文章核心观点 公司拟继续聘任天健会计师事务所为2025年度财务审计及内部控制审计机构，该事项已通过董事会审议，尚需股东大会批准 [1][6] 拟聘任会计师事务所的基本情况 机构信息 - 天健会计师事务所成立于2011年7月18日，组织形式为特殊普通合伙，注册地址在浙江省杭州市西湖区，首席合伙人为钟建国 [1] - 上年末合伙人241人，注册会计师2356人，执业人员904人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师数量未提及 [1] - 业务收入总额34.83亿元，审计业务收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元，A股、B股公司审计收费总额7.20亿元 [1] - 涉及主要行业包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业等多个行业 [1] - 同行业上市公司审计客户家数51家 [2] - 截至2024年末，累计计提职业风险基金和购买职业保险累计赔偿限额超2亿元，符合相关规定 [2] - 近三年存在执业行为相关民事诉讼，在华仪电气案件中需承担5%连带赔偿责任，已完结并履行判决 [2][3] - 近三年因执业行为受到行政处罚4次、监督管理措施13次、自律监管措施8次、纪律处分2次，67名从业人员受相应处罚 [4] 项目信息 - 项目合伙人周立新、签字注册会计师何丹、质量控制复核人罗联玬，均于2009或2018年成为注册会计师，从事过证券服务业务且无兼职 [4] - 项目合伙人、签字注册会计师、质量控制复核人近三年无相关处罚情况，事务所及相关人员不存在影响独立性情形 [4][5] - 本期财务审计费用126万元（含税），内控审计费用54万元（含税），合计180万元（含税），较上一年度变动未超20%，按工作人日数和收费标准收取 [5] 拟续聘会计事务所履行的程序 审计委员会审议意见 - 审计委员会认可天健会计师事务所专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况及独立性，同意续聘并提交董事会审议 [5][6] 董事会审议 - 2025年3月26日第五届董事会第十二次会议通过续聘议案，同意续聘为2025年度审计机构 [6] 股东大会审议 - 本次聘任事项尚需提交公司股东大会审议，通过后生效 [6]

公司治理 - 2023年7月26日公司第五届董事会由9名董事组成，含3名独立董事[3] - 2024年召开3次股东大会、6次董事会会议、6次监事会会议[7] - 2024年召开3次独立董事专门会议，周静均出席并主持[9] 人员履职 - 周静2024年应参加董事会6次，亲自出席6次，参加股东大会2次[8] - 第五届董事会审计委员会召开5 - 9次会议，薪酬与考核委员会召开1次会议，周静均出席并投赞成票[10][11] 公司决策 - 2024年3月27日召开第五届董事会第七次会议[18] - 2024年4月18日召开2023年年度股东大会[18] - 审议通过《关于终止实施2023年员工持股计划的议案》[18][19] 合规情况 - 报告期内日常关联交易价格公允，审议和披露程序合规[16][17] - 报告期内无变更或豁免承诺方案及收购相关情况[17] 未来展望 - 2025年独立董事将继续为公司提供建设性意见[20]

公司治理 - 2023年7月26日公司第五届董事会由9名董事组成，含3名独立董事[3] - 2024年召开3次股东大会、6次董事会会议、6次监事会会议[7] 人员履职 - 程家茂2024年董事会6次全出席，出席股东大会3次[8] 会议审议 - 2024年召开3次独立董事专门会议，通过关联交易议案[9] - 2024年审计委员会召开5次会议，通过多项报告及议案[10] 公司决策 - 2024年审议通过放弃参股公司优先增资权等议案[15] - 2024年终止实施2023年员工持股计划，无重大不利影响[17] 未来展望 - 2025年独立董事继续发挥作用并提供建设性意见[19]

公司治理 - 2023年7月26日公司第五届董事会由9名董事组成，含3名独立董事[3] - 2024年召开3次股东大会、6次董事会和监事会会议[7] - 2024年召开3次独立董事专门会议[9] 会议决策 - 2024年审议通过关联交易、终止2023年员工持股计划等议案[10][16][17] - 第五届董事会战略委员会审议通过设立分公司相关议案[10] 未来展望 - 2025年独立董事继续促进公司规范运作并提供建设性意见[19][20]

