套期保值业务计划 - 拟开展聚氯乙烯和烧碱品种套期保值业务，应对价格波动扩大营收利润[4][5] - 拟对最高10%产能（约9 - 10亿）保值，专项资金不超2亿[5][6] - 资金为自有资金，在大商所和郑商所开展，期限12个月[5][7][8][9] 业务审批情况 - 2025年4月23日董事会通过议案，保荐机构同意[5][10] 风险与控制 - 业务存在市场、政策等风险，有相应控制措施[11][12]

2024 年，陕西北元化工集团股份有限公司(以下简称"公司") 董事会审计委员会严格遵守《上市公司治理准则》《上海证券交 易所股票上市规则》《陕西北元化工集团股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）《董事会审计委员会工作细则》等有关规 定，恪尽职守，勤勉尽责，有效地履行了审计监督职能，对公司 的规范运作和科学决策起到了积极作用。现将董事会审计委员会 2024 年度工作情况报告如下： 一、审计委员会基本情况 公司董事会审计委员会由 2 名独立董事和 1 名非独立董事组 成，其中主任委员由具有专业会计资格的独立董事刘艳霞担任， 委员由董事薛海龙和独立董事盛秀玲担任，所有成员均具有能够 胜任审计委员会工作职责的专业知识和经验。董事会审计委员会 委员凭借扎实的专业知识和丰富的工作经验，在公司审计与风险 控制环节发挥了重要作用。 二、审计委员会 2024 年度会议召开情况 报告期内，公司董事会审计委员会共组织召开 4 次会议，均 按照法律法规要求履行会议程序，并发表了专业意见。 1.2024 年 1 月 12 日，第三届董事会审计委员会以现场表决 的方式召开 2024 年第一次会议，审议通过了《关于使用自有资 ...

业绩总结 - 立信对公司2024年度财报出具无保留意见审计报告[2] - 2024年期初余额948,049,837.84元，本期增加8,595,321,275.1元，减少613,367,305.4元，期末余额930,003,807.56元[6] - 2024年收取利息10,811,574.97元[6] 其他新策略 - 财务公司关联交易汇总表于2025年4月23日获董事会批准[6]

