资金募集与使用 - 2023年发行可转换公司债券募集资金总额为57700万元，净额为56930.30万元[8][9] - 募集资金总投资额度为43000万元，已使用23000万元，未使用20000万元[12] 项目进度 - 截至2025年6月30日，光学镜片生产基地建设项目累计投入进度为24.59%[9] 现金管理 - 本次现金管理金额为6000万元[4] - 本次现金管理产品预计年化收益率为1.00%/1.867%[9] - 最近12个月公司募集资金现金管理实际收益为284.03万元[11][12] - 最近12个月内单日最高投入金额为24000万元，占最近一年净资产的16.07%[12] - 同意使用不超过4.3亿元暂时闲置募集资金现金管理，期限12个月[13] 决策流程与监督 - 2025年4 - 5月相关会议审议通过现金管理议案[2][13] - 财务部门建台账跟踪，规避风险[15] - 独立董事等可监督检查，必要时聘请审计[16] - 保荐人浙商证券对现金管理事项出同意核查意见[18] 其他 - 现金管理产品受多种风险影响收益[2][14] - 现金管理按规定办理[15] - 不影响募投等业务发展，可增收益[17] - 现金管理产品按准则处理，影响相关科目[17]

激励计划权益授予情况 - 拟授予权益数量总计1400万份/万股，占公司股本总额3.24%[4] - 首次授予股票期权920万份，占公司股本总额1.95%，占拟授予权益总额65.71%[4][7][8] - 首次授予限制性股票200万股，首次授予登记数量140万股，占公司股本总额0.29%，占拟授予权益总额10.00%[4][6][8] - 预留授予权益合计280万股（份），占公司股本总额0.65%，占拟授予权益总额20.00%[4] 价格与人数 - 股票期权行权价格为14.58元/份，限制性股票授予价格为7.29元/股[6] - 首次授予股票期权人数为113人，首次授予限制性股票人数为2人[6] 时间与比例 - 激励计划有效期最长不超过60个月[9] - 首次授予的限制性股票解除限售比例分别为40%、30%、30%[10] - 若预留授予的限制性股票于2026年三季报披露之前授予，解除限售比例与首次授予一致；之后授予，解除限售比例均为50%[10] - 限制性股票首次授予登记日和股票期权首次授予登记日均为2026年3月3日[3] - 首次授予股票期权等待期为12、24、36个月，行权比例分别为40%、30%、30%；预留授予若在2026年三季报前授予，行权时间安排与首次一致，之后授予则第一个行权期行权比例50%，第二个行权期行权比例50%[12] 资金与股本变动 - 2026年2月10日，2名股权激励对象认购140万股限制性股票，收到认购款1020.6万元，新增股本140万元，资本公积880.6万元[13] - 2026年3月3日，首次授予920万份股票期权和140万股限制性股票完成登记手续[14][15] - 股权结构变动后，有限售条件股份从62万股变为202万股，无限售条件股份不变，总计从47775.5319万股变为47915.5319万股[18] 其他情况 - 本次权益授予不会导致控股股东控制权变化，无表决权差异安排[16] - 本次激励计划授予后公司股本变动未导致股东及其一致行动人权益股份比例触及特定倍数[19] - 本次激励计划所筹集资金全部用于补充公司流动资金[20] - 首次授予140万股限制性股票需摊销总费用852.6万元，2026 - 2029年分别摊销498.11万元、247.66万元、98.20万元、8.63万元[22] - 首次授予限制性股票与股票期权合计需摊销总费用1500.66万元，2026 - 2029年分别摊销797.85万元、475.33万元、208.85万元、18.63万元[23]

人员变动 - 浙商证券原指定张天宇、俞琦超为持续督导保荐代表人，因张天宇工作变动，苏瑛芝接替其职责[1] - 变更后持续督导保荐代表人为俞琦超、苏瑛芝，期限至可转债募集资金使用完毕[1] 人员信息 - 苏瑛芝2012年起从事投资银行业务，曾负责或参与多个项目[4] 公告信息 - 公告发布时间为2026年3月5日[3]

