北京韩建河山管业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 作为北京韩建河山管业股份有限公司（以下简称"公司"或"韩建河山"） 的独立董事，根据《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号-规范运作》《公司章程》及有关法律、法规的规 定，2024 年我本着客观、公正、独立的原则，勤勉尽责，及时了解公司的生产 经营及发展情况，准时出席各次股东大会和董事会会议，充分发挥了独立董事作 用，维护了公司整体利益和全体股东,尤其是中小股东的合法权益。现将我在 2024 年度履行独立董事职责情况总结如下： 一、独立董事的基本情况 本人张云岭，男，1972 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。 1995 年至 1998 年，先后担任申银万国证券、东方证券投资咨询顾问。1999 年 至 2001 年，曾担任北京卓融投资管理有限公司研发部总经理。2001 年至 2016 年历任万盟并购集团项目经理、总经理职务。2016 年至今，担任天津盈亚股权 投资基金管理有限责任公司首席投资官。现兼任公司独立董事。我作为公司的独 立董事，符合独立董事任职的条件，并在履职过程中保持客观、独立 ...

独立董事评估 - 公司董事会对独立董事马元驹独立性评估并出专项意见[1] - 独立董事符合独立性要求，无妨碍独立判断情况[1] 意见发布 - 董事会发布意见时间为2025年4月29日[2]

资产评估 - 河北合众建材含商誉资产组评估可收回金额为2240万元[2] - 秦皇岛市清青环保设备含商誉资产组评估可收回金额为0元[2] - 河北合众建材含商誉资产组账面金额为929.61万元，分摊商誉原值为1.22亿元[6] - 秦皇岛市清青环保设备含商誉资产组账面金额为656.33万元，分摊商誉原值为2.74亿元[6] 营收与利润预测 - 河北合众建材含商誉资产组2025 - 2029年营业收入年复合增长率为7.90%，利润率6.96%至9.56%[18] - 河北合众建材含商誉资产组2030年及以后营业收入增长率为0%，利润率9.56%[18] - 秦皇岛市清青环保设备含商誉资产组2025 - 2029年营业收入年复合增长率为8.45%，利润率 - 8.75%至0.8%[18] - 秦皇岛市清青环保设备含商誉资产组2030年及以后营业收入增长率为0%，利润率0.80%[18] 减值情况 - 河北合众建材有限公司含商誉资产组账面价值为183,020,479.47元，可收回金额为112,522,623.36元[23] - 秦皇岛市清青环保设备有限公司含商誉的资产组账面价值为280,997,929.82元，本年商誉减值损失金额为6,527,396.97元[23][26][27] 业绩情况 - 秦皇岛市清青环保设备有限公司含商誉资产组首次业绩下滑50%以上的年度为2022年，下滑趋势未扭转[26] 无形资产情况 - 河北合众建材有限公司有3项商标权、21项专利权、11项著作权未入账，资产寿命分别为10年、10年、50年，原因是公司注册未予资本化[28] - 秦皇岛市清青环保设备有限公司有34项软件著作权、1项20年专利权、6项10年专利权、1项10年商标权未入账，原因是公司注册未予资本化[28]

北京韩建河山管业股份有限公司审计委员会 2025 年 4 月 29 日 北京韩建河山管业股份有限公司审计委员会 关于《董事会关于公司 2024 年度带强调事项段的无保留 意见审计报告的专项说明》的意见 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对北京韩建河山管业股份有限公司 （以下简称"公司"或"韩建河山"）2024 年度财务报表有效性进行审计，并出 具了带强调事项段的无保留意见的审计报告（XYZH/2025BJAA19B0207）。根据中 国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号——非 标准审计意见及其涉及事项的处理》和《上海证券交易所股票上市规则》等相关 规定的要求，公司董事会就上述意见涉及事项出具了《董事会关于公司 2024 年 度带强调事项段的无保留意见审计报告的专项说明》，公司审计委员会对上述专 项说明发表意见如下： 信永中和出具的带有强调事项段的无保留意见的审计报告及董事会对相关 事项的说明，符合公司实际情况，审计委员会同意《董事会关于公司 2024 年度 带强调事项段的无保留意见审计报告的专项说明》，对审计机构出具的审计报告 也均无异议。 ...

