业绩总结 - 2024 年度营业收入 6,682.38 万元，上年度 22,739.16 万元[8] - 2024 年度营收扣除项目 1,187.92 万元，上年度 1,590.65 万元[8] - 2024 年与主营无关业务收入 1,187.80 万元，上年度 1,590.15 万元[8] - 2024 年不具备资质类金融业务收入 0.12 万元，上年度 0.50 万元[8] - 2024 年度营收扣除后金额 15,494.46 万元，上年度 21,148.5 万元[8]

独立董事履职 - 2024年独立董事出席董事会5次、股东大会2次，均通讯出席且表决同意[4] - 2024年组织召开审计委员会4次，参加薪酬与考核等会议2次[5] - 2024年11月独立董事因董事会换届离任[1] 公司决策 - 2024年续聘中审众环为审计机构[9] - 2024年7月申请向控股股东借款不超6000万元，期限不超12个月[10][11] - 审议董事、高管薪酬情况及方案并同意提交[13] 内部审计 - 2024年审计监察部对控股子公司淘乐网络及其子公司进行内部审计[14]

担保审议规则 - 担保业务需经三分之二以上董事审议通过并披露[16] - 对外担保总额超最近一期经审计净资产50％、总资产30%后提供担保需股东大会审议[16] - 一年内向他人提供担保金额超最近一期经审计总资产30%需股东大会审议[16] - 为资产负债率超70％的担保对象提供担保需股东大会审议且三分之二以上通过[16][19] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10％需股东大会审议[16] - 对股东、实际控制人及其关联人提供担保需股东大会审议且半数以上通过[16][19] 担保相关要求 - 为控股股东等关联方提供担保对方应提供反担保[19] - 被担保人到期15个交易日未还款公司应及时披露[22] 岗位与管理 - 担保业务不相容岗位包括评估与审批等[8] - 指定专门部门和人员定期监测被担保人状况并跟踪监督[23] - 加强担保合同协议管理，妥善保管资料并定期检查[24] - 加强反担保财产管理，保管凭证并核实状况和价值[24] 担保清理与责任 - 担保合同到期全面清理财产和凭证，终止担保关系[23] - 对擅自越权签订合同当事人给予处罚并追究责任[24] 或有事项与披露 - 预计承担连带赔偿责任时对或有事项进行确认等[24] - 担保业务信息披露按规定执行[24] 制度相关 - 制度由董事会制定、解释、修改[26] - 与法律法规或章程抵触时按规定执行并修订[26] - 制度经董事会审议通过后生效[28]

独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[4] - 特定股东及其亲属不得担任独立董事[5][6] - 需有五年以上法律、会计或经济等工作经验[8] - 最近36个月无相关违法处罚及谴责批评记录[9][10] - 原则上最多在3家境内上市公司任职[10] - 连续任职6年后36个月内不得再被提名[10] 提名与选举 - 董事会、1%以上股东可提候选人[12] - 最迟在股东会通知公告时提交候选人材料[14] 任期与解职 - 每届任期与其他董事相同，连续任职不超六年[16] - 提前解除需披露理由依据[18] - 辞职致比例不符或缺会计人士，60日内补选[19] 职权行使 - 部分职权行使需全体独立董事过半数同意[22] - 特定事项经全体独立董事过半数同意后提交董事会[24] - 连续两次未出席且不委托，30日内提议解职[25] 审计委员会 - 相关事项全体成员过半数同意后提交董事会[27] - 每季度至少开一次会，三分之二以上成员出席[28] 会议相关 - 独立董事专门会议由过半数推举一人召集主持[27] - 董事会专门委员会开会提前三日提供资料[35] 工作要求 - 每年现场工作不少于十五日[30] - 工作记录及公司资料保存十年[31] - 年度述职报告在年度股东会通知时披露[32] 履职保障 - 公司提供工作条件和人员支持[34] - 保障与其他董事同等知情权[34] - 承担聘请专业机构及行使职权费用[39] 津贴与制度生效 - 给予与职责适应津贴，标准董事会定、股东会审并年报披露[41] - 制度2025年4月生效[40][41]

会议出席 - 2024年出席董事会6次（现场2次、通讯4次），出席股东大会3次[3] - 2024年参加审计委员会5次、组织召开提名委员会2次、参加独立董事专门会议2次[5] 财务相关 - 2024年7月和11月，公司两次审议通过向控股股东申请不超过6000万元借款的议案[11][12] - 独立董事同意续聘中审众环为2024年度财务报告和内部控制审计机构[10] 公司事务 - 公司审计监察部对控股子公司淘乐网络及其子公司进行内部审计[13] - 独立董事同意推荐第十二届董事会候选人[15] - 独立董事对公司聘任财务总监事项进行审议并同意提交董事会[16] - 独立董事与相关方就年度审计进行沟通[17] - 独立董事参加2024年半年度暨第三季度业绩说明会与投资者互动[9] - 独立董事关注公司财务及内控报告[12]

