公司治理结构调整 - 拟取消监事会，其职权由董事会审计委员会行使，相关议案需提交股东大会审议[1] - 拟将英文名称由"Anhui Higasket Plastics Co.,Ltd."变更为"Higa Co.,Ltd."，缩写由"Higasket Plastics"变为"HIGA"[3] - 制定、修订18项治理制度，其中7项需提交股东大会审议[6] - 《监事会议事规则》等监事会相关制度废止[6] 公司股份相关 - 公司设立时发行股份总数为6000万股，面额股每股金额为1元[10] - 公司股份总数为8548.30万股，全部为人民币普通股[10] - 公司为他人取得本公司股份提供财务资助累计总额不得超过已发行股本总额的10%，董事会决议需全体董事三分之二以上通过[11] - 公司董事、高级管理人员任职期间每年转让的股份不得超过其所持本公司同一类别股份总数的25%[12] - 公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票上市交易之日起一年内不得转让[12] 公司决策权限 - 公司与关联人发生交易金额占最近一期经审计净资产绝对值5%以上且绝对金额超3000万元的关联交易需股东会审议[18] - 年度股东会可授权董事会决定向特定对象发行融资总额不超3亿元且不超最近年末净资产20%的股票，授权至下一年度股东会召开日失效[18] - 公司最近一个会计年度每股收益绝对值低于0.05元，部分交易可免股东会审议程序[18] 担保与财务资助 - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计总资产30%的担保需经董事会审议后提交股东大会审议[19] - 董事会审议担保事项需经出席董事会会议的三分之二以上董事同意[19] - 财务资助对象最近一期经审计资产负债率超70%或单次/连续十二个月累计资助金额超公司最近一期经审计净资产10%等情况，需董事会审议通过后提交股东大会审议[20] 股东大会相关 - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东请求时，公司需在事实发生之日起二个月内召开临时股东大会[20] - 单独或合计持有公司3%以上股份的股东，可在股东大会召开10日前提出临时提案，召集人收到提案后2日内发出补充通知[23] - 股东大会拟讨论董事、监事选举事项，通知中应充分披露候选人详细资料[24] - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过[26] 董事会相关 - 董事会由七名董事组成，其中独立董事三名[31] - 董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行，所作决议须经无关联关系董事过半数通过[33] - 应当披露的关联交易等事项需经公司全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[37] 专门委员会相关 - 审计委员会成员为3名，其中独立董事2名[37] - 审计委员会每季度至少召开一次会议，会议须有三分之二以上成员出席方可举行，决议需成员过半数通过[38] - 提名委员会负责拟定董事、高级管理人员的选择标准和程序等事项，并向董事会提出建议[39] - 薪酬与考核委员会负责制定董事、高级管理人员的考核标准和薪酬政策等事项，并向董事会提出建议[39] 高级管理人员相关 - 公司设总经理1名，副总经理若干名，均由董事会聘任或解聘[39] - 董事会秘书负责公司股东会和董事会会议的筹备等事宜，由董事会聘任或解聘[40] 财务报告与分红 - 公司需在会计年度结束4个月内报送年度财报，上半年结束2个月内报送中期报告，前3和前9个月结束1个月内报送季度报告[41] - 公司应每年按当年可分配利润规定比例向股东分配现金股利[41] 其他事项 - 公司内部审计制度经董事会批准后实施并对外披露[42] - 公司聘用、解聘会计师事务所由股东会决定，董事会不得提前委任[42] - 公司合并支付价款不超净资产10%，可不经股东会决议但需董事会决议[43]

证券代码：603150 证券简称：万朗磁塑 公告编号：2025-069 安徽万朗磁塑股份有限公司 关于 2025 年度"提质增效重回报"行动方案的评估 报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 安徽万朗磁塑股份有限公司（以下简称"公司"）为响应上海证券交易所（以 下简称"上交所"）《关于开展沪市公司"提质增效重回报"专项行动的倡议》， 推动公司高质量发展和投资价值提升，保护投资者尤其是中小投资者合法权益， 于 2024 年 12 月 26 日制定了"提质增效重回报"行动方案（以下简称"行动方 案"）。 2025 年上半年，公司根据行动方案积极开展和落实相关工作，现将行动方 案执行情况报告如下： 一、提升经营质量 （一）聚焦主营业务，提升经营质量 2025 年上半年，公司秉持"开放、激情、超越"的企业精神，家电主业实 现稳健增长，在核心产品冰箱门封保持优势的基础上，通过技术创新与市场开拓， 形成多品类协同发力的良好格局；同时持续深化"双轮驱动"战略，新赛道呈现 初步增长态势，为中长期发展奠定基础，家电零部件及家电产品 ...