财务数据关键指标变化 - 2024年度归属于上市公司股东的净利润为202,944,976.68元，母公司实现净利润217,314,771.94元[6] - 本次实际可供分配的利润为1,372,467,436.34元[6] - 公司2024年度利润分配预案为每10股派发现金股利0.75元(含税)[6] - 截至2024年12月31日，公司总股本为260,603,073股，拟派发现金红利19,354,411.73元（含税）[7] - 公司2024年度现金分红（包括中期已分配的现金红利）总额为38,708,823.46元，占归属于上市公司股东的净利润比例为19.07%[7] - 2024年营业收入23.62亿元，较2023年减少1.31%[24] - 2024年归属于上市公司股东的净利润2.03亿元，较2023年增长13.58%[24] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1.67亿元，较2023年增长13.03%[24] - 2024年经营活动产生的现金流量净额2.93亿元，较2023年增长21.62%[24] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产21.61亿元，较2023年末增长3.90%[24] - 2024年末总资产39.23亿元，较2023年末增长0.51%[24] - 2024年基本每股收益0.78元/股，较2023年增长13.04%[25] - 2024年加权平均净资产收益率9.66%，较2023年增加0.99个百分点[25] - 2024年第四季度营业收入9.76亿元，归属于上市公司股东的净利润1.17亿元[28] - 2024年非流动性资产处置损益10.71万元，计入当期损益的政府补助1957.82万元[30] - 公司营业收入236,180.37万元，较上年同期下降1.31%；利润总额为21,334.78万元，比上年同期增长23.46%；净利润为20,294.50万元，比上年同期增长13.58%[33] - 委托他人投资或管理资产的损益为20,404,729.51元[31] - 其他营业外收入和支出为1,364,771.17元[31] - 其他符合非经常性损益定义的损益项目为157,750.00元[31] - 所得税影响额为5,655,214.12元[31] - 非经常性损益合计为35,957,315.10元[31] - 本期营业收入为23.62亿元，上年同期为23.93亿元，变动比例为 - 1.31%[125] - 本期营业成本为1.60亿元，上年同期为1.45亿元，变动比例为9.92%[125] - 本期销售费用为16.13亿元，上年同期为16.68亿元，变动比例为 - 3.25%[125] - 本期管理费用为7302.11万元，上年同期为8758.65万元，变动比例为 - 16.63%[125] - 经营活动产生的现金流量净额为292,581,441.33元，同比增长21.62%[126] - 软件行业营业收入为2,360,529,090.64元，毛利率为93.27%，同比减少0.67个百分点[128] - 软件产品营业收入为808,499,646.73元，毛利率为99.31%，同比减少0.39个百分点[128] - 前五名客户销售额4,485.30万元，占年度销售总额1.90%[132] - 前五名供应商采购额8,359.47万元，占年度采购总额53.59%[132] - 销售费用为1,613,384,202.46元，同比下降3.25%[132] - 管理费用为73,021,055.57元，同比下降16.63%[132] - 研发费用为324,707,645.35元，同比下降8.34%[126][132] - 财务费用为 -34,002,502.26元，同比下降12.33%[126][132] - 研发投入总额占营业收入比例为13.75%[133] - 经营活动产生的现金流量净额本期数为292,581,441.33元，上年同期数为240,576,450.18元，变动比例为21.62%[135] - 投资活动产生的现金流量净额本期数为 - 27,178,578.95元，上年同期数为 - 645,534,409.68元，变动比例为 - 95.79%[135] - 筹资活动产生的现金流量净额本期数为 - 317,755,006.46元，上年同期数为112,659,365.35元，变动比例为 - 382.05%[135] - 货币资金本期期末数为626,711,902.66元，占总资产比例15.97%，上期期末数为1,433,694,349.85元，占比36.73%，变动比例 - 56.29%[137] - 固定资产本期期末数为353,578,041.27元，占总资产比例9.01%，上期期末数为239,279,622.11元，占比6.13%，变动比例47.77%[137] - 境外资产为2497.31万元，占总资产的比例为0.64%[138] - 截至报告期末主要资产受限合计金额为19,489,766.00元[139] - 2024年度归属于上市公司股东的净利润为2.0294497668亿元，母公司实现净利润2.1731477194亿元[188] - 本次实际可供分配的利润为13.7246743634亿元[188] - 公司2024年度利润分配预案为每10股派发现金股利0.75元（含税）[189] - 截至2024年12月31日，公司总股本为2.60603073亿股，拟派发现金红利1935.441173万元（含税）[189] - 公司2024年度现金分红总额为3870.882346万元，占归属于上市公司股东的净利润比例为19.07%[189] - 每10股派息1.50元（含税），现金分红金额为38,708,823.46元，占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的比率为19.07%[192] - 最近三个会计年度累计现金分红金额（含税）为115,872,540.16元，累计回购并注销金额为0，现金分红和回购并注销累计金额为115,872,540.16元[194] - 最近三个会计年度年均净利润金额为201,618,117.85元，现金分红比例为57.47%[195] - 最近一个会计年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润为202,944,976.68元[192][195] - 最近一个会计年度母公司报表年度末未分配利润为1,372,467,436.34元[195] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司主要从事协同管理和移动办公软件产品的研发、销售及相关技术服务[33] - 