交易基本信息 - 公司向安建投资出售炘皓新能源100%股权，向苏州炘诺出售麦迪电力100%股权[12] - 报告期为2022年度、2023年度及2024年1 - 8月[9] - 审计和评估基准日为2024年8月31日[9] 交易标的情况 - 炘皓新能源100%股权账面值59,506.23万元，评估值59,741.63万元，增值率0.40%[16] - 麦迪电力100%股权账面值3,737.09万元，评估值3,749.68万元，增值率0.34%[16] 交易对价及支付方式 - 炘皓新能源100%股权交易对价为59,741.63万元，麦迪电力100%股权交易对价为3,749.68万元[16] - 安建投资现金支付炘皓新能源股权交易对价，苏州炘诺现金支付部分麦迪电力股权交易对价，部分以应付款抵销[17] - 分两期支付，第一期安建投资支付炘皓新能源30,468.23万元，苏州炘诺支付麦迪电力539.66万元[18] 交易性质及审批 - 增资前拟出售资产资产总额占比70.55%、营业收入占比50.72%；增资后资产净额占比57.75%，构成重大资产重组[22][23][24] - 交易对方为公司实际控制人控制企业，构成关联交易[25] - 交易已获公司及相关方审议通过，评估报告已备案，获国资办同意批复[29] 交易进展 - 上市公司已将炘皓新能源和麦迪电力股权过户，标的资产交割完成[30] - 安建投资和苏州炘诺已支付第一期股权转让款[31] - 上市公司已支付过渡期内第一期亏损款项[33] 人员变动 - 2025年1月25日，上市公司副总经理陈杰辞职出任炘皓新能源相关职务[38] - 2025年1月27日，麦迪电力执行董事兼经理变更为马元珂，监事变更为龙雪梅[39] 担保情况 - 上市公司对标的公司的担保由对内向子公司担保变更为对外向关联方的担保[42] - 截至报告出具日，上市公司为炘皓新能源和麦迪电力提供担保余额为37,533.17万元[42] 后续事项 - 上市公司尚待收取剩余股权转让价款，支付剩余亏损款项[49] - 相关各方需继续履行协议、承诺事项，上市公司需履行信息披露义务[49]

董事会会议 - 公司第四届董事会第三十次会议于2025年1月26日通讯表决召开[2] - 应出席董事5名，实际出席5名[2] 人事变动 - 补选翁康为第四届董事会战略委员会委员[3] - 副总经理陈杰辞职，实施重大资产重组业务板块调整[4] - 聘任李孟豪为副总经理兼董事会秘书[5]

