晋拓科技股份有限公司 2024 年度审计报告 中国杭州市钱江新城新业路 8号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 Floors5-8,12and23,Block A,UDC Times Building,No.8 Xinye Road, Qianjiang New City,Hangzhou Tel.0571-88879999 Fax.0571-88879000 www.zhcpa.cn 明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计 平台 (http:/ - IIII X- 报告编码:浙25N46Y li 求 | 、审计报告 | 页 次 1-6 | | --- | --- | | 二、财务报表 | 7-18 | | (一) 合并资产负债表 | 7-8 | | (二) 合并利润表 | 9 | | (三) 合并现金流量表 | 10 | | (四) 合并所有者权益变动表 | 11-12 | | (五) 母公司资产负债表 | 13-14 | | (六) 母公司利润表 | 15 | | (七) 母公司现金流量表 | 16 | | (八) 母公司所有者权益 ...

收入和利润（同比环比） - 公司2024年营业收入为1,175,694,937.82元，同比增长17.20%[23] - 归属于上市公司股东的净利润为50,071,290.24元，同比下降2.83%[23] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为48,078,238.72元，同比下降4.97%[23] - 基本每股收益为0.18元/股，同比下降5.26%[24] - 加权平均净资产收益率从4.54%降至4.28%，减少0.26个百分点[25] - 扣非后加权平均净资产收益率从4.46%降至4.11%，减少0.35个百分点[25] - 第四季度营业收入达3.46亿元，环比第三季度增长25.4%（2.76亿元→3.46亿元）[26] - 全年归属于上市公司股东的净利润合计5007万元，其中第一季度最高（1949万元），第四季度最低（700万元）[26] - 公司营业收入117,569.49万元，同比增长17.2%，营业利润5,367.45万元，同比增长2.88%，归母净利润5,007.13万元，同比下降2.83%[46] 成本和费用（同比环比） - 公司营业成本985,729,228.34元，同比增长18.52%，销售费用12,072,838.85元，同比增长21.45%，研发费用54,942,530.93元，同比增长15.56%[47] - 销售费用同比增长21.45%，达到12,072,838.85元，主要因业务招待费增加[67] - 管理费用同比增长9.64%，达到49,852,669.51元，主要因折旧与摊销及中介服务费增加[67] - 研发费用同比增长15.56%，达到54,942,530.93元，主要因薪酬及折旧与摊销增加[68] - 公司主营业务收入114,614.34万元，同比增长16.64%，主营业务成本95,756.05万元，同比增长17.85%[55] 业务线表现 - 2024年销售收入同比增长17.20%，主要受益于新能源汽车和智能驾驶业务增长[34] - 完成智能汽车零部件生产项目和研发中心建设，提升轻量化铝合金零部件产能[35] - 设立墨西哥子公司并建设生产基地，强化全球化供应能力[35] - 公司主要客户包括威巴克、法雷奥、哈金森等全球知名汽车零部件供应商，终端覆盖大众、奔驰、比亚迪、理想等国内外知名车企[43] - 公司拥有上海特种铸造工程技术研究中心和院士专家工作站，形成多项核心生产工艺技术[43] - 公司引进欧洲、日本、美国等先进压铸、加工及检测设备，自主研发自动化生产系统和视觉检测系统[44] - 公司计划加大新能源和智能汽车零部件领域开拓力度，推进氢能源燃料汽车零部件业务，扩大新能源汽车零部件业务版图，加大智能驾驶感知系统零部件的拓展[91] - 公司已与国际领先的机器人品牌UR机器人合作多年，并与节卡、越疆、库卡、艾利特、智元等多家国内外头部机器人企业开展业务合作[92] - 公司2024年注册设立了墨西哥子公司，晋拓泰安墨西哥有限公司和晋拓智胜科技墨西哥有限公司，墨西哥生产基地建设有序进行中[92] 各地区表现 - 境外资产规模149,279,374.33元，占总资产7.78%[77] - 公司出口业务比例较大，受人民币对美元、欧元汇率不利波动影响，可能导致出口产品价格竞争力降低[95] - 公司境外业务主要以美元、欧元定价，汇率波动会影响以人民币计量的销售收入和财务费用[95] - 中美贸易摩擦加剧，国际贸易保护主义抬头，公司面临境外业务波动风险[96] 管理层讨论和指引 - 公司拟向全体股东每10股派发现金红利0.60元（含税），合计派发现金红利1,630.85万元（含税），现金分红比例为32.57%[6] - 公司2024年度拟向全体股东每10股派发现金红利0.60元（含税），合计派发现金红利1,630.85万元（含税）[133][136] - 2024年度公司现金分红比例为32.57%，符合公司章程规定的成熟期且有重大资金支出安排的最低分红比例要求（40%）[133][136] - 公司最近三个会计年度累计现金分红金额为5,300.26万元，占同期年均净利润的95.37%[138] - 公司现金分红政策规定年度现金分红比例一般不少于当年度实现可分配利润的10%[131] - 公司现金分红政策要求任何3个连续年度内现金累计分配利润不少于该3年年均可分配利润的30%[132] - 公司董事会制订了未来三年的股东回报规划，科学规范实施利润分配政策[168] - 公司承诺若违反利润分配政策将及时公告并采取补救措施[168] 财务数据关键指标变化 - 经营活动产生的现金流量净额为17,203,299.87元，同比下降63.36%[23] - 截至2024年末，归属于上市公司股东的净资产为1,188,874,081.66元，同比增长3.05%[23] - 公司总资产为1,914,290,463.13元，同比增长10.22%[23] - 非经常性损益项目中政府补助金额达471万元，同比增长21.7%（2023年387万元）[28] - 应收款项融资公允价值变动导致当期利润减少1709万元[32] - 公司资产总额191,429.05万元，同比增长10.22%，负债总额71,345.84万元，同比增长25.28%，资产负债率37.27%[46] - 公司经营活动现金流量净额17,203,299.87元，同比下降63.36%，筹资活动现金流量净额72,095,687.74元，同比增长5,215.76%[47] - 经营活动现金流量净额同比下降63.36%至17,203,299.87元，因税费返还减少[74] - 货币资金同比增长53.90%至113,115,061.22元，占总资产比例升至5.91%[75] - 固定资产同比增长34.82%至880,317,757.74元，占总资产45.99%，因房屋及设备转固[75] - 短期借款同比增长80.41%至433,340,270.73元，占总资产22.64%[75] 其他重要内容 - 获得国家级绿色工厂认证，完成ISO45001和ISO27001体系认证[36] - 2024年我国汽车销量3,143.6万辆，同比增长4.5%，其中乘用车销量2,756.3万辆，同比增长5.8%，商用车销量387.3万辆，同比下降3.9%[38] - 2024年自主品牌乘用车销售1,797万辆，同比增长23.1%，占乘用车销售总量的65.2%，较2023年同期上升9.2%[38] - 2024年新能源汽车产销分别完成1,288.8万辆和1,286.6万辆，同比增长34.4%和35.5%，占汽车总销量的40.9%，较2023年提高9.3%[39] - 公司主要原材料为铝合金锭，价格波动直接影响生产成本，与客户约定定期调整产品售价以应对[96] - 全球汽车铝合金精密零部件生产企业扩大产能，市场竞争加剧，国内新竞争者不断加入[96] - 公司资产规模和生产规模不断扩大，管理跨度延伸，可能增加管理成本和经营风险[97] - 公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规要求，完善法人治理结构，形成权责分明的制衡机制[99] - 公司董事会独立董事人数占董事会总人数的三分之一，确保决策合法、科学和高效[100] - 公司监事会由三名监事组成，其中一名为职工监事，监督公司财务及高管履职合规性[100] - 公司2023年度股东大会通过了12项议案，包括董事会工作报告、财务决算报告等[102]