审计会议 - 2024年审计委员会召开会议3次，委员均亲自参会[4] - 2024年4月29日变更审计委员会委员，田玉波变田春山[2] 审计机构 - 2023年聘请信永中和为审计机构，2024年续聘[5][6] 报告审核 - 审计委员会认为2023年度财报及2024各期报告真实准确完整[6][7] 内控情况 - 2023年度内控运作符合要求，2024年审计报告带强调事项段无保留意见[8] 未来展望 - 2025年审计委员会将健全内控体系维护公司与股东利益[9]

北京韩建河山管业股份有限公司董事会 关于前期会计差错更正及追溯调整的专项说明 北京韩建河山管业股份有限公司（以下简称"韩建河山"或"公司"）于 2025 年 4 月 29 日召开第四届董事会第四十次会议、第四届监事会第三十四次会议， 审议通过了《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》，同意公司根据《企业 会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公 司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》等相关规定，对 前期会计差错事项进行更正并追溯调整 2019 年度至 2023 年度财务报表。具体情 况如下： 一、本次会计差错更正概述 前期差错更正事项的原因系公司子公司秦皇岛市清青环保设备有限公司（以 下简称"清青环保"）与广西贵港钢铁集团有限公司（以下简称"广西贵港"）于 2019 年 5 月 31 日签订《广西贵港钢铁集团有限公司 2×108 ㎡烧结烟气脱硫脱 硝工程总承包合同》，承揽广西贵港环保工程项目，清青环保根据约定如约履行 合同义务，该项目于 2019 年完工试运行。清青环保在 2019 年确认该工程项目的 收入和成本。后因双方对工程质量问题产生纠纷，诉讼情 ...

（一）强调事项 北京韩建河山管业股份有限公司董事会 关于公司 2024 年度内部控制非标准审计意见涉及事项的专 项说明 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对北京韩建河山管业股份有限公司 （以下简称"公司"或"韩建河山"）2024 年度内部控制有效性进行审计，出具 了带强调事项段的无保留意见的内部控制审计报告（XYZH/2025BJAA19B0206）。 公司董事会对该非标准内部控制审计意见涉及事项说明如下： 一、所涉事项的基本情况 我们提醒内部控制审计报告使用者关注，韩建河山公司存在未及时识别和披 露关联方及关联交易，未规范履行关联交易审议程序的情况。具体关联交易事项 为：韩建河山公司之韩建河山阜阳分公司和韩建河山准东分公司基于经营生产需 要在 2024 年度分别接受控股股东北京韩建集团有限公司的董事田玉涛先生控制 的鲲鹏兴业建设（北京）有限公司（简称鲲鹏建设公司）提供的施工总承包服务。 鲲鹏建设公司为韩建河山公司的关联方。韩建河山公司在资产负债表日未能及时 识别和披露关联方交易，未能履行关联交易审批流程。韩建河山公司已于期后履 行了关联交易审批流程并于 2025 年 4 月 9 日发布了补充确认关联交易的 ...

业绩相关 - 信永中和对公司2024年度财报出具带强调事项段的无保留意见审计报告[1] - 子公司环保工程项目纠纷败诉，将冲销2019年该项目营收和成本并调整报表科目[1] 未来展望 - 董事会将完善公司治理，提升内控水平，保障合规经营[3] 其他提示 - 董事会提醒投资者注意投资风险[4] - 专项说明发布于2025年4月29日[5]

会计政策变更 - 公司于2024年1月1日起依据准则变更会计政策[3] - 将质保期内维保费列报从“销售费用”调至“营业成本”[5] - 变更无需提交相关审议，不产生重大影响、不损股东利益[2][3] 数据调整 - 2023年营业成本调整后为472,079,007.08元[8] - 2023年销售费用调整后为13,238,108.59元[8]

业绩总结 - 2024年内部控制体系基本健全，能有效执行但有关联交易问题[23] 内部控制情况 - 2024年末不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4][22] - 存在1个未完成整改的财务报告内部控制重要缺陷[21] - 未发现非财务报告内部控制重大和重要缺陷[22] 关联交易问题 - 存在未及时识别和披露关联交易等情况[18][23] - 阜阳和准东分公司2024年接受关联方施工总承包服务[18][23] - 2025年4月10日发布补充确认关联交易公告[18][23] 未来展望 - 2025年根据业务变化动态调整内控流程设置[24]