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发行信息 - 发行股票为人民币普通股（A股），每股面值1元，拟上市上交所主板[10] - 发行股数不超7148.7625万股，占发行后总股本比例10% - 15%，发行后总股本不超47658.4169万股[10][47][48] 业绩数据 - 报告期内营收分别为164.21亿、245.96亿、293.43亿和107.99亿元，归母净利润分别为2.98亿、5.47亿、5.60亿和3.34亿元[29] - 预计2023年1 - 9月营收约170.51亿元，同比降25.73%；全年营收240.91 - 250.87亿元，同比降14.50% - 17.90%[29][82] - 2023年1 - 9月预计归母净利润5.01亿元，同比增24.42%；扣非后归母净利润4.23亿元，同比增14.79%[68][69] 产品与市场 - 报告期内智能手机产品收入占比分别为72.11%、74.12%、82.70%和83.84%[30][83] - 2022年全球智能手机出货量下跌约10%[30][83] - 2022年公司智能手机出货量1.38亿台，占全球ODM/IDH出货量28%，居全球第一[54][62] 财务指标 - 报告期内综合毛利率分别为8.24%、7.55%、8.50%和12.32%[36][98] - 报告期各期原材料成本占主营业务成本比例均超80%[37][87] - 2023年6月30日资产总额147.27亿元，归母权益35.33亿元，资产负债率45.62%[65] 研发与技术 - 公司研发和技术团队超3000人[51] - 截至2023年6月30日，获软件著作权412项、专利647项（发明专利127项）[53] 股权与股东 - 公司注册资本40509.6544万元，发行前总股本40509.65万股，发行后47658.42万股[46][183] - 昆山龙旗、昆山龙飞等为股东，杜军红控制公司44.20%表决权[17][175][177][178] - 发行前昆山龙旗持股23.65%，发行后20.10%；昆山龙飞发行前11.32%，发行后9.62%等[182] 风险提示 - 面临劳动用工、外协管理、安全生产等经营风险[90][91][93] - 面临产品研发、技术迭代、募投项目实施等技术及项目风险[94][95][96] - 面临市场规模下降、产品质量控制、国际贸易摩擦等风险[115][116][119]

北京德恒律师事务所 关于 上海龙旗科技股份有限公司 首次公开发行股票并在主板上市的 法律意见书 北京市西城区金融街 19 号富凯大厦 B 座 12 层 电话：010-52682888 传真：010-52682999 邮编：100033 | 释 | 义 2 | | --- | --- | | 引 | 言 8 | | 正 | 文 10 | | | 一、本次发行上市的批准和授权 10 | | | 二、本次发行上市的主体资格 10 | | | 三、本次发行上市的实质条件 11 | | | 四、发行人的设立 16 | | | 五、发行人的独立性 17 | | | 六、发行人的发起人和股东 19 | | | 七、发行人的股本及其演变 24 | | | 八、发行人的业务 25 | | | 九、发行人的关联交易及同业竞争 27 | | | 十、发行人的主要财产 59 | | | 十一、发行人重大债权债务 63 | | | 十二、发行人重大资产变化及收购兼并 64 | | | 十三、发行人章程的制定与修改 64 | | | 十四、发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作 65 | | | 十五、发行人董事、监事、高级管 ...

关于上海龙旗科技股份有限公司 首次公开发行股票并在主板上市之 上市保荐书 保荐机构（主承销商） （深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路128号前海深港基金小镇B7栋401） | 目 录 1 | | --- | | 一、发行人基本情况 2 | | 二、申请上市股票的发行情况 7 | | 三、保荐机构工作人员及其保荐业务执业情况、联系方式 8 | | 四、保荐机构及其关联方与发行人及其关联方之间是否存在关联关系情况说明9 | | 五、保荐机构承诺事项 10 | | 六、保荐机构关于发行人是否已就本次证券发行上市履行了《公司法》《证券 | | 法》和中国证监会及上海证券交易所规定的决策程序的说明 10 | | 七、保荐机构针对发行人是否符合板块定位及国家产业政策的依据及核查情况 | | 11 | | 八、保荐机构关于发行人是否符合《上市规则》规定的上市条件的说明 16 | | 九、保荐机构关于发行人证券上市后持续督导工作的具体安排 23 | | 十、其他说明事项 24 | | 十一、保荐机构对发行人本次股票上市的保荐结论 24 | 上市保荐书 上海证券交易所： 作为上海龙旗科技股份有限公司（以下简称"发行人"、"公 ...

关于上海龙旗科技股份有限公司 首次公开发行股票并在主板上市之 发行保荐书 保荐机构（主承销商） （深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路128号前海深港基金小镇B7栋401） | 目 | 录 1 | | --- | --- | | 第一节 | 本次证券发行基本情况 3 | | | 一、保荐机构工作人员简介 3 | | | 二、发行人基本情况简介 4 | | | 三、保荐机构及其关联方与发行人及其关联方之间的利害关系及主要业务往 | | | 来情况说明 4 | | | 四、内核情况简述 5 | | 第二节 | 保荐机构及相关人员承诺 8 | | 第三节 | 本次证券发行的推荐意见 9 | | | 一、推荐结论 9 | | | 二、本次证券发行履行相关决策程序的说明 9 | | | 三、本次证券发行符合《证券法》规定的发行条件的说明 9 | | | 四、本次证券发行符合《首次公开发行股票注册管理办法》规定的发行条件 | | | 的说明 10 | | | 五、本次证券发行符合《上海证券交易所股票上市规则》规定的发行条件的 | | | 说明 16 | | | 六、对《关于做好首次公开发行股票公司 2012 年度财务报告 ...

