中信证券股份有限公司 关于 广西广播电视信息网络股份有限公司 重大资产置换暨关联交易 之独立财务顾问报告 独立财务顾问 广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 签署日期：二零二五年五月 1 声明和承诺 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"本独立财务顾问"）接受 广西广播电视信息网络股份有限公司（以下简称"广西广电"或"上市公司"）的 委托，担任本次重大资产置换暨关联交易（以下简称"本次交易"）之独立财务 顾问，并出具独立财务顾问报告。 本独立财务顾问报告依据《公司法》《证券法》《重组管理办法》《26 号准 则》《上市规则》等有关法律、法规的要求，根据重组报告书及交易对方提供的 有关资料和承诺制作。独立财务顾问按照行业公认的业务规范，本着诚实守信、 勤勉尽责的精神，遵循独立、客观、公正的原则，在认真审阅各方所提供的相 关资料并充分了解本次交易行为的基础上，对重组报告书发表独立财务顾问核 查意见，旨在对本次交易做出独立、客观和公正的评价，以供广西广电全体股 东及公众投资者参考。 本独立财务顾问声明与承诺如下： 1、本独立财务顾问与本次交易所涉及的交易各方均无其他利益关系，就本 次交易 ...

关于广西广播电视信息网络股份有限公司 本次重大资产重组前业绩异常或 存在拟置出资产情形的专项核查意见 索引 页码 专项核查意见 1-10 к⎧䇱ࡨӔ᱃ᡰ˖ ؑ≨ѝ઼Պ䇑ᐸһ࣑ᡰ⢩↺Პ䙊ਸՉ ԕлㆰ〠ĀᡁԜā ᧕ਇᒯ㾯ᒯ⭥㿶ؑ 㖁㔌㛑ԭᴹ䲀ޜਨԕлㆰ〠Āᒯ㾯ᒯ⭥ā ငᢈˈ᤹➗ѝഭ䇱ⴁՊljⴁ㇑㿴ࡉ䘲⭘ᤷ ᕅкᐲ㊫ㅜ ਧNJ㾱≲ˈቡкᐲޜਨޣһ亩䘋㹼у亩Ṩḕᒦࠪާу亩Ṩḕ㿱DŽ аǃ ᴰ䘁йᒤᱟᆈ൘䘍㿴䍴䠁ঐ⭘ǃ䘍㿴ሩཆᣵ؍ㅹᛵᖒ ᡁԜሩ ᒤǃ ᒤ৺ ᒤljᒯ㾯ᒯ⭥㿶ؑ㖁㔌㛑ԭᴹ䲀ޜਨ䶎㓿㩕 ᙗ䍴䠁ঐ⭘৺ަԆޣ㚄䍴䠁ᖰᶕᛵߥ≶ᙫ㺘NJᡰ䖭亩ⴞ䠁仍оᡁԜᇑ䇑ᒯ㾯ᒯ⭥ ᒤᓖǃ ᒤᓖ৺ ᒤᓖ䍒࣑ᣕ㺘ᰦ㧧ਆⲴՊ䇑䍴ᯉ઼㓿ᇑ䇑Ⲵ䍒࣑ᣕ㺘ޣᇩ 䘋㹼ҶṨሩˈᒦᢗ㹼Ҷྲлᇑ䇑〻ᒿ | 信永中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 联系电话: +86 (010)6554 2288 | | telephone: +86 (010) 6554 2288 | | --- | --- | --- | | 8 号富华大厦 A 座 9 层 | | | | ShineWing | 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, | ...

