公司治理 - 2025年5月21日完成第五届董事会换届选举并组建审计与风险控制委员会[2] - 审计与风险控制委员会由三名成员构成，独立董事占多数[2] 会议情况 - 报告期内审计与风险控制委员会共召开三次会议[4] - 2025年4月14日第四届董事会审计与风险控制委员会第十四次会议审议多项2024年报告等议案[4] - 2025年8月22日第五届董事会审计与风险控制委员会第一次会议审议2025年半年度报告议案[4] - 2025年10月23日第五届董事会审计与风险控制委员会第二次会议审议2025年第三年度报告议案[5] 审计相关 - 2025年4月审议通过续聘致同会计师事务所为2025年度审计机构的议案[7] - 委员会认为公司定期财务报告符合企业会计准则，公允反映财务状况等[6] 内控与交易 - 委员会认为公司已建立较为完善内部控制体系，报告期内未发现重大缺陷[9] - 报告期内公司关联交易履行审批程序和信息披露义务，定价公允[10]

募集资金情况 - 公司向特定对象发行5,685,860股A股，每股41.48元，募集资金总额235,849,472.80元，净额229,223,986.79元[2] - 截至2025年12月31日，募集资金专户余额12,447.78万元[3] - 2025年募集资金使用10,510.36万元，含置换预先投入募投项目自筹资金[4] - 截至2025年10月29日，公司以自筹资金预先投入募投项目18,041.14万元，支付发行费用180.84万元[11] - 公司使用募集资金104,837,653.68元置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金[11] 募投项目情况 - 长白山火山温泉部落二期总投资额53,648.92万元，自筹预先投入6,717.98万元，置换6,717.98万元[13] - 长白山旅游交通设备提升项目总投资额11,391.63万元，自筹预先投入11,323.16万元，置换3,584.95万元[13] - 发行费用662.55万元，自筹预先投入180.84万元，置换180.84万元[13] - 长白山交通设备提升项目承诺投资3,584.95万元，截至期末累计投入3,584.95万元，投入进度100%，2025年10月31日达到预定状态，本年度实现效益[26] - 长白山火山温泉部落二期承诺投资20,000.00万元，截至期末累计投入19,337.45万元，投入进度35.81%，预计2026年12月31日达到预定状态[27] 其他情况 - 2025年度公司不存在闲置资金补充流动资金、现金管理投资、超募资金使用、募集资金节余等情况[13][14][15][16] - 截至2025年12月31日，募投项目未发生变更、对外转让或置换情况[18] - 2025年10月29日募集资金到账，本年度投入募集资金总额10,510.36万元，已累计投入募集资金总额10,510.36万元[26] - 长白山火山温泉部落二期未达计划进度，原因一是项目规划功能及业态调整，二是受天气影响施工期缩短[27] - 2025年12月10日，公司同意使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金103,029,263.89元，置换预先支付发行费用的自筹资金1,808,389.79元，置换金额共计104,837,653.68元[27] - 募集资金结余原因系长白山火山温泉部落二期项目未完工[28] - 本期置换公司预先支付发行费用的自筹资金1,808,389.79元[28]

融资情况 - 公司向特定对象发行5,685,860股A股，每股41.48元，募集资金总额235,849,472.80元，净额229,223,986.79元[1][2] 资金使用 - 2025年度以募集资金直接投入募投项目207.43万元，置换10,483.77万元，专户余额12,447.78万元[3] 项目进展 - 长白山火山温泉部落二期项目原计划2025年12月达预定可使用状态，调整后为2026年12月[4] - 项目延期原因包括规划调整和天气影响施工进度[5][6] 项目优势 - 项目所在地距离北景区步行10分钟，距天池等景点乘车30分钟[9] - 区域10公里半径内有两家合计日接待超3000人的雪场和高山野雪公园[9] - 长白山聚龙火山温泉水温77 - 82℃，富含多种微量元素[10] 项目评估 - 项目延期对预计收益未产生重大影响[13] - 董事会认为项目延期符合规定，不影响正常经营，符合长期规划[16][17] 审批情况 - 长白山部分募投项目延期事项已获公司董事会审议通过[18] - 募投项目延期事项符合相关法律法规规定[18] - 保荐机构对公司部分募投项目延期事项无异议[18] 备查文件 - 备查文件包含公司第五届董事会第十次会议决议[19] - 备查文件包含东北证券关于长白山部分募投项目延期的核查意见[19] 公告时间 - 公告发布时间为2026年3月27日[21]