业绩总结 - 2024年度日常关联交易预计金额1686980万元，实际发生金额563488.75万元[9] - 向陕煤集团所属企业购买原材料预计579100万元，实际280981.49万元[7] - 向恒源投资及其所属企业购买原材料预计135000万元，实际67155.84万元[7] - 向陕煤集团所属企业销售产品预计63310万元，实际28393.03万元[8] - 接受陕煤集团及其所属企业提供劳务预计21500万元，实际1531.23万元[8] - 在陕煤集团财务公司存款预计150000万元，实际94804.98万元[8] - 在陕煤集团财务公司应收票据日最高存量预计250000万元，实际88119.80万元[9] 关联企业情况 - 截至2024年12月31日，陕煤集团未经审计总资产7245.03亿元，净资产2550.10亿元，资产负债率64.80%，2024年度主营业务收入5301.65亿元，净利润351.09亿元[11] - 截至2024年12月31日，秦岭数科未经审计总资产248895.53万元，净资产 - 2304.78万元，资产负债率100.93%，2024年度主营业务收入5710413.42万元，净利润 - 15064.19万元[14] - 截至2024年12月31日，神木能源发展未经审计总资产301022.4万元，净资产211863.28万元，资产负债率29.62%，2024年度主营业务收入378334.46万元，净利润10535.28万元[17] - 截至2024年12月31日，神木电化发展未经审计总资产218727.72万元，净资产 - 52834.87万元，资产负债率124.16%，2024年度主营业务收入116464.62万元，净利润 - 35522.03万元[19] - 截至2024年12月31日，新元洁能未经审计总资产343131.51万元，净资产37840.73万元，资产负债率88.97%，2024年度主营业务收入139419.89万元，净利润 - 31007.88万元[22] - 截至2024年12月31日，神木天元化工未经审计总资产382805.4万元，净资产90801.18万元，资产负债率76.28%，2024年度主营业务收入350249.81万元，净利润 - 45836.99万元[25] - 2024年末，神木富油总资产445,967.27万元，净资产 -113,542.9万元，资产负债率125.46%，主营业务收入431,594.47万元，净利润34,327.42万元[28][29] - 2024年末，铜川煤矿建设总资产151,527.32万元，净资产27,139.34万元，资产负债率82.09%，主营业务收入108,182.11万元，净利润3,674.70万元[32][33] - 2024年末，善美保理总资产632,346.6万元，净资产122,810.75万元，资产负债率80.58%，主营业务收入27,979.69万元，净利润6,003.91万元[36] - 2024年末，财务公司总资产4,282,273.55万元，净资产468,374.14万元，资产负债率89.06%，主营业务收入106,926.74万元，净利润47,263.48万元[38][39] - 2024年末，恒源投资总资产1,692,770.57万元，净资产1,362,903.66万元，资产负债率19.49%，主营业务收入775,765.95万元，净利润254,509.09万元[42][44] - 2024年末，恒源投资电化总资产107,692.72万元，净资产102,847.50万元，资产负债率4.56%，主营业务收入69,616.65万元，净利润 - 2,466.35万元[47] - 2024年末，锦界热电未经审计总资产49,754.20万元，净资产39,168.02万元，资产负债率21.28%，主营业务收入38,290.29万元，净利润8,324.32万元[49] - 2024年末，香水河矿业未经审计总资产128,562.83万元，净资产108,132.77万元，资产负债率16.00%，主营业务收入114,006.4万元，净利润36,381.29万元[53] - 2024年末，精益化工经审计总资产525,767.71万元，净资产58,511.96万元，资产负债率88.87%，主营业务收入553,516.5万元，净利润 - 14,107.87万元[57] 协议相关 - 公司与陕煤集团《产品及服务互供协议》有效期自2024年1月1日至2026年12月31日，满足相关条件生效[61][62] - 陕煤集团向公司提供电石、电煤等，公司向陕煤集团提供聚氯乙烯、烧碱等[61] - 公司与恒源投资《产品及服务互供协议》，恒源投资向公司提供电石、原煤等，公司向恒源投资提供烧碱、盐酸等[63] - 公司与财务公司签署《金融服务协议》，财务公司提供13类金融服务[65] - 公司与善美保理签署《保理服务协议》，善美保理建设运营“善美E融”平台，公司及子公司可开立善美融单[68] - 公司与香水河矿业签署《产品及服务供应协议》，双方互相提供生产元素、原料及配套服务[71] - 公司与精益化工签署《产品及服务供应协议》，双方互相提供生产元素、原料及配套服务[73] - 各项产品和服务价格按政府定价、指导价、市场价、附件定价依据顺序确定，代购费用不高于市场价[64,71,73] 会议与原则 - 2023年12月27日公司召开第二届董事会第十九次会议审议通过2024年度日常关联交易预计议案[3] - 2025年4月23日第三届董事会第十一次会议审议通过2024年度日常关联交易实际发生情况议案，尚需股东大会审议[5] - 2024年度日常关联交易基于生产经营需要，遵循自愿、平等、互惠互利、公平公允原则[76] - 日常关联交易未对公司财务、经营产生不利影响，不损害股东利益，不影响公司独立性[76]

人员与资质 - 截至2024年末，合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名[1] - 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师743名[1] 业绩数据 - 2024年业务收入（未经审计）50.01亿元，审计业务收入35.16亿元[2] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，收费8.54亿元[3] 风险保障 - 截至2024年末，已提取职业风险基金1.66亿元，职业保险累计赔偿限额10.50亿元[12] 审计服务情况 - 2024年公司更换审计机构为立信事务所[4] - 立信事务所配备专属团队，多领域专家支持审计工作[6] - 针对公司制定合理审计方案，配合报告披露时间[8] - 就重大会计审计事项咨询解决问题，达成一致无分歧[9]