证券代码：603150 证券简称：万朗磁塑 公告编号：2025-072 安徽万朗磁塑股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 8 月 27 日召开 第三届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于公司 2025 年半年度计提减值 准备的议案》，现将具体情况公告如下： 一、本次计提资产减值准备情况概述 根据《企业会计准则》和公司会计政策等相关规定，为真实、准确、客观地 反映公司 2025 年半年度的财务状况和经营成果，基于谨慎性原则，公司对截至 2025 年 6 月 30 日合并范围内公司的所属资产进行了全面检查和减值测试，并对 其中存在减值迹象的资产相应计提了减值准备，2025 年半年度计提的减值准备 如下： 二、本次计提资产减值准备事项的具体说明 1、资产减值准备 根据《企业会计准则》的规定，资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量， 存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。在确定存货 的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负 债表日后事项的影响等因素。根据《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定， 企业的固定资产应当在期末时按照账面价值与可收回金额孰 ...

证券代码：603150 证券简称：万朗磁塑 公告编号：2025-071 安徽万朗磁塑股份有限公司 2025年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 根据上海证券交易所《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所上市公司 自律监管指引第1号——规范运作》的规定，将安徽万朗磁塑股份有限公司（以下简称 "本公司"、"公司"或"万朗磁塑"）2025年半年度募集资金存放与实际使用情况 报告如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会《关于核准安徽万朗磁塑股份有限公司首次公开发行 股票的批复》（证监许可[2021]4165号）核准，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）2,075.00万股，募集资金总额为人民币709,442,500.00元，根据有关规定扣除发 行费用136,515,800.00元后，实际募集资金金额为572,926,700.00元。该募集资金已 于2022年1月19日到账。上述资金到位情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙 ...

证券代码：603150 证券简称：万朗磁塑 公告编号：2025-067 安徽万朗磁塑股份有限公司 关于召开2025年第二次临时股东大会的通知 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 一、 召开会议的基本情况 召开的日期时间：2025 年 9 月 12 日 14 点 30 分 召开地点：安徽省合肥市经济技术开发区汤口路 678 号万朗磁塑办公大楼 201 会议室 (五) 网络投票的系统、起止日期和投票时间。 网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统 网络投票起止时间：自2025 年 9 月 12 日 至2025 年 9 月 12 日 采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股 东大会召开当日的交易时间段，即 9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通过 互联网投票平台的投票时间为股东大会召开当日的 9:15-15:00。 (六) 融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序 股东大会召开日期：2025年9月12日 本次股东大会采用的网 ...

会议情况 - 第三届监事会第二十四次会议于2025年8月27日召开，3名监事全出席[1] 审议议案 - 审议通过2025年半年度报告及其摘要议案[1][2] - 审议通过取消监事会、变更英文名称暨修订《公司章程》议案[2][3] - 审议通过2025年半年度利润分配预案议案[4] - 审议通过2025年半年度募集资金存放与使用专项报告议案[4] - 审议通过2025年半年度计提资产减值准备议案[5]

证券代码：603150 证券简称：万朗磁塑 公告编号：2025-065 安徽万朗磁塑股份有限公司 第三届董事会第二十九次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 安徽万朗磁塑股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 8 月 17 日以通 讯方式发出第三届董事会第二十九次会议通知，会议于 2025 年 8 月 27 日以现场 结合通讯方式在合肥市经济技术开发区汤口路 678 号召开，本次会议应出席董事 7 人，实际出席董事 7 人（其中：以通讯表决方式出席 3 人），公司监事及高级 管理人员列席会议，会议由董事长万和国主持。 本次会议的召集、召开及表决程序符合《中华人民共和国公司法》《公司章 程》等相关规定，会议合法有效，经各位董事认真审议，会议形成了如下决议： （一）审议通过《关于公司 2025 年半年度报告及其摘要的议案》 表决结果：7 票同意，0 票反对，0 票弃权 公司董事会审计委员会审议通过了该议案。 具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《安 徽万朗 ...

