利润分配 - 分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金，累计达注册资本50%以上可不再提取[5] - 法定公积金转增资本时，留存不少于转增前注册资本的25%[7] - 董事会须在股东会决议后2个月内完成股利派发[7] 现金分红 - 最近三年现金累计分配利润不少于年均可分配利润的30%[12] - 资产负债率高于70%时可暂不分配利润[12] - 成熟期无重大支出，现金分红比例最低80%[14] - 成熟期有重大支出，现金分红比例最低40%[14] - 成长期有重大支出，现金分红比例最低20%[14] 其他 - 未来12个月累计支出超最近一期经审计总资产30%视为重大投资[13] - 调整利润分配政策需经出席股东表决权2/3以上通过[17]

选聘规定 - 选聘会计师事务所需经审计委员会审核、董事会审议和股东会决定[2] - 选聘的会计师事务所应具备独立主体资格、良好执业质量记录等条件[3] - 过半数独立董事或1/3以上董事可向董事会提聘请议案[6] 选聘方式 - 选聘方式有竞争性谈判、公开招标等，续聘可不公开选聘[6][7] 分值权重 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[8] 费用计算 - 审计费用报价得分按公式计算，以报价平均值为选聘基准价[8] 选聘程序 - 选聘程序包括审计委员会提要求、事务所报送资料等[9] 费用说明 - 审计费用较上一年度下降20%以上需说明金额等情况[10] 人员限制 - 审计项目合伙人等累计承担业务满五年后连续五年不得参与[10] 文件保存 - 选聘等相关文件资料保存期限为选聘结束起至少十年[11] 解聘通知 - 公司解聘或不再续聘会计师事务所需提前15天通知[12] 选聘时间 - 公司应在被审计年度第四季度结束前完成会计师事务所选聘工作[13] 改聘要求 - 公司拟改聘会计师事务所需在公告中详细披露改聘原因等信息[13] - 出现会计师事务所执业质量重大缺陷等情况公司应改聘[12] 改聘流程 - 年报审计期间出现改聘情形，审计委员会需尽职调查后提议召开股东会选聘[12] - 董事会审议通过改聘议案后发股东会会议通知，允许前任陈述意见[12] 违规处理 - 审计委员会发现选聘违规且后果严重应报告董事会并处理[15] 不再选聘 - 承担审计业务的会计师事务所有未按时完成审计等行为公司不再选聘[18] 制度施行 - 本制度由董事会制订，报股东会审议通过之日起施行[17]

薪酬制度 - 制度旨在发挥董事和高管积极性，实现股东利益最大化[1] - 董事、高管薪酬由基本与绩效薪酬组成，按不同方式发放[2] - 不同类型董事薪酬及发放方式有别[1][2] - 薪酬为税前，公司代扣个税[3] - 特定情形公司可止付、追索、扣回薪酬，制度经股东会通过生效[3]

关联方定义 - 持有公司5％以上股份的法人（或其他组织）及其一致行动人、自然人属于关联方[5][6] 关联交易审议 - 公司及控股子公司与关联人交易（除担保外）3000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上，需股东会审议[10] - 公司及控股子公司为股东、实际控制人及其关联人提供担保，需股东会审议[10] - 虽属董事会有权实施的关联交易，但出席董事会的非关联董事人数不足三人，需股东会审议[10] - 公司及控股子公司与关联自然人交易金额30万元以上（除担保外），需董事会审议[10] - 公司及控股子公司与关联法人交易金额300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%（除担保外），需董事会审议[10] 关联交易披露 - 公司与关联人进行日常经营相关关联交易，按规定披露并履行审议程序[13] - 公司日常关联交易协议期限超3年，每3年重新履行审议和披露义务[13] - 公司实际执行日常关联交易超出预计金额，按超出金额重新履行审议程序并披露[13] 关联交易定价 - 关联交易定价顺序适用国家定价、市场价格和协商定价原则，无国家和市场价格时按成本加合理利润确定，无法确定则双方协商[15] 关联交易表决 - 董事会审议关联交易，关联董事回避表决，过半数非关联董事出席可举行，决议需非关联董事过半数通过，非关联董事不足三人提交股东会审议[18] - 股东会审议关联交易，关联股东回避表决[19] 决议有效性 - 关联董事或股东未披露关联关系或回避表决，不影响非关联股东表决结果时决议有效，影响则无效需重新表决，已实施且裁判应履行的，董事及股东对公司损失负责[20] 利益保护 - 董事及高管关注公司是否被关联方侵占利益，发现异常提请董事会采取措施，公司每季度末向独立董事提供当期财务报表[21] - 关联方占用或转移公司资源造成损失，董事会及时采取保护性措施[21] 办法生效 - 本办法自股东会决议通过日起，视作对公司《股东会议事规则》等的有效补充[23] - 本办法由董事会制定、修改，报经股东会审议通过后生效[23] - 本办法解释权属于公司董事会[23]