大晟时代文化投资股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（谷家忠） 作为大晟时代文化投资股份有限公司（以下简称"公司"）的独 立董事，本人严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事 管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律法规及《公 司章程》《公司独立董事制度》等的规定和要求，本着客观、公正、 独立的原则，勤勉尽责地履行独立董事的职责和义务，审慎认真地 行使公司和股东所赋予的权利，积极参加公司股东大会、董事会及 专门委员会会议，有效地保证了公司运作的合理性和公平性，切实 维护了公司和股东特别是社会公众股股东的利益。现将 2024 年度履 职情况做如下汇报： 一、独立董事的基本情况 谷家忠先生，1961 年出生，高级经济师、注册律师，中国人民 大学经济学硕士。现为广东广和（北京）律师事务所律师，现任公 司独立董事。 本人作为公司独立董事，不在公司担任除独立董事之外的其他 任何职务，未持有公司股份，没有在直接或间接持有公司 5%或 5% 以上已发行股份的股东单位任职，与公司及公司主要股东之间不存 在妨碍本人进行独立客观判断的关系，符合 ...

大晟时代文化投资股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（刘英斌） 作为大晟时代文化投资股份有限公司（以下简称"公司"）的独 立董事，本人严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事 管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律法规及《公 司章程》《公司独立董事制度》等的规定和要求，本着客观、公正、 独立的原则，勤勉尽责地履行独立董事的职责和义务，审慎认真地 行使公司和股东所赋予的权利，积极参加公司股东大会、董事会及 专门委员会会议，有效地保证了公司运作的合理性和公平性，切实 维护了公司和股东特别是社会公众股股东的利益。现将 2024 年度履 职情况做如下汇报： 一、独立董事的基本情况 刘英斌先生，1963 年出生，本科学历。曾任河北永正得会计师 事务所副所长、唐山三友集团有限公司总会计师、河北永正得会计 师事务所总经理、河北光华会计师事务所副所长。现为中兴财光华 会计师事务所副所长、管委会秘书，2024 年 11 月起任公司独立董事。 本人作为公司独立董事，不在公司担任除独立董事之外的其他 任何职务，未持有公司股份，没有在直接或间接持 ...

大晟时代文化投资股份有限公司审计委员会年报工作规程 大晟时代文化投资股份有限公司 审计委员会年报工作规程 第一条 为进一步完善大晟时代文化投资股份有限公司（以下简 称"公司"）治理结构，加强内部控制，充分发挥董事会审计委员会 的监督作用，维护公司审计的独立性，建立健全公司内部控制体系。 根据中国证券监督管理委员会的有关规定，结合公司实际情况，特制 定董事会审计委员会年报工作规程（以下简称"本规程"）。 第二条 审计委员会在公司年度报告编制和披露过程中，应当按 照有关法律、行政法规及《公司章程》等相关规定，认真履行责任和 义务，勤勉尽责的开展工作，维护公司整体利益。董事会审计委员会 应当与会计师事务所协商确定本年度财务报告审计工作的时间安排。 第六条 公司年度财务报告审计工作完成后，董事会审计委员会 应对年度财务会计报表进行审议和表决，经审计委员会全体成员过半 数同意后，形成决议提交董事会审核。 第七条 董事会审计委员会在续聘下一年度会计师事务所时，应 当向董事会提交会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告 和下年度续聘或改聘会计师事务所的决议。 第八条 董事会审计委员会在续聘下一年度年审会计师事务所 时， ...

