内部控制审计报告 一、企业对内部控制的责任 安徽迎驾贡酒股份有限公司 容诚审字[2024]230Z0009 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 外经贸大厦 15 层/922-926(100037) TEL: 010-6600 1391 FAX: 010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https//WWW.rsm.global/china/ 内部控制审计报告 容诚审字[2024]230Z0009 号 安徽迎驾贡酒股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们 审计了安徽迎驾贡酒股份有限公司（以下简称"迎驾贡酒"）2023 年 12 月 31 日的 财务报告内部控制的有效性。 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控 制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是迎驾贡酒 董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注 ...

会议决议 - 2024年4月25日公司第五届董事会第四次会议以4票同意、0票反对、0票弃权通过相关议案，9名董事参会，5名关联董事回避表决[3] - 2024年4月20日公司第五届董事会独立董事第一次专门会议全体独立董事一致同意通过相关议案[3] 2023年关联交易数据 - 采购包装材料，安徽鳌牌新材料有限公司预计6276.43万元，实际发生5844.54万元[5] - 采购材料，安徽物宝光电材料有限公司预计4054.81万元，实际发生4379.35万元[5] - 采购废品，安徽物宝光电材料有限公司预计25万元，实际发生449.07万元[5] - 采购粮食，安徽稻箩香粮油有限公司预计1750万元，实际发生119.71万元[5] - 向关联方销售包装材料，安徽迎驾山泉股份有限公司预计1362.03万元，实际发生1644.50万元[6] - 向关联方销售酒类，安徽迎驾文旅集团有限公司预计220.94万元，实际发生420.77万元[6] - 向关联方提供运输服务，安徽物宝光电材料有限公司预计60万元，实际发生91.71万元[6] - 向关联方销售燃料、水电费及其他，安徽迎驾山泉股份有限公司预计400.74万元，实际发生249.71万元[6] - 2023年关联交易合计发生金额为18040.42万元[7] - 2023年向安徽迎驾东方新新生物技术有限公司销售饲料金额为1000.00万元，占比214.95%[7] 2024年预计关联交易数据 - 预计向安徽鳌牌新材料有限公司采购包装金额为4943.00万元，占比2.27%[9] - 预计向安徽迎驾山泉股份有限公司采购饮料金额为411.62万元，占比0.19%[10] - 预计向安徽物宝光电材料有限公司采购材料金额为4308.45万元，占比1.98%[9] - 预计向安徽大别山霍斛科技有限公司采购材料金额为298.50万元，占比0.14%[9] - 预计向安徽迎驾山庄有限公司接受酒店服务金额为163.05万元，占比0.08%[10] - 预计向安徽迎驾山泉股份有限公司销售包装材料金额为1763.00万元，占比0.21%[10] - 预计向安徽迎驾文旅集团有限公司销售酒类金额为454.00万元，占比0.05%[11] - 预计向安徽鳌牌新材料有限公司提供运输服务金额为150.00万元，占比0.02%[11] 各公司数据 - 各公司合计数据为17000.00，对比值为3571.58，合计值为17204.12[12] - 安徽迎驾国际旅行社有限公司数据为85.00，对比值为6.07，合计值为82.29[12] - 安徽迎驾东方新新生物技术有限公司饲料业务数据为859.00，对比值为 - 24.59，合计值为214.95[12] 公司注册资本 - 安徽迎驾集团股份有限公司注册资本为34290.2994万元[13] - 安徽鳌牌新材料有限公司注册资本为10000万元[14] - 合肥鳌牌金属制品有限公司注册资本为4000万元[14] - 安徽物宝光电材料有限公司注册资本为10000万元[15] - 安徽迎驾山泉股份有限公司注册资本为45000万元[16] - 安徽迎驾文旅集团有限公司注册资本为30000万元[17] - 安徽六万情峡文化旅游发展有限公司注册资本为10000万元[18] - 安徽大别山霍斛科技有限公司注册资本15000万元[19] - 安徽迎驾投资管理有限公司注册资本100000万元[20] - 霍山县迎驾春风美酒小镇有限公司注册资本10000万元[20] - 安徽宝峰置业有限公司注册资本6000万元[21] - 安徽迎驾国际旅行社有限公司注册资本2000万元[22] - 安徽迎驾客运服务有限公司注册资本1000万元[23] - 六安生态大别山文化传播有限公司注册资本200万元[24] - 六安迎驾春风研学营地管理有限公司注册资本8000万元[25] - 安徽迎驾山庄有限公司注册资本2000万元[26] - 安徽汉驰通用航空有限公司注册资本5000万元[27] - 安徽迎驾东方新新生物技术有限公司注册资本5000万元[27] 关联交易原则 - 公司与关联方2024年度将按合同约定履行责任和义务[28] - 公司与关联方关联交易主要内容包括采购、销售等[29] - 采购参考可比性市场价协商定价[29] - 销售综合考虑生产成本等因素协商定价[29] - 其他按市场原则确定价格[29] - 日常关联交易基于正常经营业务需要[30] - 关联交易遵循平等、诚信原则[30] - 关联交易不会对公司持续经营能力及独立性造成不利影响[30]