证券代码：603150 证券简称：万朗磁塑 公告编号：2025-070 安徽万朗磁塑股份有限公司 关于 2025 年半年度利润分配预案的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 利润分配方案：A 股每 10 股派发现金红利 1.50 元（含税），不进行 资本公积转增股本，不送红股。 本次利润分配以实施权益分派股权登记日扣除回购专户上已回购股份 后的总股本为基数，具体日期将在权益分派实施公告中明确。在实施权益分派的 股权登记日前安徽万朗磁塑股份有限公司（以下简称"公司"）总股本发生变动 的，拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例，并将另行公告具体调整情况。 一、利润分配预案内容 截至 2025 年 6 月 30 日，母公司报表中期末可供分配利润为人民币 482,408,712.80 元。经董事会决议，公司 2025 年半年度拟以实施权益分派股权 登记日登记的总股本为基数分配利润（回购专用证券账户股份不参与分配）。本 次利润分配方案如下： （一）董事会会议的召开、审议和表决情况 公司于 2025 年 ...

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 营业收入为18.48亿元人民币，同比增长17.35%[27] - 公司实现营业收入184,791.39万元，同比增长17.35%[52] - 营业收入同比增长17.35%至18.48亿元[64] - 营业总收入从1,574,661,361.53元增长至1,847,913,970.36元，增幅17.4%[136] - 利润总额为7205.84万元人民币，同比下降12.20%[27] - 归属于上市公司股东的净利润为6513.54万元人民币，同比下降11.31%[28] - 扣除非经常性损益的净利润为6311.78万元人民币，同比下降13.00%[28] - 归属于上市公司股东的净利润6,513.54万元，同比下降11.31%[52] - 净利润从70,181,144.20元下降至50,761,116.35元，降幅27.7%[137] - 归属于母公司股东的净利润从73,445,442.19元下降至65,135,425.19元[138] - 营业收入同比下降10.0%至8.37亿元（2024年同期9.30亿元）[140] - 净利润同比下降32.6%至1936万元（2024年同期2874万元）[141] - 基本每股收益为0.76元/股，同比下降13.64%[29] - 稀释每股收益为0.76元/股，同比下降12.64%[29] - 加权平均净资产收益率为3.97%，同比下降1.25个百分点[29] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 营业成本同比增长19.01%至14.65亿元[64] - 销售费用同比增长26.28%至4602.92万元[64] - 管理费用同比增长29.89%至1.65亿元[64] - 财务费用同比下降35.91%至1775.46万元，主要因汇率变动产生汇兑收益[64] - 研发费用同比增长10.92%至6169.67万元[64] - 研发费用从55,624,723.07元增长至61,696,733.95元，增幅10.9%[137] - 财务费用从27,702,483.97元下降至17,754,615.57元，降幅35.9%[137] - 研发费用同比下降30.2%至3027万元（2024年同期4337万元）[140] - 管理费用同比增长28.5%至7351万元[140] - 所得税费用同比下降16.4%至175万元[141] 财务数据关键指标变化：现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-3168.22万元人民币，较上年同期-2.34亿元人民币有所改善[28] - 经营活动现金流量净额为-3168万元（2024年同期-2.34亿元）[144] - 销售商品提供劳务收到现金同比大幅增长43.9%至16.06亿元[143] - 投资活动现金流量净额为-2.31亿元（2024年同期-1.53亿元）[145] - 筹资活动现金流量净额为2.78亿元（2024年同期4.75亿元）[145] - 期末现金及现金等价物余额增至2.95亿元[145] - 经营活动产生的现金流量净额为负1.76亿元，同比恶化44.4%[147] - 