收入和利润（同比环比） - 公司2025年第一季度营业收入为2.98亿元人民币，同比增长8.19%[5] - 2025年第一季度营业总收入为297,965,162.72元，同比增长8.2%[19] - 归属于上市公司股东的净利润为1761.36万元人民币，同比下降9.64%[5] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1714.13万元人民币，同比下降16.19%[5] - 2025年第一季度净利润为17,152,757.39元，同比下降9.3%[20] - 2025年第一季度归属于母公司股东的净利润为17,613,570.91元，同比下降9.6%[20] - 基本每股收益为0.06元人民币，同比下降14.29%[5] - 2025年第一季度基本每股收益为0.06元/股，同比下降14.3%[21] - 加权平均净资产收益率为1.47%，较上年同期减少0.21个百分点[6] 成本和费用（同比环比） - 2025年第一季度营业总成本为280,026,884.00元，同比增长10.3%[19] - 2025年第一季度研发费用为14,351,778.05元，同比增长27.9%[19] - 2025年第一季度销售费用为2,615,833.85元，同比下降36.8%[19] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为4233.07万元人民币，同比下降4.07%[5] - 2025年第一季度经营活动产生的现金流量净额为42,330,674.96元，同比下降4.1%[23] - 2025年第一季度投资活动产生的现金流量净额为-22,032,715.00元，同比改善2.6%[24] - 2025年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为19,744,773.39元，去年同期为-12,903,232.31元[24] - 现金及现金等价物净增加额为41,269,390.05元[25] - 现金及现金等价物净增加额同比增长353.2%（从9,106,131.61元增至41,269,390.05元）[25] - 期末现金及现金等价物余额为150,759,990.91元[25] - 期末现金及现金等价物余额同比增长95.9%（从76,940,971.97元增至150,759,990.91元）[25] 资产负债变动 - 货币资金较期初增长33.4%至150,901,010.51元[14] - 应收账款下降8%至367,810,542.34元[14] - 存货减少5.3%至245,805,322.84元[15] - 短期借款增加4.7%至453,823,893.40元[15] - 应付账款下降24%至144,244,888.80元[16] - 合同负债激增11.8倍至15,921,324.26元[16] - 公司总资产为19.24亿元人民币，较上年度末增长0.52%[6] - 公司总资产微增0.5%至1,924,331,485.08元[15] - 归属于上市公司股东的所有者权益为12.06亿元人民币，较上年度末增长1.48%[6] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助为51.20万元人民币[7] - 公司非经常性损益合计为47.23万元人民币[8] 股东持股情况 - 何文英持有公司股份25,124,000股，占总股本9.24%[11] - 上海磐铸咨询等6家员工持股平台各持有2,000,000股，各占总股本0.74%[11] - 石日超通过信用账户持有1,330,000股流通股，占总股本0.49%[11][12]