财务数据 - 2023年末流动资产合计97.69亿元，较2022年末增长18.28%[1] - 2023年末流动负债合计57.81亿元，较2022年末增长20.28%[1] - 2023年末非流动资产合计25.94亿元，较2022年末增长21.67%[1] - 2023年末非流动负债合计1.20亿元，较2022年末增长9.85%[1] - 2023年末负债合计59.01亿元，较2022年末增长19.90%[1] - 2023年末所有者权益合计64.62亿元，较2022年末增长17.99%[1] - 2023年营业收入40.29亿元，较2022年增长22.76%[37] - 2023年营业成本20.21亿元，较2022年增长15.49%[37] - 2023年净利润18.66亿元，较2022年增长30.77%[37] - 2023年利润总额20.99亿元，较2022年增长32.71%[37] - 2023年末货币资金为2.39亿元，较2022年末下降78.94%[25] - 2023年末应收账款为3879.77万元，较2022年末下降13.32%[25] - 2023年末在建工程为4.09亿元，较2022年末增长133.59%[25] - 2023年末未分配利润为58.75亿元，较2022年末增长31.52%[25] - 2023年度经营活动现金流入小计为77.02亿元，同比增长17.71%[29] - 2023年度经营活动产生的现金流量净额为21.98亿元，同比增长19.40%[29] - 2023年度投资活动现金流入小计为83.59亿元，同比下降8.68%[29] - 2023年度投资活动产生的现金流量净额为 -2.47亿元，亏损幅度收窄67.76%[29] - 2023年度筹资活动现金流入小计为2706.15万元，同比增长576.54%[29] - 2023年度筹资活动产生的现金流量净额为 -8.57亿元，亏损幅度扩大18.31%[29] - 2023年末现金及现金等价物余额为21.67亿元，同比增长101.71%[29] 业务结构 - 2023年度，公司酒类产品收入为640,151.21万元，占营业收入比重为95.26%[10] 审计相关 - 审计认为公司2023年12月31日的合并及母公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] - 审计将公司存货存在、计价和分摊识别为关键审计事项[8] - 审计对存货存在、计价和分摊实施多项审计程序[9] - 审计将公司收入确认识别为关键审计事项[11] - 审计对收入确认实施多项审计程序[12] 公司历史 - 公司于2011年9月15日整体变更设立，设立时股本为36000万元[44] - 2012年6月22日，以资本公积向全体股东每10股转增10股，转增后股本为72000万元[44] - 2015年5月25日，向社会公开发行8000万股，发行后股本为80000万元[45] 会计政策 - 合并报表需合并母子公司资产、负债等项目，抵销相关影响并调整特殊交易事项[69][70] - 同一控制下企业合并增加子公司，编制报表时调整期初数和比较报表项目[71][72] - 非同一控制下企业合并增加子公司，编制资产负债表不调整期初数[73] - 处置子公司编制报表时不调整资产负债表期初数[74] - 子公司持有本公司股权视为库存股，在合并资产负债表所有者权益下减项列示[75] - 购买子公司少数股东股权，差额调整资本公积，不足冲减依次冲减盈余公积和未分配利润[77] - 多次交易分步实现同一控制下企业合并，初始投资成本差额调整资本公积等[78][79] - 多次交易分步实现非同一控制下企业合并，购买日之前股权按公允价值重新计量[80] - 处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权，差额调整资本公积[81] - 处置对子公司长期股权投资且丧失控制权，剩余股权按公允价值重新计量[82] - 子公司少数股东增资稀释母公司股权比例，差额调整资本公积，不足冲减调整留存收益[89] - 合营安排分为共同经营和合营企业[91] - 现金指库存现金及可随时支付存款，现金等价物指期限短等特征的投资[95] - 外币交易初始确认采用交易发生日即期汇率或近似汇率折算[96] - 资产负债表日外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，汇兑差额计入当期损益[98] - 境外经营财务报表折算按不同项目采用不同汇率，折算差额在合并资产负债表所有者权益下单独列示[99] - 成为金融工具合同一方时确认相关金融资产或金融负债[101] - 金融资产初始确认根据业务模式和合同现金流量特征分类，后续计量取决于分类[104] - 金融负债分类为以公允价值计量且变动计入当期损益、低于市场利率贷款承诺及财务担保合同负债、以摊余成本计量的金融负债[108] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债初始确认后以公允价值后续计量，除套期会计外利得或损失计入当期损益，指定该类负债自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，终止确认时转出至留存收益[109] - 贷款承诺按预期信用损失模型计提减值损失，财务担保合同负债以损失准备金额和初始确认金额扣除累计摊销额后余额孰高进行后续计量[111] - 以摊余成本计量的金融负债初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量[112] - 衍生金融工具以签订当日公允价值初始计量并后续计量，正数确认为资产，负数确认为负债，除现金流量套期有效部分外，公允价值变动利得或损失计入当期损益[114][116] - 