销售商品提供劳务收到的现金68.61亿元，同比下降15.5%[147] - 购买商品接受劳务支付的现金60.99亿元，同比增长5.8%[147] - 支付给职工现金9635万元，同比增长30.0%[147] - 投资活动现金流出1.72亿元，其中投资支付现金1.64亿元[147][148] - 筹资活动现金流入6.91亿元，取得借款6.59亿元[148] - 期末现金及现金等价物余额2.02亿元，较期初增长15.6%[148] 财务数据关键指标变化：资产和负债 - 总资产为50.97亿元人民币，同比增长3.93%[28] - 归属于上市公司股东的净资产为16.71亿元人民币，同比增长5.22%[28] - 交易性金融资产大幅增长5862.79%至9404.50万元[67] - 长期借款同比增长58.31%至9.63亿元[67] - 货币资金为3.85亿元人民币，较年初3.997亿元人民币减少3.6%[126] - 交易性金融资产大幅增至9404.5万元人民币，较年初157.7万元人民币增长5863%[126] - 应收账款为12.83亿元人民币，较年初12.69亿元人民币增长1.1%[126] - 存货为4.145亿元人民币，较年初4.619亿元人民币减少10.3%[126] - 应收票据为4.889亿元人民币，较年初4.331亿元人民币增长12.9%[126] - 其他应收款为6913.2万元人民币，较年初5535.3万元人民币增长24.9%[126] - 预付款项为2930.2万元人民币，较年初2883.9万元人民币增长1.6%[126] - 应收款项融资为5712.8万元人民币，较年初8933.9万元人民币减少36.1%[126] - 其他流动资产为9022.4万元人民币，较年初7457.9万元人民币增长21%[126] - 公司总资产从490.39亿元增长至509.68亿元，增幅3.9%[127][129] - 流动资产从281.29亿元增至291.15亿元，增长3.5%[127] - 非流动资产从209.10亿元增至218.53亿元，增长4.5%[127] - 短期借款从5.37亿元减少至3.18亿元，下降40.8%[127] - 长期借款从6.08亿元大幅增至9.63亿元，增长58.4%[128] - 一年内到期非流动负债从8461万元激增至2.31亿元，增长172.8%[128] - 应付账款从8.01亿元减少至7.61亿元，下降5.0%[128] - 未分配利润从7.39亿元增至8.05亿元，增长8.8%[129] - 公司总资产从3,563,699,393.17元增长至3,658,834,200.98元，增幅2.7%[133][134] - 公司短期借款从300,984,711.00元下降至190,127,333.34元，降幅36.8%[133] - 长期借款从601,268,000.00元大幅增加至891,413,900.00元，增幅48.3%[133] - 应付票据从592,339,044.82元下降至462,235,094.76元，降幅22.0%[133] 各条业务线表现 - 家电零部件及家电产品主营收入151,961.68万元，同比增长16.50%[53] - 冰箱门封收入56,243.05万元，同比增长1.47%，其中境外收入占比28.17%[53] - 玻璃相关产品收入9,027.29万元，同比增长60.76%[53] - 汽车零部件收入2,381.73万元，同比增长36.73%[55] - 材料产品收入7,476.37万元，同比增长23.58%[56] - 境外主营业务收入34,948.65万元，同比增长39.97%，其中泰国收入20,131.13万元，同比增长50.73%[57] 研发和创新能力 - 研发投入6,169.67万元，同比增长10.92%[58] - 公司新增发明专利6项、实用新型专利32项、外观设计专利36项[58] - 低导热系数节能材料可降低冰箱整机能耗3%-5%[60] 行业和市场表现 - 空调产量达1.633亿台，同比增长5.5%[34] - 洗衣机产量为5,860万台，同比增长10.3%[34] - 新能源汽车产销分别达696.8万辆和693.7万辆，同比增幅均超40%[36] - 汽车总出口量达308.3万辆，同比增长10.4%[36] 非经常性损益 - 非经常性损益合计金额为2,017,643.71元[31] - 非流动性资产处置损益金额为1,328,613.19元[30] - 政府补助（非经常性）金额为1,266,382.58元[30] - 其他符合非经常性损益项目金额为164,072.72元[31] - 