东吴证券股份有限公司 关于宁波索宝蛋白科技股份有限公司 2024 年持续督导年度报告书 | 保荐人 | 东吴证券股份有 | 上市公司简称 | 索宝蛋白 | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 限公司 | | | | | | | 保荐代表人 | 庞家兴、祁俊伟 | 上市公司代码 | 603231 | | | | | 报告年度 | 2024 年度 | 报告日期 | 2025 年 | 4 | 月 | 25 日 | 根据中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）出具的《关于同 意宁波索宝蛋白科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可 [2023]1851 号），同意公司首次公开发行股票的注册申请，并经上海证券交易所 同意，公司于 2023 年 12 月 15 日首次向社会公众公开发行人民币普通股（A 股） 4,786.48 万股，发行价格为每股人民币 21.29 元，募集资金总额为人民币 101,904.16 万元，扣除发行费用（不含税）人民币 3,958.59 万元后，实际募集 资金净额为人民币 97,945.57 万元。东吴 ...

东吴证券股份有限公司 关于宁波索宝蛋白科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见 东吴证券股份有限公司（以下简称"东吴证券"、"保荐人"）作为宁波索宝蛋 白科技股份有限公司（以下简称"索宝蛋白"、"公司"）首次公开发行股票并上 市的保荐人，根据《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司 自律监管指引第 1 号——规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募 集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》等有关规定，对索宝蛋白 2024 年度募集资金存放与实际使用 情况进行了核查，核查情况及核查意见如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额及资金到账情况 根据中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）出具的《关于同 意宁波索宝蛋白科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可 [2023]1851 号），同意公司首次公开发行股票的注册申请，并经上海证券交易所 同意，公司于 2023 年 12 月 15 日首次向社会公众公开发行人民币普通股（A 股） 4,786.48 万股，发行价格为每股人民币 2 ...

利安达会计师事务所(特殊普通合伙) 宁波索宝蛋白科技股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况 的鉴证报告 2024 年度 委 托 单 位 : 宁 波 索 宝 蛋 白 科 技 股 份 有 限 公 司 审计单位:利安达会计师事务所(特殊普通合伙) 联 系 电 话： ( 010 ) 85886680 传 真 号 码： （ 010） 85886690 网 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一些 关于宁波索宝蛋白科技股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告 利安达专字[2025]第 0070 号 宁波索宝蛋白科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对后附的宁波索宝蛋白科技股份有限公司(以下简称"索宗 蛋白公司"）截至 2024 年 12 月 31 日止的《董事会关于公司募集资金年度存放 与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。 按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号 -- 上市公司募集 资金管理和使用的监管要求》(证监会公告(2022)15号)、《上海证券交易 所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》（上证发 (2023) 193 号 ...

东吴证券股份有限公司 关于宁波索宝蛋白科技股份有限公司 1 根据《宁波索宝蛋白科技股份有限公司首次公开发行股票并在主板上市招 股说明书》，公司募集资金净额将投资于以下项目： 部分募投项目延期的核查意见 东吴证券股份有限公司（以下简称"东吴证券"或"保荐人"）作为宁波索 宝蛋白科技股份有限公司（简称"索宝蛋白"或"公司"）的保荐人和持续督导 机构，根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监 管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关 规定及公司《募集资金管理制度》的规定，对索宝蛋白部分募投项目延期事项 进行审慎核查，具体核查情况和核查意见如下： 一、募集资金基本情况 根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意宁波索宝蛋白科技股份有 限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1851 号），同意公司首 次公开发行股票的注册申请，并经上海证券交易所同意，公司于 2023 年 12 月 15 日首次向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）4,786.48 万股，发行价格 为每股人民币 21.29 元，募集资金总额为人民币 101,904.16 万元 ...

利安达会计师事务所(特殊普通合伙) 宁波索宝蛋白科技股份有限公司 审计报告 2024 年度 目 求 | | | 页次 | | --- | --- | --- | | - | 审计报告 | 1-5 | | ו ו | 合并资产负债表 | 1-2 | | 三、 | 合并利润表 | 3 | | 四、 | 合并现金流量表 | प | | 五、 | 合并股东权益变动表 | 5-6 | | 六、 | 母公司资产负债表 | 7-8 | | 七、 | 母公司利润表 | 9 | | 八、 | 母公司现金流量表 | 10 | | 九、 | 母公司股东权益变动表 | 11-12 | | 十、财务报表附注 | | 1-118 | 一、审计意见 我们审计了宁波索宝蛋白科技股份有限公司(以下简称"索宝蛋白公司") 财务报表,包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表,2024年度的合 并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以 及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了索宝蛋白公司 2024年 12月 31 日合并及母公司的财务状况以及 202 ...