中信证券股份有限公司关于担任广西广播电视信息网络股份有 限公司重大资产重组独立财务顾问的承诺函 受广西广播电视信息网络股份有限公司（以下简称"上市公司"）委托，中 信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"独立财务顾问"）担任上市公 司拟将持有的广西广电网络科技发展有限公司 100%股权，与上市公司控股股东 广西北部湾投资集团有限公司持有的广西交科集团有限公司 51%股权进行资产 置换（以下简称"本次交易"）的独立财务顾问。 中信证券作为上市公司本次交易的独立财务顾问，就本次交易相关事宜进行 了尽职调查，对本次交易的相关事项发表独立核查意见，现就相关事宜承诺如下： 1、本独立财务顾问已按照规定履行尽职调查义务，有充分理由确信所发表 的专业意见与上市公司和交易对方披露的文件内容不存在实质性差异； 2、本独立财务顾问已对上市公司和交易对方披露的本次交易的相关文件进 行充分核查，确信披露文件的内容与格式符合要求； 3、本独立财务顾问有充分理由确信上市公司委托本独立财务顾问出具意见 的《广西广播电视信息网络股份有限公司重大资产置换暨关联交易报告书（草案）》 符合法律、法规和中国证监会及上交所的相关规定，所披露的信息 ...

中信证券股份有限公司 作为广西广播电视信息网络股份有限公司独立财务顾问 在充分尽职调查和内核基础上出具的承诺函 受广西广播电视信息网络股份有限公司（以下简称"上市公司"）委托，中 信证券股份有限公司（以下简称"本独立财务顾问"）担任上市公司拟将持有 的广西广电网络科技发展有限公司100%股权，与上市公司控股股东广西北部湾 投资集团有限公司持有的广西交科集团有限公司51%股权进行资产置换（以下简 称"本次交易"）的独立财务顾问。本独立财务顾问按照《上市公司重大资产 重组管理办法》《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》等有关法律、法规 及其它规范性文件的规定，就本次交易相关事宜进行了尽职调查，对上市公司相 关的申报和披露文件进行了审慎核查。本独立财务顾问在充分尽职调查和内核的 基础上作出以下承诺： 1、本独立财务顾问已按照规定履行尽职调查义务，有充分理由确信所发表 的专业意见与上市公司和交易对方披露的文件内容不存在实质性差异； 2、本独立财务顾问已对上市公司和交易对方披露的文件进行充分核查，确 信披露文件的内容和格式符合要求； 3、本独立财务顾问有充分理由确信上市公司委托独立财务顾问出具意见的 本次交易方案符合 ...

广西广播电视信息网络股份有限公司 2023 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 拟置出资产模拟专项审计报告 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 拟置出资产模拟专项审计报告 | 1-5 | | 拟置出资产模拟财务报表 | | | — 拟置出资产模拟合并资产负债表 | 1-2 | | — 拟置出资产模拟合并利润表 | 3 | | — 拟置出资产模拟财务报表附注 | 4-111 | | 信永中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 联系电话: +86 (010) 6554 2288 | | telephone: +86 (010) 6554 2288 | | --- | --- | --- | | 8 号富华大厦 A 座 9 层 | | | | ShineWing | 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, No.8, Chaoyangmen Beidajie, | | | +86 (010) 6554 7190 | Dongcheng District, Beijing, | 传真: | | certified public accountants 1 ...

中信证券股份有限公司 关于广西广播电视信息网络股份有限公司 本次交易前十二个月内购买与出售资产情况 之独立财务顾问核查意见 广西广播电视信息网络股份有限公司（以下简称"上市公司"）拟以全资子 公司广西广电网络科技发展有限公司（以下简称"广电科技"）100%股权作为置 出资产，与广西北部湾投资集团有限公司（以下简称"北投集团"）持有的置入 标的广西交科集团有限公司（以下简称"交科集团"）51%股权进行置换，本次置 入资产和置出资产的交易作价不存在差额，不涉及发行股份购买资产，不涉及支 付现金对价（以下简称"本次交易"）。 根据《上市公司重大资产重组管理办法》（以下简称《重组管理办法》）的规 定，上市公司在 12 个月内连续对同一或者相关资产进行购买、出售的，以其累 计数分别计算相应数额。已按照《重组管理办法》的规定编制并披露重大资产重 组报告书的资产交易行为，无须纳入累计计算范围。中国证券监督管理委员会对 《重组管理办法》第十三条第一款规定的重大资产重组的累计期限和范围另有规 定的，从其规定。交易标的资产属于同一交易方所有或者控制，或者属于相同或 者相近的业务范围，或者中国证券监督管理委员会认定的其他情形下，可 ...