少数股东权益影响额（税后）为450,381.05元[31] - 金融资产/负债公允价值变动及处置损益为-178,568.93元[30] 投资和金融资产 - 汉马科技股票投资期末账面价值为1,044,971.55元，本期公允价值变动收益为261,598.32元[77] - 交易性金融资产期末余额为94,044,971.55元，本期公允价值变动损失为532,225.72元[78] - 应收款项融资期末余额为983,652,386.58元，本期计提减值57,128,219.80元[78] - 其他非流动金融资产期末余额为60,222,994.42元，本期公允价值变动收益412,374.43元[78] - 应收款项融资期初余额89,338,948.32元，本期购买金额951,441,658.06元[78] - 交易性金融资产期初余额1,577,197.27元，本期购买206,000,000.00元，本期出售113,000,000.00元[78] 子公司表现 - 子公司3总资产47,571.90万元，净资产14,103.78万元，营业收入23,536.35万元[80] - 子公司6净资产34,569.15万元，营业收入1,178.73万元[80] 股东权益和分配 - 公司拟每10股派发现金红利1.50元（含税），总额约1282.23万元[8] - 截至2025年6月30日，公司总股本8548.3万股，扣除回购1111股[8] - 现金分红以扣除回购专户股份后的8548.19万股为基数计算[8] - 分配预案需提交2025年第二次临时股东大会审议批准[8] - 公司拟每10股派发现金红利1.50元（含税），合计派发现金红利12,822,283.35元[86] - 公司总股本85,483,000股，扣除回购专户1,111股后应分配股份数为85,481,889股[86] - 归属于母公司所有者权益增加8296万元至15.87亿元[150] - 未分配利润增加6514万元至7.39亿元[150] - 少数股东权益减少3591万元至2.25亿元[150] - 股份支付计入所有者权益金额为13,673,790.00元[151] - 其他项目导致所有者权益减少1,196,916.94元[151] - 其他综合收益结转留存收益变动为-21,849,752.85元[151] - 期末实收资本（股本）余额85,483,000.00元[152] - 期末资本公积余额763,023,892.13元[152] - 期末其他综合收益余额4,811,049.03元[152] - 期末专项储备余额42,745,000.00元[152] - 期末未分配利润余额804,507,290.72元[152] - 归属于母公司所有者权益合计1,670,795,730.00元[152] - 少数股东权益余额189,394,677.63元[152] - 公司本年期初所有者权益合计为15.076亿元人民币[153] - 本期综合收益总额为5450.424万元人民币[153] - 所有者投入和减少资本导致权益减少1888.806万元人民币[153] - 股份支付计入所有者权益金额为1873.605万元人民币[153] - 其他综合收益减少1567.69万元人民币[153] - 期末母公司所有者权益增至13.589亿元人民币[156] - 母公司本期综合收益总额为1877.353万元人民币[156] - 母公司股份支付增加权益1367.379万元人民币[156] - 母公司未分配利润增加1935.931万元人民币[156] - 母公司其他综合收益减少58.578万元人民币[156] - 公司2024年半年度期末所有者权益总额为1,391,375,825.53元[157] - 公司2024年半年度未分配利润为482,408,712.80元[157] - 公司2024年半年度资本公积为810,251,177.17元[157] - 公司2024年半年度其他综合收益为262,437.44元[157] - 公司2024年半年度综合收益总额为30,394,407.84极[158] - 公司2024年半年度股份支付计入所有者权益金额为18,736,053.62元[158] - 公司2024年半年度库存股增加34,577,066.98极[158] - 公司2024年半年度未分配利润增加28,738,498.60元[158] - 公司注册资本为85,483,000.00元[157] - 公司截至2025年6月30日注册资本为85,483,000元[161] - 