利安达会计师事务所(特殊普通合伙) 关于宁波索宝蛋白科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告 目 录 | | 页次 | | --- | --- | | 一、专项审核报告 | 1-2 | | 二、附表 | 3 | 关于宁波索宝蛋白科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告 利安达专字[2025]第 0069 号 宁波索宝蛋白科技股份有限公司全体股东: 委托单位:宁波索宝蛋白科技股份有限公司 审计单位:利安达会计师事务所(特殊普通合伙) 联系电话:(010) 85886680 传真号码:(010) 85886690 网 网 址： http://www.Reanda.com 否由具有执业许可 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管实 我们接受委托,在审计了宁波索宝蛋自科技股份有限公司(以下简称"索宝 蛋白公司")2024年12月31日合并及母公司的资产负债表,2024年度的合并 及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及 财务报表附注的基础上,对后附的《上市公司 2024年度非经营性资金占用及其 他关 ...

收入和利润（同比环比） - 2024年营业收入为15.55亿元，同比下降11.04%[23] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为1.21亿元，同比下降16.99%[23] - 2024年扣除非经常性损益后的净利润为1.10亿元，同比下降23.66%[23] - 2024年基本每股收益为0.63元/股，同比下降38.24%[24] - 2024年加权平均净资产收益率为6.44%，同比下降9.86个百分点[24] - 2024年第一季度营业收入为3.93亿元，第四季度为4.00亿元[27] - 2024年第一季度归属于上市公司股东的净利润为3633.40万元，第四季度为2950.02万元[27] - 公司2024年度营业收入为155,538.26万元，同比下降11.04%[37] - 2024年度归属于上市公司股东的净利润为12,118.07万元，同比下降16.99%[37] - 2024年公司营业收入为155,538.26万元，同比下降11.04%[55] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为12,118.07万元，同比下降16.99%[55] - 2024年公司基本每股收益为0.63元/股，同比下降38.24%[55] - 公司营业收入为15.55亿元，同比下降11.04%[57] - 主营业务收入为15.49亿元，同比下降10.95%，主营业务成本为13.67亿元，同比下降9.16%[58] 成本和费用（同比环比） - 营业成本为13.69亿元，同比下降9.42%[57] - 销售费用为2.29亿元，同比增长15.02%[57] - 直接材料成本占总成本75.44%，同比下降10.22%[62] - 销售费用同比增长15.02%至22,919,109.29元，其中业务宣传费同比大增79.33%[65][66] 现金流 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为1.48亿元，同比增长2.65%[23] - 经营活动产生的现金流量净额为1.48亿元，同比增长2.65%[57] - 投资活动产生的现金流量净额为-6.56亿元，主要系现金管理及理财产品增加导致[58] 业务线表现 - 大豆分离蛋白收入为5.11亿元，同比下降7.81%，毛利率减少6.58个百分点[59] - 非转基因大豆油收入为3.27亿元，同比下降13.31%，毛利率增加4.46个百分点[59] - 农副产品加工业营业收入为1,549,305,289.99元，同比下降10.95%，毛利率为11.75%，同比下降1.74个百分点[79] - 大豆分离蛋白营业收入为511,479,402.52元，同比下降7.81%，毛利率为2.51%，同比下降6.59个百分点[79] - 非转基因大豆油营业收入为327,094,977.18元，同比下降13.31%，毛利率为9.87%，同比增加4.46个百分点[79] 地区表现 - 境内销售收入为1,015,265,350.08元，同比下降15.14%，毛利率为9.14%，同比下降0.72个百分点[79] - 境外销售收入为534,039,939.91元，同比下降1.73%，毛利率为16.70%，同比下降4.78个百分点[79] 资产和负债 - 截至2024年末公司总资产为208,464.99万元，同比下降4.63%[37] - 归属于母公司股东所有者权益为187,441.82万元，同比下降3.06%[37] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为18.74亿元，同比下降3.06%[23] - 