - 黑龙江省一恒建设有限公司2024年期初往来资金余额 -46.28万元，利息 -45.75万元，累计发生（不含息） -92.03万元[13] - 乌审旗北龙公路建设发展有限公司2024年期初往来资金余额4611.9万元，利息 -4.22万元，累计发生（不含息）8445.34万元，偿还累计发生 -8162.55万元，期末余额 -4894.69万元[13] 账款情况 - 黑龙江省建设投资集团有限期初应付账款余额 -4584.13万元，2024年度累计发生（不含息）204963.6万元，期末往来资金21653.16万元[15] - 哈尔滨市都市圈西南环线投资有限公司期初应收账款余额98454.57万元，2024年度累计发生（不含息）92110.15万元，期末往来资金9303.32万元[17] - 母公司的子公司黑龙江一键供应链管理有限应付账款期初余额653.46万元，2024年度累计发生（不含息） -190.49万元，期末往来资金 -174.91万元[15] - 公司参股公司锦市龙锦城市建设投资有应收账款期初余额1549.73万元，2024年度累计发生（不含息）5815.03万元，期末往来资金1210.29万元[17] - 黑龙江省建工集团有限责任应付账款2024年度累计发生（不含息） -10.61万元，偿还累计发生 -10.6万元[15] - 黑龙江省建工集团有限责任应收账款2024年度累计发生（不含息）33.42万元，偿还累计发生65万元，期末往来资金4.48万元[17] - 黑龙江省水利水电集团有限应付账款期初余额 -1501.58万元，2024年度累计发生（不含息）720.57万元，期末往来资金1063万元[15] - 黑龙江省建筑安装集团有限应收账款期初余额237.43万元，2024年度累计发生（不含息）7373.18万元，期末往来资金1216.5万元[17] - 母公司的子公司黑龙江省国宾酒店管理有限应付账款2024年度累计发生（不含息） -34.11万元，偿还累计发生 -34.11万元[15] - 公司参股公司演演书面出北部环线应收账款期初余额11586.72万元，2024年度累计发生（不含息）36071.54万元，期末往来资金1903.28万元[17] - 黑龙江省水利水电集团有限公司应收账款期初余额511.15万元，期末余额581.17万元[18] - 黑龙江斯鹤大高速投资建设公司应收账款期初余额253.16万元，期末余额482.87万元[18] - 黑龙江省宝市公共城市道路路网发展有限公司应收账款期初余额73.92万元，期末余额2584.27万元[18] - 农交投集团控制专业应收账款2024年度累计发生8019.7万元[21] 合同负债与应付账款情况 - 黑龙江省八达路桥建设有限公司合同负债期初余额 -74.41万元，2024年度累计发生2568.65万元，期末余额2643.06万元[21] - 黑龙江省哈莱高速公路投资建设有限公司合同负债期初余额412.58万元，2024年度累计发生142.58万元[21] - 黑龙江省交投工程建设有限公司合同负债2024年度累计发生616.78万元[21] - 黑龙江省八达路桥建设有限公司应付账款期初余额262.09万元，2024年度累计发生 -16.73万元，期末余额 -121.51万元[21] - 黑龙江省交投物资资源开发有限公司应付账款期初余额7053.00万元，2024年度累计发生 -1812.53万元，期末余额5641.42万元[21] - 黑龙江省交投铁路建设投资有限公司应付账款期初余额329.25万元，2024年度累计发生597.02万元，期末余额428.63万元[21] 与交投集团控制企业往来情况 - 2024年期初与省交投集团控制企业往来资金余额有 -134.27万元、 -156.96万元等不同数值[23] - 2024年度与省交投集团控制企业往来资金累计发生（不含息）有 -134.27万元、 -16.00万元等不同数值[23] - 2024年度与省交投集团控制企业偿还累计发生金额有 -140.60万元、 -43.00万元等不同数值[23] - 2024年期末与省交投集团控制企业往来资金余额有332.36万元、 -10.41万元等不同数值[23] - 与龙江省八达路桥建设有限公司应收账款2024年期初余额471.29万元，年度累计发生3442.29万元，偿还累计发生3899.01万元，期末余额0.58万元[23] - 与龙江省哈肇商连公路投资建设有限公司应收账款2024年期初余额561.35万元，年度累计发生222.67万元，偿还累计发生2618.73万元，期末余额65.28万元[23] - 与龙江省交投峰悦资产管理公司应收账款2024年期初余额1155.08万元，年度累计发生681.47万元，偿还累计发生3117.53万元，期末余额719.02万元[23] - 与龙江省交投工程建设有限公司应收账款2024年期初余额303.00万元，年度累计发生1634.04万元，偿还累计发生1541.30万元，期末余额895.74万元[23] - 与龙江省交投物资资源有限公司预付账款2024年期初余额71.50万元，年度累计发生17.05万元，偿还累计发生218.55万元[23] - 总计与交投集团控制企业往来资金2024年期初余额103262.52万元，年度累计发生426539.76万元，偿还累计发生504727.62万元，期末余额25074.63万元[23]

中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙) China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP it AUDIT REPORT 龙建路桥股份有限公司 2024 年度财务报表审计 中国 · 北京 BEIJING CHINA 目 录 | 一、审计报告 | 1 | | --- | --- | | 二、已审财务报表 | | | 1. 合并资产负债表 | 1 | | 2. 合并利润表 | 3 | | 3. 合并现金流量表 | 4 | | 4. 股东权益变动表 | 5 | | 5. 资产负债表 | 7 | | 6. 利润表 | 9 | | 7. 现金流量表 | 10 | | 8. 股东权益变动表 | 11 | | 9. 财务报表附注 | 13 | in 0 D a O 0 0 10) China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 审计报告 中审亚太审字(2025)000825 号 龙建路桥股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了龙建路桥股份有限公司(以下简称"龙建股份公司")财务报表, ...

财务审计 - 审计龙建股份2024年12月31日财务报告内部控制有效性[4] - 认为公司于该日在重大方面保持有效财务报告内部控制[8] 责任说明 - 建立健全和评价内控有效性是公司董事会责任[5] - 注册会计师对内控有效性发表意见并披露重大缺陷[6]

倪明辉 2025年3月27日 作为龙建路桥股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董 事，2024年度我严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民 共和国证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理 办法》等法律法规和《龙建路桥股份有限公司章程》《龙建股份 董事工作制度》《龙建股份董事会专门委员会实施细则》《上市 公司独立董事履职指引》《黑龙江省建设投资集团关于印发权属 企业董事会和董事评价暂行办法》《龙建股份董事工作制度》《龙 建股份独立董事工作制度》的有关规定，在 2024年度充分发挥 独立董事的独立作用，忠实履行各项职责，积极出席相关会议， 并以谨慎的态度对相关事项发表了表决意见及独立董事意见，积 极为公司的长远发展和管理出谋划策，对董事会的科学决策、规 范运作以及公司发展都起到了积极作用，现将2024年度履职情况 报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历 倪明辉，女，1974年6月出生，现任黑龙江工程学院经济管 理学院教授，黑龙江省级教学名师，黑龙江省高层次D类人才。 - 1 - 龙建路桥股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 2024年7月至今任龙建股份独立董事、黑龙江工程学 ...