审计机构聘请 - 公司拟聘请致同会计师事务所为2026年度审计机构，尚需股东大会审议[2] - 2026年3月16日审计与风险控制委员会同意聘请致同[11] - 2026年3月26日董事会9票同意聘请致同，聘期一年，费用不超60万元[13] 审计机构情况 - 截止2025年10月，致同员工超7000人，注册会计师逾1300人[3] - 致同2024年度业务收入26.14亿元，审计业务收入21.03亿元[3] - 2024年年报上市公司审计客户297家，收费总额3.86亿元[3] - 2024年年报挂牌公司客户166家，审计收费4156.24万元[3] - 致同事务所累计赔偿限额9亿元，2024年末职业风险基金1877.29万元[4] - 致同近三年受行政处罚4次、监督管理措施18次等[5][6] 审计费用 - 本期审计费用60万元（含税），较上一期增加3万[10]

人员情况 - 截至2025年10月，致同现有员工超7000人，注册会计师逾1300人等[1] 业绩数据 - 2024年度业务收入26.14亿元，含审计、证券等业务收入[2] - 2024年年报上市公司审计客户297家，收费3.86亿元等[3] 风险保障 - 致同已购买职业保险，累计赔偿限额9亿元[4] 执业情况 - 近三年致同及从业人员受多种处罚情况[5] 审计相关 - 拟签字人员近三年签署报告情况[6] - 审计工作方案重点及成果交付情况[10] - 公司财务报表及内控审计结果[12]

公司代码：603099 公司简称：长白山 长白山旅游股份有限公司 2025年度内部控制评价报告 长白山旅游股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组 织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当 ...

关于长白山旅游股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项说明 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 关于长白山旅游股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金 往来的专项说明 长白山旅游股份有限公司 2025年度非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况汇总表 1-2 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 关于长白山旅游股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 致同专字（2026）第 220A003932 号 长白山旅游股份有限公司全体股东： 我们接受长白山旅游股份有限公司（以下简称"长白山旅游公司"）委 托，根据中国注册会计师执业准则审计了长白山旅游公司 2025 年 12月 31 日的 合并及公司资产负债表，2025 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量 表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2026） 第 220A004949 号无保留意见审计报告。 ...

独立董事自查 - 公司对2025年度独立董事独立性进行自查[1] - 三位独立董事彭德成、张超、陈秀丽符合任职资格及独立性要求[1] 报告日期 - 报告日期为2026年3月26日[2]

业绩数据 - 宝马公司2025年末总资产41142万元、净资产24513万元、主营业务收入66.28万元、净利润亏损50.46万元[15] 股权结构 - 长白山集团持有公司58.21%股份，为控股股东[13] 关联交易 - 过去12个月内公司关联交易累计金额为1604.48万元[7] 项目托管 - 子公司拟托管长白山麓角村项目，托管期限三年，预计交易金额1444万元[3][8] - 托管项目按当月不含税总收入6%计提基本管理费[19] 决策情况 - 2026年3月26日第五届董事会第十次会议6名非关联董事一致通过托管议案[10][23] - 2026年3月16日第五届董事会独立董事专门会议第四次会议全体独立董事一致通过托管议案[25] 交易说明 - 本次交易不构成重大资产重组，无需提交公司股东会审议[5][6][11][12] - 本次关联交易在双方自愿、平等互利基础上协商确定，托管合作及管理费收取公允[21]

业绩说明会信息 - 2026年4月3日15：00 - 16：00召开2025年度业绩说明会[2][3] - 召开地点为价值在线（www.ir - online.cn）[2][3] - 召开方式为网络互动[2][3] - 参加人员有董事长等（可能调整）[4][5] 投资者参与信息 - 可于2026年4月3日通过网址或小程序码互动[6] - 可于2026年4月3日前会前提问[6] - 联系人韩望，电话0433 - 5310177，邮箱changbaishan@vip.126.com[7] 其他信息 - 2026年3月27日披露2025年年度报告[2] - 公告发布于2026年3月27日[9]