货币资金同比减少70.18%至320,026,347.41元，占总资产比例15.35%[72] - 交易性金融资产新增500,231,118.80元，占总资产24.00%[72] - 应收票据同比增长142.89%至15,804,164.71元[72] - 在建工程同比激增796.41%至92,623,009.76元[72] - 境外资产585,618.64元，占总资产比例0.03%[75] 管理层讨论和指引 - 公司计划加大研发投入，推动大豆蛋白加工技术创新，开发高附加值产品[92] - 公司将进一步布局植物肉、植物奶等新兴市场，加强与国内外植物基食品企业的合作[92] - 公司将继续拓展海外市场，提升品牌国际影响力，扩大组织化蛋白等产品的出口规模[92] - 公司高度重视研发投入，以大豆原材料为基础挖掘大豆蛋白加工价值[103] - 吉林民德高端大豆蛋白生产基地项目将扩大公司经营规模[107] 股东回报 - 公司2024年度拟向全体股东每10股派发现金红利3.00元（含税），合计拟派发现金红利57,437,731.50元（含税），占公司2024年度归属于母公司股东净利润的47.40%[6] - 截至2024年12月31日，公司母公司报表中期末未分配利润为人民币58,972,527.07元[6] - 公司总股本为191,459,105股[6] - 每10股派息3元（含税）[151] - 现金分红金额为57,437,731.50元，占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的47.40%[152] - 最近三个会计年度累计现金分红金额为196,245,575.50元，占年均净利润的136.54%[154] - 最近一个会计年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润为121,180,733.75元[154] - 最近一个会计年度母公司报表年度末未分配利润为58,972,527.07元[154] 研发和创新 - 公司生物科技工厂2024年12月获评"国家级绿色工厂"称号[39] - 公司年内授权发明专利1项，新申请专利4项[38] - 研发投入总额10,410,192.23元，占营业收入比例0.67%[67] - 公司研发人员105人，占总员工比例13.89%[68] 子公司表现 - 生物科技公司总资产为122,113.09万元，净资产76,195.73万元，营业收入143,299.60万元，净利润11,398.37万元[89] - 万得福国贸营业收入2,192.26万元，净利润151.00万元[89] - 索康国贸营业收入9,606.86万元，净利润260.91万元[89] - 吉林民德营业收入108.73万元，净亏损598.00万元[89] - SOLBAR INTERNATIONAL PTE. LTD.净亏损39.81万元[89] - 美吉客营业收入3,905.92万元，净利润2.66万元[89] - 苏陀科技营业收入105.76万元，净亏损1,029.19万元[89] 公司治理 - 公司董事会下设战略委员会、提名委员会等四个专门委员会[116] - 报告期内公司召开九次董事会会议和七次监事会会议[115] - 公司采取股权激励措施维持核心研发人员稳定性[110] - 公司2024年度内部控制评价报告获得标准无保留意见的内控审计报告[159] - 公司建立了有效的子公司管理控制机制，提高整体运作效率和抗风险能力[157] - 公司高级管理人员的薪酬收入与公司发展相挂钩，实行灵活的薪酬激励机制[156] 环境保护 - 报告期内投入环保资金3,764.86万元[161] - 公司污水处理站处理规模为120m³/d，采用多级处理工艺，污染物达标排放[165] - 生物科技污水处理站处理规模为4500m³/d，扩建项目规模将达7500m³/d[165] - 公司两台75T煤粉锅炉废气处理采用除尘、脱硫、脱硝联合工艺，污染物达标排放[166] - 索宝蛋白排污许可证有效期至2030年2月9日，生物科技排污许可证有效期至2029年11月25日[167] - 公司建设910kw分布式屋顶光伏电站以响应节能减排号召[171] 股东承诺 - 控股股东万得福集团承诺自公司股票上市之日起三十六个月内不转让或委托他人管理所持股份[176][182] - 实际控制人刘季善承诺自公司股票上市之日起三十六个月内不转让或委托他人管理所持股份[177] - 实际控制人亲属刘季良承诺自公司股票上市之日起三十六个月内不转让或委托他人管理所持股份[178] - 董事、监事及高级管理人员承诺自公司股票上市之日起十二个月内不转让或委托他人管理所持股份[180] - 控股股东万得福集团承诺锁定期满后两年内减持价格不低于首次公开发行价[182] - 实际控制人刘季善承诺锁定期满后两年内减持价格不低于首次公开发行价[177] - 董事、监事及高级管理人员承诺锁定期满后两年内减持价格不低于首次公开发行价[180] - 公司上市后6个月内若股价连续20个交易日低于发行价，控股股东锁定期自动延长6个月[182] - 董事、监事及高级管理人员在任职期间每年转让股份不超过持有总数的25%[180]