公司股价与交易情况 - 截至2026年2月26日收盘，公司股价报收于14.37元，较前一交易日下跌0.69% [1] - 公司当日开盘价为14.51元，最高价为14.55元，最低价为14.33元 [1] - 公司当日成交额为1.1亿元，换手率为1.61% [1] - 公司最新总市值为68.97亿元 [1] 可转债赎回与信用评级终止 - 公司发行的“神通转债”已于2026年2月12日完成赎回登记，赎回登记后余额为138.6万元，占发行总额的0.2402% [1] - 赎回款已支付完毕，且“神通转债”已完成摘牌 [1] - 截至目前，公司无使用中诚信国际评级的存续债券 [1] - 中诚信国际决定终止对公司的主体信用评级及“神通转债”的债项信用评级，相关评级自公告发布之日起失效，不再更新 [1]

信用评级 - 2025年6月17日，中诚信国际维持公司主体和“神通转债”债项信用等级为AA -，展望稳定[3] - 中诚信国际终止对公司主体及“神通转债”评级，结果自公告发布日失效[4][5] 转债赎回 - 2026年2月14日，公司行使“神通转债”提前赎回权[4] - 截至2026年2月12日，“神通转债”余额138.6万元，占总额0.2402%[4] - 支付赎回款1392166.65元，2月13日发放，已赎回完毕并摘牌[4]

文章核心观点 - 神通科技集团股份有限公司因激励对象离职、降职、裁员、个人绩效考核不合格以及公司层面业绩考核未达标，将回购注销总计223.30万股限制性股票 [2][3] 股权激励计划与回购注销原因总结 - **2021年限制性股票激励计划**：回购注销原因包括11名激励对象因个人原因离职或降职或被裁员，1名激励对象个人绩效考核不合格，以及2024年公司层面业绩考核未达标，涉及176.8万股 [2] - **2023年限制性股票与股票期权激励计划**：回购注销原因为2024年公司层面业绩考核未达标，涉及46.50万股 [2] - **两次计划合计**：本次共计回购注销限制性股票223.30万股 [3] 具体回购注销决策与依据 - **2021年激励计划具体依据**： - 因9名激励对象主动辞职，回购注销9.20万股 [8] - 因1名激励对象被公司裁员，回购注销6万股 [8] - 因1名激励对象因组织架构调整降职，回购注销2万股 [9] - 因2024年公司层面业绩考核未达标，回购注销52名激励对象对应的158.10万股 [10] - 因1名激励对象个人绩效考核不合格，回购注销1.50万股 [11] - **2023年激励计划具体依据**：因2024年公司层面业绩考核未达标，回购注销4名激励对象对应的46.50万股 [12] - **决策程序**：相关回购注销议案分别于2024年5月14日和2025年4月21日经公司董事会和监事会审议通过 [4][5] 公司2024年业绩表现 - 公司2024年度营业收入为138,866.64万元（约13.89亿元），未达到激励计划要求的17.93亿元目标 [10][12] - 公司2024年归属于上市公司股东的净利润为负值，剔除股份支付费用影响后亦未达到10,900万元的目标值 [10][12] 回购注销实施详情与影响 - **涉及人员与数量**：本次回购注销涉及激励对象63人，合计2,233,000股 [13] - **计划剩余情况**：本次回购注销完成后，2021年激励计划剩余限制性股票数量为0股，2023年激励计划剩余限制性股票数量为620,000股 [13] - **注销安排**：公司已向中国证券登记结算有限责任公司上海分公司递交申请，预计限制性股票将于2026年2月27日完成注销 [14] - **债权人程序**：公司已履行通知债权人程序，在公告申报时间内未收到债权人要求清偿债务或提供担保的要求 [6][7]

