审计机构情况 - 截至2024年12月31日，容诚会计师事务所合伙人212人，注册会计师1552人，781人签过证券服务业务审计报告[3] 续聘事项 - 2024年4月24日相关会议通过续聘容诚会计师事务所议案[3][7] - 2024年5月20日股东大会通过续聘为2024年度审计机构议案[3] 审计工作 - 容诚对公司2024年度财报及内控有效性审计，出标准无保留意见报告[5] - 审计围绕收入确认等重点展开[5] 沟通与审议 - 审计委员会与注册会计师审前沟通明确事项[7] - 年报审计期间就调整事项等沟通提建议[8] - 2025年4月28日会议审议通过2024年财报等议案[8] 审计评价 - 审计委员会认为容诚2024年年报审计表现良好按时完成工作[9]

独立董事情况 - 徐莹具备5年以上相关工作经验[1] - 徐莹不持有公司规定比例股份且无相关亲属关联[5] - 徐莹最近36个月无相关处罚及通报批评[7] - 徐莹兼任上市公司数量未超3家[7] - 徐莹通过资格审查并符合任职要求[7][8]

会计政策变更 - 公司根据财政部修订准则于2024年1月1日起变更会计政策[2][3][5] - 变更后按《企业会计准则应用指南汇编2024》等执行[3] - 执行规定对报告期财务报表无重大影响[5] - 变更不追溯调整，不影响财务状况等[2][6] - 变更不存在损害股东利益情形[6]

现金管理方案 - 拟用自有资金，单日最高余额不超5亿可滚动使用[2][3][5] - 投资期限不超12个月，2025年4月28日议案通过[4][5][10] - 产品含固收、保本和非保本型，非保本不涉股票二级市场[4] 决策与风控 - 授权董事长决策，财务负责投资[4] - 面临市场、收益、流动性风险，采取多项风控措施[6][7] 财务影响 - 不影响日常运营，委托理财计交易性金融资产，利息计投资收益[8]

产品产量与销量 - 2024年度合成树脂产量118,262.37吨、销量118,100.64吨[1] - 2024年度磺酸固化剂产量26,522.49吨、销量26,377.55吨[1] - 2024年度铸造功能涂料产量15,170.28吨、销量15,075.86吨[1] 产品营收与售价 - 2024年度合成树脂营业收入104,011.93万元，平均售价8,807.06元/吨，较2023年下降6.92%[1][2] - 2024年度磺酸固化剂营业收入7,234.14万元，平均售价2,743.00元/吨，较2023年下降2.83%[1][2] - 2024年度铸造功能涂料营业收入8,460.12万元，平均售价5,611.70元/吨，较2023年下降6.81%[1][2] 原材料采购价 - 2024年度糠醇平均采购价7,157.28元/吨，较2023年下降11.01%[3] - 2024年度甲醇平均采购价2,410.84元/吨，较2023年上涨4.47%[3] - 2024年度MDI平均采购价14,667.34元/吨，较2023年上涨3.72%[3] - 2024年度苯酚平均采购价7,140.64元/吨，较2023年上涨3.41%[3]

内部控制情况 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷，财务报告内控有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表相应总额之比均为100%[10] - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内控重大、重要及一般缺陷[19][20][21] 缺陷评价标准 - 财务报告内控利润总额、资产总额错报金额对应不同缺陷等级标准[17] - 非财务报告内控资产总额损失金额对应不同缺陷等级标准[18]

人员与业务规模 - 截至2024年12月31日，合伙人212人，注册会计师1552人，781人签过证券服务业务审计报告[2] - 2023年承担394家上市公司年报审计业务，收费48,840.19万元[3][4] 收入情况 - 2023年度收入总额287,224.60万元，审计业务收入274,873.42万元，证券期货业务收入149,856.80万元[2] 财务审计费用 - 2024年度财务审计费用40万元，内控审计费用15万元，合计55万元，较上一期无变化[7] 监管情况 - 近三年事务所受监督管理等措施多次，63名从业人员也受多种处罚[4][5] 决策事项 - 2025年4月28日董事会通过续聘议案，需股东会审议生效[9]

业绩总结 - 2024年度计提资产减值准备1162.62万元，减少利润总额[1][4] - 2024年度信用减值损失63385.20元，资产减值损失 - 11689602.43元[1] - 2024年度计提坏账准备 - 6.34万元，增加利润6.34万元[2] - 2024年度计提存货跌价准备398.53万元，减少利润398.53万元[3] - 2024年度计提固定资产减值770.43万元，减少利润770.43万元[3] 其他新策略 - 2025年4月28日审议通过计提资产减值准备议案[1] - 对应收款项和商票按不同规则计提坏账准备[2] - 对不同库龄存货按不同原则计提跌价准备[3] - 计提减值准备经容诚会计师事务所审计确认[1][4]