收入和利润（同比环比） - 公司2025年第一季度营业收入为3.919亿元，同比微降0.26%[4] - 2025年第一季度营业总收入为3.919亿元，同比下降0.26%[16] - 归属于上市公司股东的净利润为4447.61万元，同比增长22.41%[4] - 净利润为4447.61万元，同比增长22.41%[17] - 扣非净利润为4186.06万元，同比增长26.14%[4] - 基本每股收益和稀释每股收益均为0.23元，同比增长21.05%[4][6] - 基本每股收益为0.23元/股，同比增长21.05%[18] - 加权平均净资产收益率为2.34%，同比增加0.48个百分点[6] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本为3.404亿元，同比下降4.01%，其中营业成本为3.236亿元，同比下降6.29%[16] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-5588.44万元，主要系原材料采购增加[8] - 经营活动产生的现金流量净额为-5588.44万元，同比下降401.24%[20] - 投资活动产生的现金流量净额为-1.414亿元，同比改善79.06%[21] - 筹资活动产生的现金流量净额为-12.05万元，同比改善82.27%[21] - 期末现金及现金等价物余额为1.243亿元，同比下降64.56%[21] - 销售商品、提供劳务收到的现金为4.013亿元，同比下降8.56%[20] - 购买商品、接受劳务支付的现金为4.099亿元，同比增长3.39%[20] 资产和负债变化 - 公司货币资金从2024年底的320,026,347.41元下降至2025年3月底的124,349,141.98元[12] - 公司交易性金融资产从2024年底的500,231,118.80元增长至2025年3月底的610,513,634.11元[12] - 公司预付款项从2024年底的13,137,272.72元大幅增长至2025年3月底的96,812,936.06元[12] - 公司存货从2024年底的279,399,036.07元增长至2025年3月底的307,541,074.37元[13] - 公司固定资产从2024年底的612,221,966.53元下降至2025年3月底的597,621,917.72元[13] - 公司在建工程从2024年底的92,623,009.76元增长至2025年3月底的126,648,379.57元[13] - 总资产为21.37亿元，较上年度末增长2.53%[6] - 归属于上市公司股东的所有者权益为19.19亿元，较上年度末增长2.37%[6] - 公司未分配利润从2024年底的402,104,977.60元增长至2025年3月底的446,581,070.01元[15] 股东信息 - 公司第一大股东山东万得福实业集团持股比例为43.22%[10] - 宁波合信投资合伙企业持有公司股份6,352,083股，占总股本3.32%[11] - 上海至辰资产管理有限公司－镕至（东营）股权投资基金合伙企业持有公司股份4,666,667股，占总股本2.44%[11] - 胡安智持有公司股份4,615,665股，占总股本2.41%，其中2,300,000股被冻结[11] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中，金融资产公允价值变动损益为298.32万元[7]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益同比下降38.24%至0.63元，连续两年下滑（2023年1.02元，2022年1.17元）[1] - 每股净资产微降0.81%至9.79元，但较2022年5.59元显著提升75.13%[1] - 营业收入同比减少11.04%至15.55亿元，净利润下降17.12%至1.21亿元[1] - 净资产收益率大幅下滑63.64个百分点至6.44%，显著低于2023年17.71%和2022年22.81%[1] - 每股未分配利润逆势增长2.94%至2.10元，每股公积金下降2.56%至6.46元[1] 股东结构变化 - 前十大流通股东持股比例达51.54%，较上期增加5221.96万股[1] - 新进股东占据全部前十席位，包括济南财金复星惟实（持股12.68%）、邦吉上海（6.76%）等8家机构及2名自然人[2] - 原股东全部退出，包括刘峰（原持股1.04%）、富国中证农业主题ETF（0.37%）等10名股东[2][3] 分红政策 - 拟实施10派3元（含税）分红方案[4]

股东减持计划 - 股东上海邦吉拟减持不超过5,743,615股，占总股本的3%，其中集中竞价减持不超过1,914,500股（1%），大宗交易减持不超过3,829,115股（2%）[1] - 减持时间为2025年5月20日后的3个月内，减持价格按市场价格确定[1] - 上海邦吉当前持有7,179,715股，占总股本的3.75%，均为IPO前取得且已于2024年12月16日解禁流通[1] 公司IPO情况 - 公司于2023年12月15日在上交所主板上市，发行4,786.48万股新股，发行价21.29元/股，保荐机构为东吴证券和南京证券[2] - 募集资金总额10.19亿元，净额9.79亿元，比原计划多4.25亿元[2] - 发行费用合计3,958.59万元，其中承销及保荐费用2,735.85万元[2] - 募集资金拟用于3万吨大豆组织拉丝蛋白生产线、5000吨大豆颗粒蛋白生产线、75T煤粉锅炉项目及补充流动资金[2]