公司对以摊余成本计量的金融资产等以预期信用损失为基础确认损失准备[117] - 金融工具自初始确认后信用风险未显著增加处于第一阶段，按未来12个月内预期信用损失计量损失准备；已显著增加但未发生信用减值处于第二阶段；已发生信用减值处于第三阶段，后两者按整个存续期预期信用损失计量损失准备[118][119] - 对于具有较低信用风险的金融工具，按未来12个月内预期信用损失计量损失准备[119] - 应收票据、应收账款等存在减值客观证据或适用于单项评估的单独减值测试，无减值证据或无法合理评估的按组合计算预期信用损失[120] - 应收账款划分为应收关联方款项（合并范围内）和第三方应收款项组合，参考历史经验等计算预期信用损失[121][122] - 其他应收款划分为应收利息、应收股利等组合，参考历史经验等通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失[123] - 长期应收款按组合1和组合2，通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失[127] - 债权投资和其他债权投资按投资性质，通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失[128] - 若金融工具违约风险低，短期内借款人履行合同现金流量义务能力强，视为具有较低信用风险[129] - 公司通过比较金融工具预计存续期内违约概率相对变化评估信用风险是否显著增加[130] - 通常逾期超过30日，确定金融工具信用风险已显著增加[131] - 当对金融资产预期未来现金流量有不利影响事件发生，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产[132] - 公司在资产负债表日重新计量预期信用损失，损失准备增减额计入当期损益[133] - 若不再合理预期金融资产合同现金流量能收回，减记该金融资产账面余额[135] - 已将金融资产所有权上几乎所有风险和报酬转移或放弃控制，终止确认该金融资产[138] - 金融资产和金融负债满足特定条件，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示[143] - 公司以主要市场价格计量相关资产或负债公允价值，无主要市场则以最有利市场价格计量[146] - 公司采用的估值技术包括市场法、收益法和成本法，优先使用可观察输入值[147] - 公司将公允价值计量输入值划分为三个层次，优先使用第一层次输入值[149] - 公司存货发出采用加权平均法计价，采用永续盘存制，每年至少盘点一次[151][152] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于可变现净值时计提跌价准备[153] - 低值易耗品和包装物在领用时采用一次转销法摊销[155][156] - 公司根据履行履约义务与客户付款关系列示合同资产或合同负债，同一合同下以净额列示[157][158] - 合同成本分为合同履约成本与合同取得成本，满足条件时确认为资产[159] - 公司将同时满足特定条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别[163] - 专为转售取得的非流动资产或处置组，满足条件时在取得日划分为持有待售类别[164] - 持有待售非流动资产或处置组账面价值高于公允价值减出售费用净额时，减记金额确认为资产减值损失[165] - 终止经营指满足特定条件且已处置或划分为持有待售类别的可单独区分组成部分[167] - 公司在资产负债表分别列示持有待售非流动资产及处置组资产和负债，在利润表分别列示持续经营损益和终止经营损益[168] - 公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资及对合营企业的权益性投资[169] - 当公司直接或间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对其具有重大影响[171] - 同一控制下企业合并，以被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资初始投资成本[172] - 非同一控制下企业合并，以购买日付出资产等的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资初始投资成本[172] - 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的采用权益法核算[175] - 成本法核算下，追加或收回投资调整成本，被投资单位宣告分派现金股利或利润确认为当期投资收益[176] - 权益法核算下，初始投资成本小于应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，差额计入当期损益并调整成本[177] - 投资性房地产房屋、建筑物折旧年限10 - 30年，残值率5%，年折旧率9.50 - 3.17%；土地使用权折旧年限50年，年折旧率2.00%[187] - 固定资产房屋及建筑物折旧年限10 - 30年，残值率5%，年折旧率9.50 - 3.17%；机器设备折旧年限4 - 15年，残值率5%，年折旧率23.75 - 6.33%；运输设备折旧年限5 - 10年，残值率5%，年折旧率19.00 - 9.50%；其他折旧年限3 - 5年，残值率5%，年折旧率31.67 - 19.00%[192] - 符合资本化条件的资产购建或生产中非正常中断连续超过3个月，暂停借款费用资本化[196] - 无形资产土地使用权预计使用寿命50年，计算机软件预计使用寿命10年[199]

