财务审计 - 立信会计师事务所于2025年4月23日对北元集团2024年度财报出具无保留意见审计报告[5] 应收账款 - 陕煤集团神木张家峁矿业有限公司年初应收账款21.32万元，年度发生额90.74万元，利息96.31万元，偿还15.75万元[13] - 陕煤集团榆林化学有限责任公司年初应收账款483.93万元，年度发生额3802.94万元，利息3924.71万元，偿还362.16万元[13] - 陕西黄陵煤化工有限责任公司年初应收账款276.41万元，年度发生额664.31万元，利息940.72万元[13] 应收与预付款项 - 陕西陕煤集团神木天元化工有限公司作为应收账款方年初276.41万元，年度发生额664.31万元；作为预付款项方年初19.56万元，年度发生额110万元[13] 其他应收款 - 陕西煤炭交易中心有限公司其他应收款年初700万元，年度无发生额，年末700万元[13] - 陕西秦源招标有限责任公司其他应收款年初6万元，年末6万元[14] - 陕西北元集团锦源化工有限公司其他应收款93910.99万元[14] - 陕西北元新能源科技有限公司其他应收款年初179.4万元，年度发生额291.26万元，年末192.88万元[14] 关联资金往来 - 2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来总计年初104221.59万元，年度发生额106843.43万元，偿还累计206202.52万元，年末4862.5万元[14]

关联交易议案 - 2025年日常关联交易预计议案2024年10月29日经董事会审议通过，2025年2月26日经股东大会通过[4] - 2025年部分日常关联交易预计议案2025年4月23日经董事会审议通过，赞成票占100%[6] 关联交易数据 - 2024年向陕煤集团所属企业购料预计9100万元，实际1014.32万元；售产品预计26500万元，实际13397.62万元；提供劳务预计50万元，实际26.54万元[7] - 2024年向恒源投资电化购料预计130000万元，实际67155.84万元[7] - 2025年向陕煤集团所属企业购料原预计13300万元，调整后17300万元，增4000万元；售产品原预计16390万元，调整后24690万元，增8300万元；提供劳务原预计120万元，调整后620万元，增500万元[9] - 2025年向恒源投资电化购料原预计120000万元，调整后121000万元，增1000万元，占同类业务比25%[9] 关联方财务 - 2024年末陕煤集团未经审计总资产7245.03亿元，净资产2550.10亿元，资产负债率64.80%；年度主营收入5301.65亿元，净利润351.09亿元[12] - 2024年末恒源投资未经审计总资产1692770.57万元，净资产1362903.66万元，资产负债率19.49%；年度主营收入775765.95万元，净利润254509.09万元[16] - 2024年末恒源投资电化经审计总资产107692.72万元，净资产102847.50万元，资产负债率4.56%；年度主营收入69616.65万元，净利润 -2466.35万元[19] 关联协议 - 公司与陕煤集团、恒源投资《产品及服务互供协议》有效期2024年1月1日至2026年12月31日，期满未异议自动延长三年[23][26] 其他 - 公司关联交易主要为采购原料等，按市场价协商定价[21] - 调整2025年度部分日常关联交易预计基于生产经营需要，符合公司及股东利益[28]

募集资金情况 - 2020年公司公开发行361,111,112股A股，发行价10.17元/股，募集367,250.00万元，扣除费用后为343,999.07万元[1] - 2024年度募集资金项目使用5,539.75万元，截至2024年12月31日累计使用102,829.73万元[2] - 2024年度募集资金实现收益7,712.70万元，截至2024年12月31日累计实现收益38,264.64万元[2] - 截至2024年12月31日，募集资金项目尚未使用余额276,398.38万元，其中专户存款26,398.38万元、现金管理250,000.00万元[2] - 变更用途的募集资金总额为16,106.00万元，占比4.68%[20] 现金管理情况 - 2024年公司同意12个月内使用不超25亿元闲置募集资金进行现金管理，可滚动使用[8] - 公司在西安银行和长安银行分别投入130,000万元和120,000万元进行现金管理，预计年化收益率均为2.90%[9] - 西安银行和长安银行现金管理已取得收益分别为1,578.44万元和1,457.03万元[9] - 截至2024年12月31日，公司现金管理产品余额为250,000.00万元[24] 项目投入情况 - 12万吨/年甘氨酸项目累计投入金额为34,870.10万元，投入进度为26.41%[20] - 10万吨/年CPE及2万吨/年CPVC项目累计投入金额为1.12万元，投入进度为0.00%[20] - 100万吨/年中颗粒真空制盐项目累计投入金额为14.43万元，投入进度为0.03%[20] - 智能工厂基础平台建设项目累计投入金额为5,533.64万元，投入进度为49.63%[21] - 科技研发中心建设项目累计投入金额为2,409.95万元，投入进度为48.63%[21] - 补充流动资金和偿还银行贷款累计投入金额为60,000.49万元，投入进度为100.00%[21] - 整体项目累计投入占募集资金总额比例为29.89%[21] 项目进度及变更情况 - 2021年公司变更智能工厂基础平台建设等项目部分内容及投资金额[15] - 12万吨/年甘氨酸等三个项目延期至2025年6月完成[24] - 2021年科技研发中心建设项目申请变更，受经济下行等影响进展缓慢[27] - 智能工厂基础平台建设项目受进度和经济形势影响，投入相对滞后[27] - 2024年8月21日公司同意智能工厂和研发中心项目延期至2025年6月[28]