公司经营的产品线包含针对大中小型各类规模组织的全系列协同管理和移动办公软件产品以及专项业务产品线[33] - e - ecology产品面向中大型组织，与eteams整合打造新的支持私有云和公有云的产品[34][36] - e - office产品面向中小型组织，是高度产品化的协同移动办公软件[37] - 公司专项业务产品线包括聚才林、采知连等多种软件，分别服务不同管理领域需求[41][42][43][44][45][46][47][48][49][50][51][52][54][55] - 公司协同管理和移动办公软件采购内容主要是第三方软件和硬件，采取以销定采模式，对需求量大的电子设备会定期批量采购[56] - 公司通过直销和渠道分销两种模式销售产品，直销是主要销售方式，e - office、e - ecology、eteams采用直销模式，e - office还采用渠道分销模式[57][58] - 公司在全国各地设有区域授权业务运营中心负责本地化客户服务，总部采用多种方式提供服务支持[59] - eteams功能覆盖各类型组织应用需求，可与企业内部业务系统一键集成，提供低代码应用构建平台，通过收取年度服务费获收入[40] - 聚才林人事管理软件为客户提供人力资源一体化管理应用[41] - 采知连知识管理软件提供覆盖文档全周期管理的服务组件[42] - 京桥通采购管理软件服务采购管理多方面应用需求[43] - 今承达合同管理软件提供合同全生命周期管理解决方案[44] - 齐业成费控软件提供费控预算领域专项产品解决方案[45] - 公司为87个行业、超8万家客户提供协同管理软件服务，在全国200多个城市及海外设本地化服务团队[65][66] 行业政策与市场环境 - 2023年2月，中共中央、国务院印发《数字中国建设整体布局规划》，协同管理和移动办公软件迎来新发展周期[61] - 2023年7月以来，中国信息安全测评中心陆续发布三期《安全可靠测评工作指南》，规定基础软硬件产品评估方法及标准[63] - 2023年以来AI大模型性能及其多模态能力持续快速提升，进入加速商业化阶段[64] - 2024年3月，十四届全国人大二次会议《政府工作报告》提出推动“人工智能 + ”先进科技产业建设[64] - 2024年4月和12月，国家发改委等部门分别发布《数字经济2024年工作要点》及《关于促进数据产业高质量发展的指导意见》[62] - 2024年9月，工业和信息化部办公厅发布《工业重点行业领域设备更新和技术改造指南》，推进基础软硬件一体化更新换代[63] - 协同管理和移动办公软件市场竞争格局分散，包括产品主导型、项目定制型、SAAS服务型厂商[67][68] - 随着竞争加剧，少数全国性厂商将提高市场占有率，区域性小型厂商或被淘汰[68][69] - 运营体系的覆盖广度和本地化程度是协同管理和移动办公软件厂商重要竞争力[71] 公司战略与业务发展 - 公司以“智能化、平台化、数字化、全栈国产化”为战略导向推进各项工作[77] - 公司推出以“大模型+小模型+智能体”为架构的泛微数智大脑Xiaoe.AI[78] - 公司持续优化新一代数字运营平台E10，支持信创全栈适配和云私一体化[80] - E10完善技术架构体系，增加全新微服务架构，适配常见微服务基座[80] - E10优化自带低代码平台E - Builder，提供多种构建方式和可视化设计工具[81] - 公司持续优化低代码平台E - Builder，强化多个引擎基础功能[82] - E - Builder新增AI智能助手，提升数据分析效率[82] - 公司对e - office持续优化升级，结合RPA、大模型等技术[83] - e - office改造通用设计器，增加复用和可撤销模式[83] - e - office支持40多种三方系统常用对接，满足海外用户个性需求[83] - 公司推进文书定数字档案管理应用解决方案，实现全生命周期管理[85] - 公司优化聚才林人事管理解决方案，提供一体化人事应用[86] - 公司优化采知连知识管理方案，拓展知识应用场景[86] - 公司提升京桥通采购管理解决方案，驱动全业务过程数字化[88] - 公司推进今承达合同管理解决方案，实现合同全周期管理[88] - 公司深化齐业成费控管理解决方案，满足业财管理需求[89] - 公司推出业财票税档一体化管理方案，实现全程数字化管控[89] - 公司优化千里聆信息采集及业务流程自动化解决方案，助力业务运营流程自动化[91] - 公司推进九氚汇营销管理解决方案，形成营销全链路管理[92] - 公司优化事井然数字化项目管理解决方案，实现全生命周期项目管理[94] - 报告期内公司推出易秒办即时通讯与移动门户、令信通统一身份管控、业票通发票管理、资管家资产管理等解决方案[96][97][99] - 令信通统一身份管控解决方案提供上百种应用集成套件[96] - 泛微易秒办提供上百种成熟应用场景[104] - 公司信创业绩持续增长，客户涵盖党政机关、事业单位、央国企及金融机构[100] - 公司与腾讯、金山办公等行业头部科技公司达成战略合作，完成多款信创产品适配[100] - 公司围绕全新E10平台深化信创适配，推出十数个业务应用[101] - 公司加大AI智能办公的信创改造力度，打造全栈信创的AI办公产品泛微数智大脑Xiaoe.AI[101] - 公司深入推进数字政府解决方案，新增优化多个专项政务场景[102] - 公司联合华为推出仓颉版公文管理平台，具备多种公文管理功能[104] - 公司与腾讯企业微信、契约锁合力为客户提供内外协同的数字化运营平台[105] - 公司针对e - ecology产品新增90支服务团队，填补32个空白城市，在全国200多个城市建立超600个服务团队[106] - 公司在澳大利亚、阿联酋等7个国家设立本地化服务团队[106] - 报告期内公司研发投入约占营业收入的比重13.75% [108] - 截至报告期末公司已取得软件著作权239项和发明专利17项[108] - 公司依托线上线下多种方式推广产品，线下覆盖上百城市[107] - 公司构建十四大专项应用场景助力组织数字化发展[107] - 公司三大产品线e - office、e - ecology、eteams进行整合并推动专项软件开发[113] - 公司深入研究新老客户需求，发展十四个专业产品的深入应用开发[114] - 公司e - ecology产品采用组件化设计，能覆盖大中型用户多样化需求[113] - 公司e - office产品可快速复制，面向小中型客户群进行规模化销售[113] - 公司每年新增数千客户，一年总合同数量过万，目前有数万家客户[116] - 公司每年研发费用投入占收入比例均在15%左右，高于协同管理软件行业其他公司[117] - 针对e - ecology产品，全国九大区域已建立超过600个服务团队[118