业绩数据 - 营业成本为353,811.34元[15] - 税金及附加为12,253.77元[15] - 销售费用为84,000.00元[15] - 财务费用为689,955.18元，其中利息费用599,313.36元，利息收入89,949.02元[15] - 信用减值损失为 -288,949.17元[15] - 营业利润为 -1,049,603.38元[15] - 利润总额为 -1,049,603.38元[15] - 净利润为 -999,838.02元[15] - 主营业务收入为379,366.08元[92] 股权交易 - 2024年10月30日，苏州忻诺公司按评估值3749.68万元购买麦迪科技公司持有的本公司100%股权[18] - 2024年11月27日补充合同约定，麦迪科技公司对本公司的2691.52万元应付款项与3749.68万元股权转让价款相抵销，苏州忻诺公司支付现金1058.16万元[19] 会计政策 - 公司以12个月作为一个营业周期，并作为资产和负债的流动性划分标准[26] - 公司采用人民币为记账本位币[27] - 编制现金流量表时，库存现金及可随时用于支付的存款确认为现金，期限短、流动性强等的投资为现金等价物[28] - 金融资产和金融负债初始确认时以公允价值计量，不同类别处理不同[31] - 公司根据业务模式和合同现金流量特征将金融资产分为三类[31] - 公司以预期信用损失为基础对多种金融资产等进行减值处理并确认损失准备[43] - 企业取得存货按实际成本计量，发出存货成本计量采用月末一次加权平均法[55] - 低值易耗品和包装物均按照一次转销法进行摊销，存货盘存制度为永续盘存制[55] - 长期股权投资指公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的投资，包括对合营企业和联营企业的权益性投资[56] - 固定资产指同时具备特定特征的有形资产，满足条件予以确认，按成本进行初始计量[65] - 公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准[75] - 政府补助分与资产相关和与收益相关两类[78] - 公司根据资产、负债账面价值与计税基础暂时性差异确认递延所得税[83] 其他信息 - 审计报告认为财务报表在重大方面按编制基础编制，公允反映2024年9月1日至11月30日经营成果[3] - 报告日期为2025年1月22日[12] - 公司注册资本10000万元，苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司实缴出资3403万，占实缴资本的100%[16] - 本次交易评估基准日至2024年11月30日经营损益由麦迪科技公司享有或承担，2024年12月1日至交割日由苏州忻诺公司享有或承担[20] - 期间损益审计基准日为2024年11月30日，过渡期为2024年9月1日至2024年11月30日[20] - 运输工具年折旧率为19%，预计净残值率为5%[66] - 电子及其他设备年折旧率为19.00 - 31.67%，预计净残值率为5%，折旧年限为3 - 5年[66] - 符合资本化条件的资产购建或生产，非正常中断连续超过3个月暂停借款费用资本化[68] - 因开工不足、自然灾害等导致连续3个月停用的固定资产确认为闲置固定资产[67] - 公司按当期政府规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险[73] - 公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示[71] - 公司按各单项履约义务所承诺商品单独售价相对比例分摊交易价格计量收入[77] - 单晶光伏电池片产品交付至指定地点、客户签收后确认收入[77] - 政府补助通常实际收到时按实收金额确认计量，符合条件按应收金额计量[80] - 政府补助为货币性资产按收到或应收金额计量，非货币性资产按公允价值计量[80] - 公司对政府补助采用总额法，与资产相关确认为递延收益分期计入损益[81] - 与收益相关用于补偿以后期间成本费用或损失确认为递延收益[82] - 公司本期无会计政策和会计估计变更事项[88][89] - 增值税税率为13%，城市维护建设税税率为5%，教育费附加税率为3%，地方教育附加税率为2%，企业所得税税率为25%[90] - 税金及附加合计12,253.77元，其中城市维护建设税2,699.45元，教育费附加1,156.89元，地方教育附加771.26元，印花税7,626.17元[92] - 销售费用中会展服务费为84,000.00元[95] - 管理费用合计353,811.34元，其中薪酬费用350,260.98元，办公费392.91元，折旧费3,157.45元[95] - 财务费用合计689,955.18元，其中利息费用599,313.36元，利息收入 -89,949.02元，手续费支出692.80元[95] - 信用减值损失合计 -288,949.17元，其中应收票据坏账损失 -51,896.71元，应收账款坏账损失 -237,307.21元，其他应收款坏账损失254.75元[96] - 所得税费用合计 -49,765.36元，其中本期所得税费用22,471.93元，递延所得税费用 -72,237.29元[96]

审计相关 - 审计报告编号为中汇会审[2025]0075号，审计期间为2024年9月1日至2024年11月30日[2] - 审计认为公司财务报表在重大方面按编制基础编制，公允反映经营成果[2] - 报告日期为2025年1月22日[12] 公司股权与交易 - 截至2024年11月30日，公司注册资本23500.00万元，苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司实缴23500.00万元，占比100.00%[15] - 2024年9月1日至2024年11月30日，纳入合并范围子公司有2家，上海忻皓新能源技术有限公司持股100.00%，江苏忻皓新能源开发有限公司持股65.00%[16][17] - 上海忻皓新能源技术有限公司于2024年9月30日将100%股权转让，自2024年10月1日起不再纳入合并范围[17] - 2024年10月30日，安建投资公司按评估值59741.63万元向麦迪科技公司购买公司100%股权，交易对价为59741.63万元[18] - 2024年9月1日至11月30日经营损益由麦迪科技公司享有或承担，12月1日至交割日由安建投资公司享有或承担[19] 财务数据 - 2017年营业利润为 - 64377201.03元，利润总额为 - 64378449.11元，净利润为 - 64378449.11元[14] - 2024年9月1日至2024年11月30日，主营业务收入为20247059.88元，主营业务成本为49921198.85元，其他业务收入为108791.08元[125] - 2024年9月1日至2024年11月30日，薪酬费用等各项费用有具体金额，合计654087.60元[126] - 2024年9月1日至2024年11月30日，管理费用合计14490133.57元[127] - 2024年9月1日至2024年11月30日，研发费用合计2485029.95元[128] - 2024年9月1日至2024年11月30日，利息费用合计14372937.01元[128] - 2024年9月1日至2024年11月30日，处置长期股权投资产生投资损失 - 701112.97元[129] - 2024年9月1日至2024年11月30日，信用减值损失合计2073218.57元[130] - 存货跌价损失及合同履约成本减值损失为 - 4152249.67元[131] 项目与资产 - 绵阳市安州区光伏产业园建设项目造价金额为92353.92万元，测算厂房租金为96325.14万元[114] - 确认使用权资产金额为64536.38万元[115] 会计政策 - 公司以12个月作为一个营业周期，并作为资产和负债的流动性划分标准[25] - 公司及境内子公司采用人民币为记账本位币[26] - 公司根据管理金融资产的业务模式和合同现金流量特征对金融资产分类[31] - 公司将金融负债分类为四类[35] - 公司以预期信用损失为基础对部分金融资产等进行减值处理并确认损失准备[41] - 存货取得按实际成本计量，发出采用月末一次加权平均法[54] - 长期股权投资指对合营企业和联营企业的权益性投资[57] - 固定资产按成本初始计量，达预定可使用状态开始计提折旧[70] - 无形资产按成本初始计量[77] - 内部研究开发项目支出分研究阶段和开发阶段支出[80] - 公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准[93] - 政府补助分与资产相关和与收益相关两类[96] - 公司采用资产负债表债务法确认递延所得税[101] - 公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债[106][107]