业务计划 - 公司拟开展聚氯乙烯、烧碱套期保值业务[1] - 业务开展期自第三届董事会十一次会议通过日起12个月[3] 产能与资金 - 聚氯乙烯产能110万吨/年，烧碱产能80万吨/年[3] - 拟最高对10%产能保值，对应市值约9 - 10亿元[3] - 套期保值专项资金不超2亿，来源为自有资金[3] 风控与影响 - 已制定《期货及期权套期保值业务管理办法》[4] - 套期保值业务存在多种风险[6] - 采取与经营匹配等风控措施[7] - 开展业务利于提升经营业绩[10]

业绩相关 - 2024年营业收入100.78亿元，利润总额3.31亿元[1] - 2024年每10股派发现金红利1元，共派3.97亿元[3] 项目成果 - 2024年完成300兆瓦光伏发电项目建设[4] - 2024年自行研发树脂牌号达43种[4] - 2024年建成“工业互联网 + 危化安全生产”项目[4] 公司运营 - 2024年召开股东大会2次、董事会7次、监事会5次[5] - 2024年召开业绩说明会4次[7] - 2024年参加6场研讨会及论坛，开展2次反路演[7] - 2024年完成10余次董监高合规培训[8] 公司荣誉 - 公司连续三年获上交所信息披露工作A级评价[7]

审计机构续聘 - 公司拟续聘立信事务所负责2025年度财务和内控审计[2] - 2025年4月23日董事会同意聘请，需股东大会批准[15][16] 审计费用 - 2025年度审计费用142.5万元，较上期减少0.5万元[12][15] 立信事务所情况 - 2024年末合伙人296名、注册会计师2498名等[3] - 2024年业务收入50.01亿元，审计收入35.16亿元[5] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务[5] - 2024年末提取职业风险基金1.66亿元[6] - 近三年受行政处罚5次等，涉及131名从业人员[8]

套期保值业务计划 - 拟开展聚氯乙烯和烧碱品种套期保值业务，应对价格波动扩大营收利润[4][5] - 拟对最高10%产能（约9 - 10亿）保值，专项资金不超2亿[5][6] - 资金为自有资金，在大商所和郑商所开展，期限12个月[5][7][8][9] 业务审批情况 - 2025年4月23日董事会通过议案，保荐机构同意[5][10] 风险与控制 - 业务存在市场、政策等风险，有相应控制措施[11][12]

2024 年，陕西北元化工集团股份有限公司(以下简称"公司") 董事会审计委员会严格遵守《上市公司治理准则》《上海证券交 易所股票上市规则》《陕西北元化工集团股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）《董事会审计委员会工作细则》等有关规 定，恪尽职守，勤勉尽责，有效地履行了审计监督职能，对公司 的规范运作和科学决策起到了积极作用。现将董事会审计委员会 2024 年度工作情况报告如下： 一、审计委员会基本情况 公司董事会审计委员会由 2 名独立董事和 1 名非独立董事组 成，其中主任委员由具有专业会计资格的独立董事刘艳霞担任， 委员由董事薛海龙和独立董事盛秀玲担任，所有成员均具有能够 胜任审计委员会工作职责的专业知识和经验。董事会审计委员会 委员凭借扎实的专业知识和丰富的工作经验，在公司审计与风险 控制环节发挥了重要作用。 二、审计委员会 2024 年度会议召开情况 报告期内，公司董事会审计委员会共组织召开 4 次会议，均 按照法律法规要求履行会议程序，并发表了专业意见。 1.2024 年 1 月 12 日，第三届董事会审计委员会以现场表决 的方式召开 2024 年第一次会议，审议通过了《关于使用自有资 ...