投融资决策原则 - 公司投融资决策管理原则为决策科学民主化、行为规范程序化[2] 投资事项 - 投资包括购买或出售资产、对外投资等多项内容[4] - 投资达资产总额占最近一期经审计总资产50%以上等标准提交股东会审批[10] - 投资达资产总额占最近一期经审计总资产10%以上等标准提交董事会审批[11] - 未达董事会审批标准的投资由总经理审批[12] - 委托理财以发生额为计算标准，连续十二个月内累计计算[12] - “购买或者出售资产”投资按较高者计算，累计达最近一期经审计总资产30％提交股东会审议[12] - 实施投资项目前需业务和财务部门调查并报总经理办公会审议[12] - 董事会定期了解重大投资项目进展和效益，出现问题追究责任[15] 融资事项 - 融资指公司向以银行为主的金融机构间接融资[9] - 股东会决定占最近一期经审计净资产值30%以上单项或连续12个月累计超50%且超5000万元融资[17] - 董事会决定占最近一期经审计净资产值10%以上且超3000万元但未达股东会标准融资[17] - 融资申请报告签署7日内报送财务中心登记备案[22] - 获批融资90日内未签合同，超时限再办视为新融资需重新审批[22] - 变更融资资金用途，由使用部门申请并按权限履行批准程序[22] - 财务中心预计到期不能还贷，应了解原因并制定应急方案[22] - 融资期限届满需展期，财务中心及时向董事会报告并说明原因及还款期限[22] 责任与制度实施 - 全体董事对违规或失当投融资损失承担连带责任[24] - 有审核权限人员越权审批等造成损失，公司追究法律责任[24] - 本制度经董事会、股东会审议通过后实施[26]

内部审计报告 - 内部审计部至少每季度向审计委员会报告一次工作，每年结束提交报告[9] 审计流程 - 《内部审计通知》审计前3日下达，《整改通知单》3天内可申请复审[16][22] 审计文件 - 《内部审计工作底稿》记载证明材料信息，《内部审计报告》含审计相关内容[23][24] 档案管理 - 内部审计部建立并执行审计档案管理制度，管理范围含多种文件[26][28] 制度规定 - 制度由内部审计部门解释修订，经董事会通过后颁布[27]

战略委员会构成 - 由三名董事组成，至少含一名独立董事[4] - 任期与董事会一致，可连选连任[4] 会议规则 - 会议通知提前三日发出，紧急情况除外[11] - 三分之二以上委员出席方可举行[11] - 决议须全体委员过半数通过[11] 材料保管与细则 - 会议材料由董事会秘书归档保管十年[13] - 细则自董事会通过生效，解释权归董事会[15] 职责与办事机构 - 对董事会负责，研究长期战略和投资决策并提建议[2] - 证券投资部为日常办事机构，负责初审和跟踪[4]

委员会组成与任期 - 委员会委员由三名董事组成，含两名独立董事[4] - 任期与董事会一致，委员可连选连任[4] 会议规则 - 会议通知提前三日发出，紧急情况除外[13] - 三分之二以上委员出席方可举行[13] - 决议须全体委员过半数通过[13] 材料保管 - 会议材料由董事会秘书归档保管十年[14] 薪酬与考评 - 董事薪酬计划报董事会同意、股东会审议通过后实施[9] - 高管薪酬分配方案报董事会批准后实施[9] - 先由董事及高管述职和自评，再进行绩效评价[11]