安徽迎驾贡酒股份有限公司 对会计师事务所 2023 年度履职情况评估报告 一、资质条件 1.基本信息 容诚所初始成立于 1988 年 8 月，2013 年 12 月 10 日改制为特殊普通合伙 企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券 服务业务，拥有 30 多年的证券业务从业经验。容诚所在全国设有 19 家分支机 构，总部位于北京，注册地址为北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大 厦 901-22 至 901-26。 2.人员信息 容诚所首席合伙人肖厚发，截至 2023 年 12 月 31 日，容诚所共有合伙人 179 人，注册会计师 1395 人，其中 745 人签署过证券服务业务审计报告。 3.业务规模 容诚所经审计的 2022 年度收入总额为 266,287.74 万元，其中审计业务收 入 254,019.07 万元，证券期货业务收入 135,168.13 万元。2022 年 A 股上市公 司年报审计客户 366 家，审计收费总额 42,888.06 万元，客户主要集中在制造 业，信息传输、软件和信息技术服务业，建筑业，批发和零售业，水利、环境 和公共设施管理业， ...

安徽迎驾贡酒股份有限公司监事会议事规则 安徽迎驾贡酒股份有限公司 监事会议事规则 （2024 年修订草案） 第一条 为进一步规范安徽迎驾贡酒股份有限公司(以下简称公司)监事会的 议事方式和表决程序，促使监事和监事会有效地履行监督职责，完善公司法人治 理结构，依据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票 上市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等 相关法律、法规及规范性文件以及《安徽迎驾贡酒股份有限公司章程》（以下简 称《公司章程》）的规定，结合公司实际情况，制订本议事规则。 第二条 监事会办公室 （一）任何监事提议召开时； （二）股东大会、董事会会议通过了违反法律、法规、规章、监管部门的各 种规定和要求、《公司章程》、公司股东大会决议和其他有关规定的决议时； （三）董事和高级管理人员的不当行为可能给公司造成重大损害或者在市场 中造成恶劣影响时； （四）公司、董事、监事、高级管理人员被股东提起诉讼时； （五）公司、董事、监事、高级管理人员受到证券监管部门处罚或者被上海 证券交易所公开谴责时； （六）证券监管部门要求召开时； 监事会设监事会办公室，处理监事会日常 ...

安徽迎驾贡酒股份有限公司 董事会审计委员会 2023 年度履职报告 安徽迎驾贡酒股份有限公司董事会审计委员会严格按照《公司法》《证券法》 《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《公司章程》等规定，本着勤勉尽责、 恪尽职守的原则，认真履行了审计监督职权，凭借丰富的行业经验及专业审计、 会计知识，在监督及评估外部审计机构的工作、指导公司内部审计、审阅公司财 务报告等方面向董事会提出了专业意见，在公司审计与风险管理等方面发挥了重 要作用。现就审计委员会 2023 年度的履职情况汇报如下： 一、审计委员会基本情况 公司第四届董事会于 2023 年 9 月 15 日任期届满。公司于 2023 年 8 月 18 日 召开第四届董事会第十二次会议审议通过《关于提名公司第五届董事会非独立董 事的议案》《关于提名公司第五届董事会独立董事的议案》，并经 2023 年 9 月 8 日召开的 2023 年第一次临时股东大会选举产生第五届董事会成员。2023 年 9 月 8 日，公司召开第五届董事会第一次会议审议通过了《关于选举公司董事会各专 业委员会组成人员 ...