业绩情况 - 2024年公司营业收入为13.89亿元，净利润为负未达目标[11][12][13] - 2024年公司层面业绩考核要求净利润达1.09亿或营收达17.93亿[9][12] 回购注销 - 本次回购注销223.30万股，涉及63人[3][14] - 因业绩不达标等回购2021、2023年激励计划部分股票[6][11] - 2021年激励计划剩余0股，2023年激励计划剩余62万股[14] 后续安排 - 回购注销预计2026年2月27日完成[15] - 公司尚需办理相关手续[18][19][20]

关于“神通转债”提前赎回及摘牌事件 - 公司因股票价格触发有条件赎回条款，决定对“神通转债”行使提前赎回权 [1] - 赎回登记日与最后转股日均为2026年2月12日，赎回价格为100.4449元/张 [1] - 债券于2026年2月13日起停止交易并摘牌，投资者需在限期内转股以避免潜在损失 [1] 公司近期股价表现与交易情况 - 截至2026年2月13日，公司股价收于14.20元，单日下跌0.70%，近5日上涨6.13%，但近20日下跌12.07% [2] - 当日成交额为9536万元，换手率为1.39%，股价振幅为2.38% [2] - 资金流向显示主力资金净流出163.69万元，散户资金呈净流入状态 [2] 所属行业板块表现 - 公司所属的汽车零部件板块在2026年2月13日当日下跌0.64% [2]

可转债赎回 - 2025年12月22日至2026年1月20日，公司股票满足“神通转债”赎回条件[4] - 赎回登记日为2026年2月12日，赎回价格100.4449元/张[7] - 本次赎回数量13,860张，兑付金额139.216665万元，2月13日发放[5][12] 转股情况 - 截至2026年2月12日，“神通转债”余额138.6万元，占发行总额0.2402%[8] - 累计5.75614亿元转股，数量5013.0319万股，占比11.7696%[8] 股本变动 - 截至2月12日，有限售股285.3万股，无限售股和总股本增加[9][10] - 本次赎回不影响现金流，短期摊薄每股收益，中长期增强实力[13] - 控股股东等持股比例稀释，不影响治理和经营[14]

赎回条款触发与执行 - 公司股票在2025年12月22日至2026年1月20日期间，已有十五个交易日的收盘价不低于当期转股价格11.48元/股的130%（即14.92元/股），触发了“神通转债”的有条件赎回条款 [5][8] - 公司董事会已审议通过提前赎回议案，决定行使提前赎回权，对赎回登记日登记在册的“神通转债”全部赎回 [5] 关键时间节点 - 赎回登记日与最后转股日均为2026年2月12日 [2][3] - “神通转债”最后交易日为2026年2月9日，自2026年2月10日起停止交易 [2][6][15] - 赎回款发放日为2026年2月13日，债券亦于同日在上海证券交易所摘牌 [4][6][16] 赎回价格与转股选择 - 赎回价格为债券面值加当期应计利息，合计100.4449元/张，其中当期应计利息为0.4449元/张 [4][9] - 当期应计利息根据公式计算：票面金额100元 × 当年票面利率0.8% × 计息天数203天 / 365天 [9] - 投资者可选择在最后转股日（2026年2月12日）前，按11.48元/股的转股价格将债券转换为公司股票，否则将被强制赎回 [4] 赎回程序与资金发放 - 赎回登记日次一交易日（2026年2月13日）起，所有登记在册的“神通转债”将被冻结 [12] - 公司委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司于赎回款发放日向持有人派发赎回款 [14] - 赎回完成后，公司将公告赎回结果及对公司的影响 [13] 税务处理说明 - 个人投资者（含证券投资基金）实际派发赎回金额为100.35592元/张（税后），公司代扣代缴20%利息个人所得税 [9] - 居民企业投资者自行缴纳债券利息所得税，实际派发赎回金额为100.4449元/张（税前） [10] - 合格境外机构投资者（QFII、RQFII）根据相关政策，在2026年1月1日至2027年12月31日期间暂免征收企业所得税和增值税，实际派发赎回金额为100.4449元/张（税前） [11]