重大资产出售 - 2024年10月30日审议通过相关议案[2] - 2024年11月27日修订出售方案[3] - 2024年12月30日股东大会通过相关议案[4] 增资与工商登记 - 2025年1月9日完成对炘皓新能源债转股增资及登记[4] 过渡期损益 - 2024年9 - 11月炘皓新能源损益 - 64378449.11元[6] - 2024年9 - 11月麦迪电力损益 - 999838.02元[6]

重大资产重组 - 公司出售炘皓新能源和麦迪电力100%股权构成重大资产重组[2] 时间节点 - 2024年10 - 12月相关会议审议通过议案[2][4] - 2024年11月收到上交所问询函[3] - 2025年1月完成炘皓新能源增资及登记[4] 交易数据 - 炘皓股权对价59741.63万元，麦迪3749.68万元[5] - 已收第一期转让款31007.89万元[6]

净利润及扣非净利润 - 预计2024年归属于母公司所有者的净利润为-19,000万元至-25,000万元[5] - 预计2024年归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润为-28,000万元至-34,000万元[5] - 2023年归属于母公司所有者的净利润为-26,941.94万元[5] - 2023年归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润为-28,052.62万元[6] 每股收益 - 2023年每股收益为-0.88元/股[6] 光伏业务亏损及剥离 - 光伏行业供需错配和竞争加剧导致公司光伏业务出现较大亏损[7] - 公司已出售光伏业务全资子公司绵阳炘皓新能源科技有限公司及麦迪电力科技(苏州)有限公司100%股权[9] 业务聚焦 - 剥离光伏业务后，公司将聚焦医疗核心业务的发展[9]

一、市场交易风险 公司股票自 2025 年 1 月 7 日起股票价格波动幅度较大，累计涨幅达 37.35%， 最近三个交易日换手率分别为 1.38%、1.02%、9.49%。敬请广大投资者理性决策， 注意投资风险。 二、重大事项进展情况 2024 年 12 月 30 日，公司召开了 2024 年第五次临时股东大会，会议审议通 过了《关于签订股权转让合同及补充合同的议案》《关于本次重大资产出售暨关 联交易具体方案的议案》《关于以债转股方式向全资子公司增资的议案》等议案， 证券代码：603990 证券简称：麦迪科技 公告编号：2025-005 苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司 股票交易风险提示公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司股票于 2025 年 1 月 7 日、1 月 8 日、1 月 9 日连续三个交易日内收盘价 格涨幅偏离值累计超过 20%，公司于 2025 年 1 月 10 日披露了《麦迪科技关于公 司股票交易异常波动的公告》（公告编号：2025-003）。2025 年 1 月 10 ...

股价情况 - 公司股票2025年1月7 - 9日收盘涨幅偏离值累计超20%，属异常波动[3] 资产出售 - 公司将出售炘皓新能源和麦迪电力100%股权，交易对价分别为59741.63万和3749.68万元，股权交割未完成[4][5] 风险提醒 - 提醒投资者注意交易和股权交割未完成风险[8]

减持情况 - 减持前汪建华持股3790000股，占比1.2374%[3] - 计划减持不超947500股，不超总股本0.3094%[3] - 2024年12月26 - 31日减持947000股，占比0.3092%[3] - 减持价格区间10.35 - 10.64元/股，总金额9893664.93元[4] - 减持后持股2843000股，占比0.9282%，计划提前终止[4] 合规说明 - 实际减持与计划、承诺一致，达最低数量（比例）[6]