会议情况 - 2024年召开5次董事会会议和1次股东大会会议[7] - 2024年独立董事召集审计委员会会议5次、薪酬与考核委员会会议1次，参加战略委员会会议1次[8] - 2024年独立董事出席2023年度、2024年半年度、2024年第三季度业绩说明会[11] 合规情况 - 2024年公司无关联交易行为[15] - 2024年除为子公司担保外，无其他对外担保等情况[16] - 2024年募集资金存放与使用符合规定[17] - 公司及股东截至报告期末未违反承诺[23] - 公司依法规范履行报告期信息披露义务[24] - 2024年披露的定期报告财务信息及内控评价报告真实准确完整[25] 其他事项 - 2024年董事、高级管理人员薪酬方案经审查通过[18] - 2024年未发布业绩预告及业绩快报[19] - 续聘中汇会计师事务所为2024年度审计机构[21] - 年度现金利润分配方案符合规定[22] 未来展望 - 独立董事2025年提升履职能力维护股东权益[27]

2024年情况 - 召开5次董事会和1次股东大会，独立董事全出席并赞成[7] - 独立董事参加5次审计委员会会议，议案全通过[8] - 无关联交易，仅为控股子公司担保[14][15] - 募集资金使用合规，未发业绩预告及快报[16][19] - 续聘中汇会计师事务所一年[20] 2025年展望 - 独立董事提升履职能力，加强沟通促发展[26]

晋拓科技股份有限公司 2024 年度董事会审计委员会履职情况报告 一、董事会审计委员会基本情况 公司董事会审计委员会现由独立董事王蔚松先生、李重河先生及董事张东 先生组成，其中主任委员由会计专业人士王蔚松先生担任。审计委员会各成员 具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识，人员组成符合《公司章程》和 《审计委员会工作细则》的有关规定。 | 姓名 | 性别 | 国籍 | 职位 | | 本届任职期间 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 张 东 | 男 | 中国 | 委员 | 2020 年 | 5 月-2026 | 年 5 月 | | 王蔚松 | 男 | 中国 | 主任委员 | 2020 年 | 5 月-2026 | 年 5 月 | | 李重河 | 男 | 中国 | 委员 | 2023 年 | 5 月-2026 | 年 5 月 | 二、董事会审计委员会会议召开情况 报告期内，公司董事会审计委员会共召开 5 次会议，具体如下 会议届次 召开日期 会议内容 第二届董事会审计 委员会第四次会议 2024 年 3 月 22 日 审阅 2023 年内审工作报告、 ...

财务审计 - 审计晋拓股份2024年度财报并出具无保留意见报告[7] - 专项审核《2024年度关联资金往来情况汇总表》[7] - 报告日期为2025年4月23日[15] 资金往来 - 2024年期初往来资金余额3420.93元，期末30333.08元[17] - 部分往来方有资金偿还及利息情况[17]

会计政策变更 - 2025年4月25日发布变更公告，按2024年12月财政部规定执行[7][4] - 变更后保证类质量保证预计负债核算有变化[4] - 变更对财务等无重大影响，不损害公司及股东利益[3][5]

股东回报规划 - 公司制定2025 - 2027年股东回报规划[1] 利润分配比例 - 单一年度现金分配利润不少于当年可分配利润的10%[3] - 最近三年现金累计分配利润不少于最近三年年均可分配利润的30%[3] - 成熟期无重大资金支出安排，现金分红占比不少于80%[4] - 成熟期有重大资金支出安排，现金分红占比不少于40%[4] - 成长期有重大资金支出安排，现金分红占比不少于20%[4] 分红安排 - 原则上每年度进行一次现金分红，董事会可提议中期现金分红[5] 分配决策流程 - 董事会利润分配预案经全体董事过半数通过且二分之一以上独立董事同意，方可提交股东大会审议[5] - 采取股票或现金股票结合方式分配股利，需经股东大会特别决议审议通过[5] 股利派发时间 - 股东大会对利润分配方案作出决议后，董事会须在2个月内完成股利（或股份）派发[6]

人员数据 - 2024年末合伙人116人，注册会计师694人，签过证券服务审计报告注会289人[3][4] - 签字项目合伙人等近三年签或复核上市公司审计报告数量不同[7] 业绩数据 - 2024年度经审计收入总额101,434万元，审计业务收入89,948万元[4] - 2023年年报上市公司审计客户180家，收费总额15,494万元[4] 其他要点 - 拟续聘中汇为2025年度财务及内控审计机构，议案待审议[2] - 预计2024年度审计费用90万元，2025年协商确定[9] - 中汇职业保险累计赔偿限额3亿，近三年处罚情况[4][5]