中信证券股份有限公司关于 广西广播电视信息网络股份有限公司本次交易不构成重组上市 之独立财务顾问核查意见 广西广播电视信息网络股份有限公司（以下简称"广西广电""上市公司" 或"公司"）控股股东广西北部湾投资集团有限公司（以下简称"北投集团"）拟 将其持有的广西交科集团有限公司（以下简称"交科集团"）51%股权与上市公 司持有的广西广电网络科技发展有限公司（以下简称"广电科技"）100%股权进 行置换，本次置入资产和置出资产的交易作价不存在差额，不涉及发行股份购买 资产，不涉及支付现金对价。 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"独立财务顾问"）接受 上市公司的委托，担任广西广电重大资产置换暨关联交易（以下简称"本次交易" 或"本次重组"）的独立财务顾问。中信证券根据《上市公司重大资产重组管理 办法》（以下简称"《重组管理办法》"）的规定，就本次交易是否构成《重组管理 办法》第十三条规定的重组上市，进行核查并发表如下意见： 2023 年 1 月 17 日，广西广播电视台与北投集团签署了《广西广播电视台与 广西北部湾投资集团有限公司关于广西广播电视信息网络股份有限公司之国有 股份无偿划转协议》。本次无偿 ...

广西广播电视信息网络股份有限公司（以下简称"广西广电""上市公司" 或"公司"）控股股东广西北部湾投资集团有限公司（以下简称"北投集团"）拟 将其持有的广西交科集团有限公司（以下简称"交科集团"）51%股权与上市公 司持有的广西广电网络科技发展有限公司（以下简称"广电科技"）100%股权进 行置换，本次置入资产和置出资产的交易作价不存在差额，不涉及发行股份购买 资产，不涉及支付现金对价。 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"独立财务顾问"）接受 上市公司的委托，担任广西广电重大资产置换暨关联交易（以下简称"本次交易" 或"本次重组"）的独立财务顾问，按照《关于加强证券公司在投资银行类业务 中聘请第三方等廉洁从业风险防控的意见》（〔2018〕22号）的规定，就独立财 务顾问及上市公司在本次交易中聘请第三方机构或个人的行为进行核查并发表 如下意见： （一）独立财务顾问有偿聘请第三方和个人等相关行为的核查 在本次交易中，本独立财务顾问不存在各类直接或间接有偿聘请第三方和个 人等相关行为。 （二）广西广电有偿聘请第三方和个人等相关行为的核查 本独立财务顾问对本次交易中广西广电有偿聘请第三方机构或个人的行为 ...

中铭国际资产评估(北京)有限责任公司 关于广西广播电视信息网络股份有限公司重大资产重组前发生业绩 异常或本次重组存在拟置出资产情形相关事项 专项核查意见 上海证券交易所: 中铭国际资产评估(北京)有限责任公司接受广西广播电视信息网络股份有限公司 (以下简称"广西广电")的委托,按照法律、行政法规和资产评估准则的规定,坚持独 立、客观和公正的原则,按照必要的评估程序,对广西广电拟重大资产置换事宜涉及的 广西广电网络科技发展有限公司(以下简称"广电科技")模拟股东全部权益在2024年12 月31日的市场价值进行了评估。 根据中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")《监管规则适用指引--- 上 市类第 1 号》的相关规定,中铭国际资产评估(北京)有限责任公司(以下简称"中铭 国际")作为本次交易的评估机构,对上市公司重组前业绩异常或存在拟置出资产情形 进行了认真、审慎的专项核查并出具专项核查意见。 一、拟置出资产的评估作价情况,相关评估方法 合理,是否符合资产实际经营情况,是否履行必要的快 (一) 本次拟出售资产的评估作价情况 中铭评估按照法律、行政法规和资产评估准则的规定,采用资产基础法,按照必要 的评估 ...