业绩总结 - 审计公司于2025年4月23日对北元集团2024年度财报出具无保留意见[2] 应收账款 - 陕西煤集团神木张家峁矿业有限公司期初21.32万元，累计90.74万元，期末5.75万元[8] - 陕西煤集团榆林化学有限责任公司期初483.93万元，累计3802.94万元，期末62.16万元[8] - 陕西黄陵煤化工有限责任公司期初276.4万元，累计664.3万元，期末62.16万元[8] - 陕西陕化煤化工集团有限公司期初46.5万元，累计493.74万元，期末8.03万元[8] 其他应收款 - 陕西北元集团锦源化工有限公司其他应收款93910.99万元，非经营性往来[10] - 陕西北元新能源科技有限公司期初179.40万元，累计291.26万元，期末192.88万元[10] 关联企业往来 - 2024年度占用累计发生104221.59万元[10] - 2024年度偿还累计发生106843.43万元[10] - 2024年末占用资金余额206202.52万元[10]

财务表现 - 2024年营业收入100.78亿元，同比下降8.10% [1] - 归属于上市公司股东的净利润2.31亿元，同比下降38.03% [1] - 基本每股收益0.06元 [1] 股东回报 - 公司拟向全体股东每股派发现金红利0.1元 [1]

业绩预告期间 - 业绩预告期间为2025年1月1日至3月31日[4] 归母净利润数据 - 预计2025年第一季度归母净利润8604万元到8955万元，较上年同期增加6985万元到7336万元，同比增431.44%到453.12%[4] - 上年同期归母净利润为1618.98万元[7] 扣非归母净利润数据 - 预计2025年第一季度扣非归母净利润9123万元到9496万元，较上年同期增加7990万元到8363万元，同比增704.59%到737.48%[4] - 上年同期扣非归母净利润为1133.63万元[7] 每股收益数据 - 上年同期每股收益为0.004元[7] 业绩预增原因 - 业绩预增主因是主要原料采购价同比下降，主产品需求增加、售价同比上涨[7] 业绩预告说明 - 公司不存在影响业绩预告准确性的重大不确定因素，业绩预告数据未经审计[8] - 预告数据为初步核算数据，准确财务数据以2025年第一季度报告为准[9]

北元集团2025年第一季度业绩预告 - 公司预计2025年第一季度归属于母公司所有者的净利润为8604万元到8955万元，同比增加431 44%到453 12% [1] - 归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润预计为9123万元到9496万元，同比增加704 59%到737 48% [1] - 净利润增长主要来源于非经常性损益项目的显著改善 [1]

文章核心观点 陕西北元化工集团股份有限公司持股 5%以上股东恒源投资减持股份进展，权益变动触及 1%整数倍，本次减持计划尚未实施完毕 [1] 减持主体减持前基本情况 - 恒源投资持有公司 1,058,630,834 股股份，占总股本 26.65%，IPO 前取得 955,730,834 股，其他方式取得 102,900,000 股 [1] - 恒源投资一致行动人孙俊良持有公司 93,041,666 股股份，占总股本 2.34%，自上市以来未减持 [1] - 恒源投资及其一致行动人合计持有 1,151,672,500 股，占总股本 28.99% [1] 减持计划的实施进展 - 恒源投资拟通过大宗交易减持不超过 79,444,444 股，不超过总股本 2% [1] - 2025 年 2 月 25 日至 4 月 2 日，恒源投资通过大宗交易减持 41,655,800 股，占总股本 1.05%，减持价格 3.75 - 3.82 元/股，减持总金额 157,469,982 元 [2] - 恒源投资持股比例从 26.65%降至 25.60%，其与一致行动人持股比例从 28.99%降至 27.94%，权益变动触及 1%整数倍标准 [1] - 本次减持事项与此前披露计划、承诺一致，减持时间内公司未披露高送转或筹划并购重组等重大事项 [2]