信息披露义务人 - 包括上市公司及其董事、高管、股东等[2] 信息披露文件 - 包括定期报告、临时报告等[2] 信息披露原则 - 应真实、准确、完整、及时、公平[4] 信息披露责任人 - 董事长为信息披露第一责任人[9] - 董事会秘书负责日常信息披露管理工作[10] 信息披露形式与审核 - 以董事会公告形式发布[9] - 年度报告财务会计报告需经符合规定的会计师事务所审计[13] - 定期报告内容应经董事会审议通过[13] - 定期报告中财务信息需经审计委员会审核[13] 交易披露标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需及时披露[17] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需披露[17] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需披露[17] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需披露[17] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需披露[17] 关联交易披露 - 与关联自然人交易金额30万元以上需披露[18] - 与关联法人交易金额300万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需披露[19] 其他披露情形 - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需披露[16] - 公司发生大额赔偿责任等重大事件需立即披露[16] - 预计不能在规定期限内披露定期报告应及时报告并公告原因等[16] 信息披露渠道 - 定期报告和临时报告在证券交易所登记后应在中国证监会指定网站和公司网站披露，定期报告摘要还需在中国证监会指定报刊披露[26] 信息沟通与反馈 - 各部门、所属子公司应至少每季度末与董事会秘书沟通反馈重大经营事项[27] 股东与实际控制人披露 - 持有公司5%以上股份的股东、实际控制人出现特定情形应及时通知公司并披露[28] 子公司信息披露 - 所属子公司指定一名信息披露联络人，负责人对信息披露负直接责任[32] 信息披露指定媒体 - 指定刊载报纸和网站为中国证监会指定的，公司网站披露不早于指定媒体[34] 会议记录要求 - 董事会秘书应做好公司股东会、董事会会议记录，记录董事等不同意见[36] 内幕信息保密 - 实行严格内幕信息保密制度，接触未披露内幕信息的人员负有保密义务[39] - 应按规定填写内幕信息知情人档案并报送上海证券交易所[40] - 应予保密的信息包括股东会、董事会会议材料等未公开信息[40] - 出现未公开重大信息泄漏等情况，公司及相关义务人应及时采取措施并公告[41] 违规责任追究 - 信息披露违规致公司受损，视情节追究责任人责任[44] - 违规情节轻微，对责任人批评、警告处分[45] - 违规情节严重，对责任人降薪、降职或解除合同并索赔[45] - 信息披露涉嫌违法，按《证券法》相关规定处罚[46] 其他规定 - 顾问、中介机构工作人员、关联人擅自披露公司信息致损，公司保留追责权利[44] - 制度未尽事宜或与后续法律法规、《公司章程》冲突，以其规定为准[46] - 制度由公司董事会负责解释[46] - 制度经董事会审议通过后生效并实施[46]

股本结构 - 公司于2021年4月30日在上海证券交易所上市，首次发行2500万股[5] - 公司注册资本为16900万元，股份总数16900万股[6][13] - 变更设立时总股本7125万股，蒋瑜慧等股东于2017年12月31日实缴到位[12] 股份交易与股东权益 - 董事、高管任职等期间股份转让有规定[21] - 5%以上股份股东等6个月内买卖股票收益归公司[21] - 连续180日以上单独或合计持有公司3%以上股份股东可查账[26] 股东会相关 - 年度股东会每年1次，上一会计年度结束后6个月内举行[38] - 特定情形下2个月内召开临时股东会，10%以上股份股东可请求[38][43] - 股东会审议重大资产交易、担保等事项有规定[37][56] 董事相关 - 董事任期三年，任期届满可连选连任[65] - 董事会由8名董事组成，含3名独立董事[72] - 董事长由董事会全体董事过半数选举产生[72] 董事会职责 - 制订利润分配等多项方案[72][73][74] - 决定内部管理机构设置等事项[74] - 重大投资项目评审后报股东会批准[75] 利润分配 - 分配税后利润提10%列法定公积金，累计达注册资本50%以上可不再提取[106] - 最近三年现金分配利润不少于年均可分配利润30%[109] - 不同发展阶段现金分红比例有规定[109] 其他 - 公司聘用会计师事务所聘期为1年[116] - 公司合并支付价款不超净资产10%，经董事会决议[121] - 公司指定《证券时报》等为信息披露媒体[120]