收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入55,890,050.68元，较上年同期增长37.69%[4] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为 -10,141,839.58元，上年同期为 -8,647,038.09元[4] - 加权平均净资产收益率为 -14.22%，较上年减少7.88个百分点[4] - 2025年第一季度营业总收入55,890,050.68元，较2024年第一季度的40,592,181.93元增长37.68%[19] - 2025年第一季度营业利润为-11,945,265.73元，较2024年第一季度的-6,485,735.53元亏损扩大84.18%[19][20] - 2025年第一季度利润总额为-11,972,279.71元，较2024年第一季度的-6,505,684.56元亏损扩大84.03%[20] - 2025年第一季度净利润为-12,378,795.05元，较2024年第一季度的-8,013,135.78元亏损扩大54.48%[20] - 2025年第一季度综合收益总额为-1237.88万元，2024年为-801.31万元；归属母公司所有者的综合收益总额2025年为-1014.18万元，2024年为-864.70万元；归属于少数股东的综合收益总额2025年为-223.70万元，2024年为63.39万元[21] - 2025年基本每股收益和稀释每股收益均为-0.0181元/股，2024年为-0.0155元/股[21] 成本和费用（同比环比） - 2025年第一季度营业总成本67,576,281.23元，较2024年第一季度的49,214,947.42元增长37.31%[19] 其他财务数据（同比环比） - 本报告期末总资产360,911,172.81元，较上年度末增长7.32%[5] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益66,263,365.12元，较上年度末减少13.27%[5] - 2025年3月31日资产总计360,911,172.81元，较2024年12月31日的336,309,774.52元增长7.31%[14][15][16] - 2025年3月31日负债合计274,488,757.43元，较2024年12月31日的239,008,564.09元增长14.85%[15][16] - 2025年3月31日流动资产合计218,457,851.50元，较2024年12月31日的197,052,223.45元增长10.86%[14] - 2025年3月31日非流动资产合计142,453,321.31元，较2024年12月31日的139,257,551.07元增长2.30%[15] - 2025年3月31日流动负债合计257,999,268.38元，较2024年12月31日的226,440,230.38元增长13.94%[15] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数31,300人，表决权恢复的优先股股东总数为0人[10] - 唐山市文化旅游投资集团有限公司持股97,067,037股，持股比例17.35%[10] - 周镇科持股44,306,083股，持股比例7.92%，部分股份质押和冻结[10] - 许锦光持股34,188,164股，持股比例6.11%，股份全部冻结[10] - 深圳市大晟资产管理有限公司持股24,502,752股，持股比例4.38%，部分股份质押[10] 现金流量（同比环比） - 2025年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为5985.01万元，2024年为4708.04万元[22] - 2025年第一季度收到的税费返还为3096.31元，2024年为137.63元；收到其他与经营活动有关的现金2025年为2371.69万元，2024年为493.74万元[23] - 2025年第一季度经营活动现金流入小计为8357.00万元，2024年为5201.80万元；经营活动现金流出小计2025年为11628.23万元，2024年为5235.45万元；经营活动产生的现金流量净额2025年为-3271.22万元，2024年为-33.65万元[23] - 2025年第一季度投资活动现金流入小计为0，2024年为254.91万元；投资活动现金流出小计2025年为60.84万元，2024年为355.02万元；投资活动产生的现金流量净额2025年为-60.84万元，2024年为-100.11万元[23] - 2025年第一季度筹资活动现金流入小计为3150.00万元，2024年为0；筹资活动现金流出小计2025年为167.20万元，2024年为128.70万元；筹资活动产生的现金流量净额2025年为2982.80万元，2024年为-128.70万元[23][24] - 2025年第一季度汇率变动对现金及现金等价物的影响为-1778.25元，2024年为2611.11元[24] - 2025年第一季度现金及现金等价物净增加额为-349.44万元，2024年为-262.20万元；期初现金及现金等价物余额2025年为5778.83万元，2024年为7950.85万元；期末现金及现金等价物余额2025年为5429.39万元，2024年为7688.65万元[24] 会计准则执行情况 - 2025年起不执行新会计准则或准则解释调整首次执行当年年初的财务报表[24]