第二条 审计委员会是董事会下设立的专门工作机构，主要职能是协助董事 会独立地审查公司财务状况、内部监控及风险管理制度的执行情况及效果，出具 审计报告和内部管理建议书，以及与内部审计师和外部审计师的独立沟通、监督 和核查工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会委员由三名不在上市公司担任高级管理人员的董事组 成，独立董事占多数，委员中至少有一名独立董事为会计专业人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上的独立董事或全体董事的 三分之一以上提名，由董事会选举产生。 审计委员会工作细则 安徽迎驾贡酒股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2024 年修订版） 第一章 总则 第一条 为规范董事会决策机制，确保董事会对经营管理层的有效监督，完 善安徽迎驾贡酒股份有限公司（以下简称"公司"）治理结构，根据《中华人民 共和国公司法》《上市公司治理准则》《安徽迎驾贡酒股份有限公司章程》（以下 简称《公司章程》）及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会（以下简称 "审计委员会"），并制定本工作细则。 第五条 审计委员会设召集人一名，由独立董事中会计专业人士担任，负责 主持委员会工作；召集人由审计委员会过半数选举 ...

安徽迎驾贡酒股份有限公司 关于召开 2023 年年度股东大会的通知 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 证券代码：603198 证券简称：迎驾贡酒 公告编号：2023-012 一、 召开会议的基本情况 (一) 股东大会类型和届次 2023 年年度股东大会 召开的日期时间：2024 年 5 月 17 日 14 点 30 分 召开地点：安徽省霍山县佛子岭镇迎驾山庄会议室 (五) 网络投票的系统、起止日期和投票时间。 股东大会召开日期：2024年5月17日 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票 系统 (二) 股东大会召集人：董事会 (三) 投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结 合的方式 (四) 现场会议召开的日期、时间和地点 网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统 网络投票起止时间：自 2024 年 5 月 17 日 至 2024 年 5 月 17 日 采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股 东大会召开当日的交易时间 ...

安徽迎驾贡酒股份有限公司董事会议事规则 安徽迎驾贡酒股份有限公司 董事会议事规则 (2024 年修订草案) 第一条 为进一步规范安徽迎驾贡酒股份有限公司董事会的议事方式和决策 程序，促使董事和董事会有效地履行其职责，提高董事会规范运作和科学决策水 平，根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市 规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关 法律、法规及规范性文件以及《安徽迎驾贡酒股份有限公司章程》（以下简称《公 司章程》）的规定，结合公司实际情况，制订本议事规则。 第二条 董事会对股东大会负责，行使法律、法规、规章、《公司章程》和股 东大会赋予的职权。 第三条 董事会下设董事会办公室，处理董事会日常事务。证券事务代表兼 任董事会办公室负责人，保管董事会印章。 第四条 定期会议 董事会会议分为定期会议和临时会议。董事会定期会议每年召开四次；分别 在公司年度报告、中期报告和季度报告披露前召开。 第五条 定期会议的提案 在发出召开董事会定期会议的通知前，董事会办公室应当充分征求各董事的 意见，初步形成会议提案后交董事长拟定。 董事长在拟定提案前，应当视需要征求 ...

证券代码：603198 证券简称：迎驾贡酒 公告编号：2024-007 安徽迎驾贡酒股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 拟聘任的会计师事务所名称：容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普通 合伙）更名而来，初始成立于 1988 年 8 月，2013 年 12 月 10 日改制为特殊普通 合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证 券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901- 22 至 901-26，首席合伙人肖厚发。 2、人员信息 截至 2023 年 12 月 31 日，容诚会计师事务所共有合伙人 179 人，共有注册 会计师 1395 人，其中 745 人签署过证券服务业务审计报告。 3、业务规模 容诚会计师事务所经审计的 2022 年度收入总额为 266,287 ...