泛微网络科技股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职情况 （一）机构信息 1、基本信息 截至本报告披露日，天健基本情况如下： | 事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 | 2011 7 月 18 日 组织形式 | 年 | | 特殊普通合伙 | | | 注册地址 | 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 | | 号 | | | | 首席合伙人 | 王国海 上年末合伙人数量 | | | 241 | 人 | | 上年末执业人 | 注册会计师 | | | 2,356 | 人 | | 员数量 | 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 | | | 904 | 人 | | 2023 年（经审 | 业务收入总额 34.83 | | 亿元 | | | | 计）业务收入 | 审计业务收入 30.99 | | 亿元 | | | | | 证券业务收入 18.40 | | 亿元 | | | | 2024 年上市公 | 客户家数 707 | | 家 | | | | 司（含 A、B 股） ...

董事会换届与审计委员会 - 2023年7月26日完成董事会换届选举，7月27日确定审计委员会成员[1] 审计委员会会议 - 2024年度召开5次会议，多次审议财务报告等议案[1][2] 审计相关评价 - 天健完成2024年度财报审计，未发现重大问题[3] - 认为内部审计有效运作，财务报告真实准确[3] 关联交易 - 2024年12月11日审议通过放弃参股公司优先增资权议案[3]

业绩影响 - 对上海CA长期股权投资计提减值2700.51万元，减少2024年净利润[2] - 本次计提使2024年财务报表资产减值损失增加2700.51万元[9] 股权情况 - 2017 - 2021年多次转让股权后，截至2024年底持股13.625%[4] - 截至2024年12月31日，上海CA长期股权账面价值7809.88万元[5] 流程时间 - 2025年3月26日审计委员会审议通过计提议案[12] - 公告于2025年3月27日发布[14]

内部控制情况 - 2024年12月31日不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[4][5] - 财务报告内控评价结论为有效[4] - 纳入评价范围单位资产总额占比94.32%[8] - 纳入评价范围单位营业收入占比92.14%[8] 未来展望 - 2025年针对已整改缺陷推进改善和监督[19] - 2025年继续完善内部控制体系建设[19] 其他 - 董事长为韦利东，获董事会授权[21] - 公告日期为2025年3月26日[21]

业绩相关 - 2024年公司累计收到政府补助71,439,759.00元[2][3] - 5,400,000.00元计入递延收益，66,039,759.00元计入2024年度当期损益[2][4] - 各项补助合计占公司最近一期经审计利润或净资产比例为35.20%[3] 补助详情 - 2024年1 - 12月获与收益相关补助46,461,549.00元，占比22.89%[3] - 2024年4月、9月获与资产相关补助共5,400,000.00元[3]