ิר | 容 诚 审计报告 上海龙旗科技股份有限公司 容诚审字|2023|200Z0466 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 ·北京 目 录 一、审计意见 我们审计了上海龙旗科技股份有限公司(以下简称"龙旗科技或公司")财 务报表,包括 2023年 6 月 30 日、2022年 12 月 31 日、2021 年 12 月 31 日、2020 年 12月 31 日的合并及母公司资产负债表,2023年 1-6 月、2022 年度、2021 年度、 2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有 者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了龙旗科技 2023 年 6 月 30 日、2022 年 12 月 31 日、2021 年 12 月 31 日、 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年 1-6 月、2022 年度、2021 年度、2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 | 序号 | 内 容 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 审计报告 ...

| 目 | | 录 1 | | --- | --- | --- | | 问题 | 3.关于红筹架构 | 3 | | 问题 | 7.关于用工合规性及安全生产 | 24 | | | 问题 7.1 | 关于劳务派遣、劳务外包、实习生 24 | | 问题 | 12.关于关联交易 | 33 | | | 问题 12.2 | 关于关联购销往来 33 | | | 问题 12.3 | 关于与小米业务合作模式 69 | | | 问题 12.5 | 关于关联方租赁 76 | | | 问题 12.6 | 关于保理业务 78 | | | 问题 12.7 | 关于关联方注销、转让 83 | | 问题 | 13.关于销售与客户 | 85 | | 问题 | 14.关于采购与供应商 | 130 | | 问题 | 15.关于 Buy&Sell | 业务模式 180 | | 问题 | 16.关于外协加工 | 202 | | 问题 | 17.关于营业收入 | 223 | | 问题 | 18.关于毛利率 | 261 | | 问题 | 19.关于应收账款 | 271 | | 问题 | 20.关于期间费用 | 293 | | 问题 | 21.关于股份支付 ...

首次公开发行股票并在沪市主板上市 关于上海龙旗科技股份有限公司 申请文件的第二轮审核问询函的回复 保荐机构（主承销商） （深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路 128 号前海深港基金小镇 B7 栋 401） 上海证券交易所： 贵所于 2023 年 7 月 21 日下发的《关于上海龙旗科技股份有限公司首次公开 发行股票并在沪市主板上市申请文件的第二轮审核问询函》（上证上审〔2023〕 574 号）（以下简称"《问询函》"）已收悉。 根据贵所的要求，上海龙旗科技股份有限公司（以下简称"公司"、"发行 人"、"龙旗科技"）会同华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合证 券"、"保荐机构"）、北京德恒律师事务所（以下简称"发行人律师"）、容诚 会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"申报会计师"、"容诚会计师"） 等中介机构进行了认真研究和落实，并按照《问询函》的要求对所涉及的事项进 行了资料补充和问题回复，现提交贵所，请予审核。 如无特别说明，相关用语释义与《上海龙旗科技股份有限公司首次公开发行 股票并在主板上市招股说明书（申报稿）》（以下简称"招股说明书"）一致。涉 及对申请文件修改的内容已用楷体加粗方式列示 ...

关于上海龙旗科技股份有限公司 首次公开发行股票申请文件审查第二轮反馈 意见中有关财务会计问题的专项说明 容诚专字[2023]200Z0737 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 外经贸大厦 15 层/922-926(10037) TEL: 010-6600 1391 FAX: 010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https//WWW.rsm.global/china/ 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 | 目 | 录 1 | | --- | --- | | 问题 | 1.关于期后业绩波动 2 | | 问题 | 2.关于客供料 25 | | 问题 | 3.关于对小米的毛利率 37 | 关于上海龙旗科技股份有限公司 首次公开发行股票申请文件审查反馈意见中有关财务会计问题 的专项说明 容诚专字[2023] 200Z0737 号 上海证券交易所： 贵所关于《关于上海龙旗科技股份有限公司首次公开发行股票并在沪市主 板上市申请文件的第二轮审核问询函》（上证上审〔2023〕574 号）（以下简称 "《问询函》"）收悉。对《问 ...

关于上海龙旗科技股份有限公司 首次公开发行股票并在沪市主板上市 申请文件的审核问询函的回复 保荐机构（主承销商） （深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路 128 号前海深港基金小镇 B7 栋 401） 上海龙旗科技股份有限公司 审核问询函回复 上海证券交易所： 贵所于 2023 年 3 月 30 日下发的《关于上海龙旗科技股份有限公司首次公开 发行股票并在沪市主板上市申请文件的审核问询函》（上证上审〔2023〕299 号） （以下简称"《问询函》"）已收悉。 根据贵所的要求，上海龙旗科技股份有限公司（以下简称"公司"、"发行 人"、"龙旗科技"）会同华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合证 券"、"保荐机构"）、北京德恒律师事务所（以下简称"发行人律师"）、容 诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"申报会计师"、"容诚会计师"） 等中介机构进行了认真研究和落实，并按照《问询函》的要求对所涉及的事项进 行了资料补充和问题回复，现提交贵所，请予审核。 如无特别说明，相关用语释义与《上海龙旗科技股份有限公司首次公开发行 股票并在主板上市招股说明书（申报稿）》（以下简称"招股说明书"）一致。 涉及对申请文件 ...