业绩总结 - 立信对公司2024年度财报出具无保留意见审计报告[2] - 2024年期初余额948,049,837.84元，本期增加8,595,321,275.1元，减少613,367,305.4元，期末余额930,003,807.56元[6] - 2024年收取利息10,811,574.97元[6] 其他新策略 - 财务公司关联交易汇总表于2025年4月23日获董事会批准[6]

业绩总结 - 2024年度日常关联交易预计金额1686980万元，实际发生金额563488.75万元[9] - 向陕煤集团所属企业购买原材料预计579100万元，实际280981.49万元[7] - 向恒源投资及其所属企业购买原材料预计135000万元，实际67155.84万元[7] - 向陕煤集团所属企业销售产品预计63310万元，实际28393.03万元[8] - 接受陕煤集团及其所属企业提供劳务预计21500万元，实际1531.23万元[8] - 在陕煤集团财务公司存款预计150000万元，实际94804.98万元[8] - 在陕煤集团财务公司应收票据日最高存量预计250000万元，实际88119.80万元[9] 关联企业情况 - 截至2024年12月31日，陕煤集团未经审计总资产7245.03亿元，净资产2550.10亿元，资产负债率64.80%，2024年度主营业务收入5301.65亿元，净利润351.09亿元[11] - 截至2024年12月31日，秦岭数科未经审计总资产248895.53万元，净资产 - 2304.78万元，资产负债率100.93%，2024年度主营业务收入5710413.42万元，净利润 - 15064.19万元[14] - 截至2024年12月31日，神木能源发展未经审计总资产301022.4万元，净资产211863.28万元，资产负债率29.62%，2024年度主营业务收入378334.46万元，净利润10535.28万元[17] - 截至2024年12月31日，神木电化发展未经审计总资产218727.72万元，净资产 - 52834.87万元，资产负债率124.16%，2024年度主营业务收入116464.62万元，净利润 - 35522.03万元[19] - 截至2024年12月31日，新元洁能未经审计总资产343131.51万元，净资产37840.73万元，资产负债率88.97%，2024年度主营业务收入139419.89万元，净利润 - 31007.88万元[22] - 截至2024年12月31日，神木天元化工未经审计总资产382805.4万元，净资产90801.18万元，资产负债率76.28%，2024年度主营业务收入350249.81万元，净利润 - 45836.99万元[25] - 2024年末，神木富油总资产445,967.27万元，净资产 -113,542.9万元，资产负债率125.46%，主营业务收入431,594.47万元，净利润34,327.42万元[28][29] - 2024年末，铜川煤矿建设总资产151,527.32万元，净资产27,139.34万元，资产负债率82.09%，主营业务收入108,182.11万元，净利润3,674.70万元[32][33] - 2024年末，善美保理总资产632,346.6万元，净资产122,810.75万元，资产负债率80.58%，主营业务收入27,979.69万元，净利润6,003.91万元[36] - 2024年末，财务公司总资产4,282,273.55万元，净资产468,374.14万元，资产负债率89.06%，主营业务收入106,926.74万元，净利润47,263.48万元[38][39] - 2024年末，恒源投资总资产1,692,770.57万元，净资产1,362,903.66万元，资产负债率19.49%，主营业务收入775,765.95万元，净利润254,509.09万元[42][44] - 2024年末，恒源投资电化总资产107,692.72万元，净资产102,847.50万元，资产负债率4.56%，主营业务收入69,616.65万元，净利润 - 2,466.35万元[47] - 2024年末，锦界热电未经审计总资产49,754.20万元，净资产39,168.02万元，资产负债率21.28%，主营业务收入38,290.29万元，净利润8,324.32万元[49] - 2024年末，香水河矿业未经审计总资产128,562.83万元，净资产108,132.77万元，资产负债率16.00%，主营业务收入114,006.4万元，净利润36,381.29万元[53] - 2024年末，精益化工经审计总资产525,767.71万元，净资产58,511.96万元，资产负债率88.87%，主营业务收入553,516.5万元，净利润 - 14,107.87万元[57] 协议相关 - 公司与陕煤集团《产品及服务互供协议》有效期自2024年1月1日至2026年12月31日，满足相关条件生效[61][62] - 陕煤集团向公司提供电石、电煤等，公司向陕煤集团提供聚氯乙烯、烧碱等[61] - 公司与恒源投资《产品及服务互供协议》，恒源投资向公司提供电石、原煤等，公司向恒源投资提供烧碱、盐酸等[63] - 公司与财务公司签署《金融服务协议》，财务公司提供13类金融服务[65] - 公司与善美保理签署《保理服务协议》，善美保理建设运营“善美E融”平台，公司及子公司可开立善美融单[68] - 公司与香水河矿业签署《产品及服务供应协议》，双方互相提供生产元素、原料及配套服务[71] - 公司与精益化工签署《产品及服务供应协议》，双方互相提供生产元素、原料及配套服务[73] - 各项产品和服务价格按政府定价、指导价、市场价、附件定价依据顺序确定，代购费用不高于市场价[64,71,73] 会议与原则 - 2023年12月27日公司召开第二届董事会第十九次会议审议通过2024年度日常关联交易预计议案[3] - 2025年4月23日第三届董事会第十一次会议审议通过2024年度日常关联交易实际发生情况议案，尚需股东大会审议[5] - 2024年度日常关联交易基于生产经营需要，遵循自愿、平等、互惠互利、公平公允原则[76] - 日常关联交易未对公司财务、经营产生不利影响，不损害股东利益，不影响公司独立性[76]