财务数据关键指标变化 - 公司2024年度归属于上市公司股东的净利润为-6,368.71万元，母公司净利润为-5,471.63万元[6] - 2024年营业收入为1.668亿元，同比下降26.64%[22] - 扣除与主营业务无关的收入后营业收入为1.549亿元，同比下降26.73%[22] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-6,274.99万元[22] - 经营活动产生的现金流量净额为-9,454.24万元[23] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为7,640.52万元，同比下降45.67%[23] - 2024年末总资产为3.363亿元，同比增长8.81%[23] - 2024年基本每股收益为-0.11元，2023年为-0.03元[24] - 2024年加权平均净资产收益率为-58.54%，较2023年下降47.04个百分点[24] - 2024年扣非后加权平均净资产收益率为-57.68%，较2023年下降19.69个百分点[24] - 2024年非经常性损益项目合计为-937,200.64元，2023年为44,382,525.53元[27] - 2024年营业成本1748.74万元，同比下降45.53%，主要因上期子公司房地产转让[42] - 2024年营业总收入为1.668亿元，同比下降26.64%[198] - 2024年营业总成本为1.981亿元，其中销售费用占比最高达8258万元（占41.68%）[198] - 2024年研发费用为5278万元，同比下降28.28%[198] - 投资收益为595,630.23元，同比增长4092%（24,968,923.92元）[199] - 公允价值变动损失为160,799.75元，同比扩大15.6%（139,099.24元）[199] - 信用减值损失为821,061.11元，同比扩大3.4%（794,000.49元）[199] - 资产减值损失为35,453,884.41元，同比扩大53%（23,177,131.46元）[199] - 营业利润亏损64,025,954.06元，同比扩大85.5%（34,516,884.71元）[199] - 净利润亏损71,804,514.26元，同比扩大145%（29,299,145.81元）[199] - 归属于母公司股东的净利润亏损63,687,055.18元，同比扩大230%（19,272,270.64元）[199] - 基本每股收益为-0.11元/股，同比扩大266.7%（-0.03元/股）[200] 各条业务线表现 - 影视剧业务收入1215.38万元，同比增长180.23%，毛利率71.86%，同比增加98.89个百分点[45] - 网络游戏业务收入1.54亿元，同比下降25.66%，毛利率91.03%，同比减少0.92个百分点[45] - 公司2024年营业收入1.668亿元，同比下降26.64%，主要因游戏收入减少[41] - 影视剧制作成本本期金额为3,419,725.08元，占总成本比例19.56%，较上年同期下降37.93%[47] - 网络游戏运营成本本期金额为13,817,153.67元，占总成本比例79.01%，较上年同期下降17.12%[47][48] - 手游《桃花源记》收入占比达56.19%，贡献86,542,135.51元，但推广营销费用占比高达65.22%[61][62] - 手游《少年仙界传》推广营销费用占收入比例达88.24%，金额为11,196,536.09元[62] - 端游《桃花源记》月平均付费用户数量为4,353，ARPU值为32.82，全年充值流水28,995,558[64] - 手游《桃花源记》月平均付费用户数量为12,122，ARPU值为26.70，全年充值流水108,031,072[64] - 公司2024年营业收入为166,823,826.64元，其中游戏运营收入占比91.79%[181] 各地区表现 - 境外资产规模为4,125,182.96元，占总资产比例1.23%[60] 管理层讨论和指引 - 公司2024年度不进行利润分配及资本公积金转增股本[6] - 公司将继续深化战略布局，关注游戏、影视剧产业链及文化行业优质项目[82] - 公司计划2025年加强影视和游戏业务，探索互动影游及游戏出海等新业务机会[145] - 公司承诺规范关联交易，确保交易价格公允并履行合法程序[137] - 大晟资产及关联方避免与公司及子公司产生同业竞争[138] 其他重要内容 - 公司控股股东为唐山市文化旅游投资集团有限公司，实际控制人为唐山市人民政府国有资产监督管理委员会[13] - 公司股票简称为大晟文化，股票代码为600892[19] - 公司核心管理团队来自网易、腾讯等企业，拥有端游/手游研发技术优势及稳定用户基础[38][39] - 前五名客户销售额2,655.65万元，占年度销售总额15.92%，其中最大客户销售额1,029.37万元占比6.17%[49] - 前五名供应商采购额10,024.76万元，占年度采购总额63.22%，其中最大供应商采购额5,779.47万元占比36.45%[50][51] - 销售费用本期为8,258.45万元，较上年减少2,919.08万元，主要因广告宣传费减少[52] - 研发费用本期为5,278.48万元，较上年减少2,079.51万元，主要因研发人员减少[52] - 研发投入总额占营业收入比例31.64%，研发人员数量163人，占公司总人数44.54%[53][54] - 公司2024年度经审计的净利润为负值，且扣除与主营业务无关和不具备商业实质的营业收入低于3亿元，触及退市风险警示[90] - 公司因未及时履行审议程序和信息披露义务，2023年7月被上海证券交易所监管警示，12月被深圳证监局出具警示函[106] - 公司面临重大诉讼或仲裁事项，但未披露具体金额[146] - 公司涉及金融不良债权追偿纠纷，诉讼金额为5,328,241.24元人民币，需承担连带责任[149] - 公司已对一审判决提出上诉，等待二审结果[149] - 公司控股股东变更为唐山文旅，实际控制人变更为唐山市国资委[166][169] - 公司商誉账面净值为人民币1.11亿元，主要来自2015年收购深圳淘乐网络科技有限公司[179]