公司章程修订 - 取消监事会，其职权由董事会审计委员会承接，废止《公司监事会议事规则》[1] - 法定代表人由董事长改为代表公司执行事务的董事，辞任需30日内确定新法定代表人[2] - 为他人取得股份提供财务资助累计总额不得超已发行股本总额的10%，董事会决议需全体董事三分之二以上通过[3] - 增加资本和收购股份方式表述更改，不接受本公司股份作为质权标的[4] - 对股份转让作出多种限制规定[5] - 股东对股东会、董事会决议有异议可60日内请求法院撤销[6] - 连续180日以上单独或合计持有公司1%以上股份的股东可请求相关机构诉讼[7] - 持有公司5%以上有表决权股份的股东质押股份需书面报告[8] 担保与审议 - 公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保需审议批准[10] - 对外担保总额超最近一期经审计净资产50%、总资产30%后及一年内向他人提供担保金额超最近一期经审计总资产30%的担保须经股东会审议[11] 股东会与董事会 - 董事人数不足规定人数三分之二、未弥补亏损达实收股本总额三分之一、单独或合计持有公司有表决权股份总数10%以上股份的股东请求时，应2个月内召开临时股东会[11] - 董事会收到独立董事召开临时股东会提议后10日内书面反馈，同意需5日内发出通知[12] - 单独或合计持有公司3%或1%以上股份的股东可在股东大会或股东会召开10日前提临时提案[12] - 一年内购买、出售重大资产或者向他人提供担保的金额超过公司最近一期经审计总资产30%的事项需股东会特别决议通过[15] - 股东买入公司有表决权的股份违反规定，超比例部分36个月内不得行使表决权[15] - 董事会、单独或合并持有公司已发行股份1%或3%以上的股东可提名董事候选人[16] 董事相关 - 董事辞职或辞任需提交书面报告，董事会或公司按规定披露情况，若导致董事会低于法定最低人数，原董事履职至新董事就任[18] - 公司建立董事离职管理制度，董事任期结束后忠实义务在合理期限内有效，任职责任不因离任免除[18] - 股东会可决议解任董事，无正当理由解任董事可要求赔偿[18] - 董事执行职务给他人或公司造成损害应承担相应责任[19] - 董事会由8名董事组成，其中独立董事3名，设董事长、副董事长各1人，由董事会以全体董事过半数选举产生[19] 交易审议 - 交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产的50%以上且绝对金额超5000万元，应提交股东大会审议[21] - 经营投资事项资产总额占公司最近一期经审计总资产的10%以上、投资标的资产净额占公司最近一期经审计净资产的10%以上且绝对金额超1000万元，需经董事会批准[21] - 连续十二个月内“购买或出售资产”交易累计计算超公司最近一期经审计总资产30%，应提交股东大会审议并经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[21][22] - 公司与关联自然人交易金额超30万元、与关联法人交易金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上，由董事会审议[21][22] - 公司与关联人交易金额超3000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上，由股东大会审议[22] 委员会相关 - 审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事应过半数并担任召集人，审计委员会成员应为非公司高级管理人员的董事且召集人为会计专业人士[20] - 审计委员会成员为3名，其中独立董事2名，会议须有三分之二以上成员出席方可举行[26] 独立董事相关 - 公司董事会成员中应有三分之一以上独立董事，至少包括一名会计专业人士[23] - 以会计专业人士身份被提名为独立董事候选人需具备较丰富专业知识和经验，并符合三个条件之一，其中一个条件要求在相关专业岗位有5年以上全职工作经验[24] - 公司聘任的独立董事原则上最多在三家境内上市公司担任该职务[24] - 特定事项应经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[25] - 董事会、单独或者合并持有公司已发行股份1%以上的股东可以提名独立董事[25] 其他 - 代职时间超过三十个工作日时，应提交董事会决定代理总经理人选[28] - 公司需按规定时间报送年度、中期、季度财报[29] - 公司分配税后利润时需提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取，转增资本时留存公积金不少于转增前注册资本的25%[30] - 股东会违反规定分配利润，股东应退还，造成损失的相关人员承担赔偿责任[30] - 公司解聘或不再续聘会计师事务所需提前15天通知[33] - 公司合并支付价款不超过净资产10%，可不经股东会决议[33] - 公司作出合并、分立、减资决议后需通知债权人并公告，债权人可要求清偿债务或提供担保[33][34] - 公司减资后在法定和任意公积金累计额达注册资本50%前不得分配利润[34] - 持有公司全部股东表决权10%以上的股东，可请求法院解散公司[35] - 清算组应自成立之日起10日内通知债权人，60日内公告，债权人申报债权[35][36] - 公司财产不足清偿债务应依法申请破产，清算事务移交破产管理人[36] - 修订章程删除“监事”“监事会”表述，原章程“股东大会”统一替换为“股东会”[38] - 本次修订章程工商变更登记手续拟由股东会授权管理层办理[38]

独立董事提名 - 提名徐莹女士为公司第五届董事会独立董事候选人[1] 候选人资格 - 不直接或间接持有上市公司已发行股份1%以上等[2] - 最近36个月内未受证监会处罚或司法刑事处罚[3] - 兼任独立董事的境内上市公司数量未超3家等[4] - 有会计管理岗位5年以上全职工作经验[4] - 已取得证券交易所认可的相关培训证明材料[1] - 通过公司第五届董事会提名委员会资格审查[4]