六安拾岳禾安一期创业投资合伙企业持股177.6万股，占比2.08%[117] 募集资金使用 - 公司首次公开发行股票募集资金净额为57,292.67万元[104] - 截至报告期末累计投入募集资金总额40,238.82万元[104] - 募集资金累计投入进度为70.23%极[104] - 本年度投入募集资金金额6,369.97万元[104] - 本年度投入金额占比11.12%[104] - 变更用途的募集资金总额33,519.89万元[104] - 公司募集资金投资总额为57,292.67万元，累计投入40,238.82万元，整体进度70.23%[107] - 门封生产线升级改造项目投资金额调减至7,795.90万元，累计投入1,304.12万元，进度16.73%[107][108] - 研发中心建设项目投资金额14,569.15万元，累计投入9,234.47万元，进度63.38%[107] - 信息化建设项目投资金额5,976.88万元，累计投入2,886.63万元，进度48.30%[107] - 新建泰国门封生产线极项目投资金额2,950.74万元，累计投入2,212.66万元，进度74.99%[107] - 收购国太阳科技股权项目投资金额16,000.00万元，累计投入14,550.02万元，进度90.94%[107] - 补充流动资金项目投资金额10,000.00万元，累计投入10,050.91万元，进度100.51%[107] - 公司使用闲置募集资金临时补充流动资金1.50亿元[110] - 公司使用5,000万元进行现金管理，报告期末余额1,300万元[111] 公司治理和承诺 - 公司声明半年度报告财务信息真实、准确、完整[7] - 本半年度报告未经审计[7] - 公司前瞻性陈述不构成对投资者的承诺[9] - 公司不存在非经营性资金占用及违规担保情况[10] - 公司半数以上董事均保证半年度报告真实性[10] - 公司详细风险提示见于管理层讨论与分析章节[10] - 报告期内无控股股东非经营性资金占用情况[99] - 报告期内公司无违规担保情况[99] - 报告期内无重大诉讼仲裁事项[100] - 公司及控股股东诚信状况良好无违法违规记录[100] - 公司实际控制人时乾中承诺自股票上市之日起36个月内不转让或委托他人管理所持首发前股份[92] - 董事欧阳瑞群等承诺自股票上市之日起12个月内不转让或委托他人管理所持首发前股份[93] - 所有承诺方均严格履行承诺且无未完成事项[91] - 公司承诺当股价低于每股净资产时将启动稳定股价预案[94] - 控股股东时乾中承诺履行股价稳定预案相关义务[95] - 董事及高管承诺履行股价稳定预案并约束职务消费行为[96] - 锁定期满后两年内减持价格不低于首次公开发行价[92][93] - 减持计划需提前三个交易日通知公司并公告[95] - 未履行承诺的收益归公司所有并承担赔偿责任[92][93][95] - 填补回报措施与薪酬制度及股权激励行权条件挂钩[96] 会计政策和重要标准 - 重要应收款项核销标准为税前利润3%以上且账面余额大于400万元[170] - 重要应付款项账龄超过1年标准为税前利润3%以上且账面余额大于400万元[170] - 重要预收款项账龄超过1年标准为税前利润3%以上且账面余额大于400万元[170] - 重要在建工程标准为单项工程投资总额超过资产总额0.3%[171] - 重要投资活动现金流标准为收入总额的3%[171] - 重要非全资子公司标准为对合并财务报表收入或净利润影响在15%以上[171] - 企业合并审计等中介费用直接计入当期损益[173] - 结构化主体纳入合并范围基于控制而非表决权[175] - 投资性主体仅合并提供投资服务的子公司[175] - 未实现内部交易损益全额抵销归属于母公司净利润[180] - 子公司少数股东增资稀释母公司股权比例时，资本公积调整差额计算基于增资前后母公司持股比例对应的净资产份额[187] - 购买子公司少数股东股权时，合并财务报表中支付对价与新增持股比例对应净资产份额的差额调整资本公积[181] - 多次交易分步实现非同一控制企业合并时，个别财务报表中长期股权投资初始

董事会秘书聘任与解聘 - 原任离职后三个月内聘任新董事会秘书[7] - 由董事长提名，董事会聘任或解聘[7] - 出现特定情形一个月内解聘[11] 职责与管理 - 负责信息披露等多项职责[11] - 全面管理证券部[12] 其他规定 - 空缺超三月董事长代行，六个月内完成聘任[9] - 公司应提供履职便利，人员配合工作[13] - 保证任职期间参加后续培训[21]