营业总收入表现 - 2025年前三季度营业总收入为30.36亿元 [1] - 营业总收入同比增长18.14% [1] 净利润表现 - 2025年前三季度归属母公司股东净利润为8342.55万元 [1] - 归属母公司股东净利润同比下降12.44% [1] 每股收益 - 2025年前三季度基本每股收益为0.9元 [1]

关联人定义 - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人、法人或其他组织及其一致行动人属于关联人[3][4] 关联交易审议 - 与关联自然人30万元以上（除担保）、与关联法人总额超300万元且占比0.1%以上（除担保）关联交易需董事会审议批准并披露[13] - 与关联人总额超3000万元且占比1%以上（除受赠现金和担保）关联交易应聘请机构评估或审计，获股东会批准实施[13] 关联担保规定 - 为关联人提供担保需合理商业逻辑，董事会审议披露后提交股东会，为控股股东等担保需对方反担保[14] 关联资助限制 - 不得为关联人提供财务资助，向非控股股东控制关联参股公司提供且其他股东按比例提供同等条件资助除外[14] 共同出资规定 - 与关联人共同出资设公司以出资额适用规定，特定条件可豁免股东会审议[14][15] 关联交易原则 - 关联交易应遵循诚实信用、平等、自愿等原则，尽量避免、减少并规范[8] 定价规则 - 关联交易定价政府定价直接适用，有可比独立第三方价格优先参考，无可比参考非关联交易或构成价格[9][10] 不当关联交易 - 交易条件明显高于或低于独立企业间通常条件侵害公司和股东权益为不当关联交易[10] 议案提出 - 关联交易由职能部门提议案，说明具体事项、定价依据和对公司及股东利益影响[12] 日常关联交易 - 日常关联交易可预计年度金额，超预计需重新审议披露[16] - 年度和半年度报告分类汇总披露日常关联交易[16] 董事会审议 - 董事会审议关联交易，非关联董事过半数出席可举行，决议须经非关联董事过半数通过，特殊事项需三分之二以上通过[17] 股东会表决 - 股东会就关联交易表决时，关联股东应回避，其股份不计入有效表决总数[19] 免审议披露 - 与关联人部分交易可免予按关联交易审议披露[20][21] 审议禁止情形 - 不得对权属不清、价格不公允等情形关联交易进行审议决定[22] 溢价说明 - 向关联人购买资产成交价格相比账面值溢价超100%，交易对方未提供相关承诺需说明原因[22] 增资减资披露 - 关联人单方面向公司控制或参股企业增资或减资，可能重大影响公司需及时披露[22] 违规赔偿 - 相关人员违反规定参与关联交易造成损失须依法赔偿[23] 办法实施 - 本办法经股东会审议通过之日起实施[28]

财务资助审批 - 对外资助需经财务、总经理审核，董事会审议通过并披露[7] - 四种情形需董事会审议后提交股东会审议[8] 资助限制与要求 - 不得为关联人提供资助，特定关联参股公司有特殊审批要求[8] - 资助成本不低于同期银行贷款利率，期限原则不超十二个月[5] 其他规定 - 资助控股子公司且其他股东无关联人可免部分规定[8] - 董事会审议时保荐机构或独立财务顾问需发表意见[9] - 需签署协议，继续资助视同新行为需重新报批[9] - 出现未及时还款等情形需及时披露[12] - 财务部和董办负责风险调查与信息披露[14] - 违规造成损失追究责任，严重移交司法机关[17]

资金占用规定 - 办法适用于公司关联方与公司间资金管理[2] - 资金占用分经营性和非经营性两种[3] - 关联方不得通过多种方式占用公司资金[8] 防范措施 - 董事会负责防范关联方资金占用管理[11] - 董事长是防资金占用及清欠第一责任人[10] - 审计委员会指导内部审计定期检查[12] - 财务部门定期检查上报非经营性资金往来情况[13] 违规处理 - 关联方侵占资产董事会应采取措施保护权益[14] - 违规占用资金关联方应承担赔偿责任[16] - 董事会对占用资金行为采取保护措施并追责[17] 清偿方式 - 占用资金原则上应以现金清偿[17] - 非现金资产清偿有业务体系等要求[17] - 以资抵债需评估且定价不得损害公司利益[17] 审议流程 - 独立董事审议以资抵债方案或请中介出报告[17] - 以资抵债方案经股东会审议，关联方股东回避投票[17] 人员处分 - 董事等协助侵占资产董事会视情节处分或提议罢免[18] - 董事等处理违规造成损失应赔偿并可能被罢免[18] 办法生效 - 办法经股东会审议通过后生效执行[21] - 办法由董事会负责解释[21]

交易审议 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等六种情形之一，需董事会审议并及时披露[7] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等六种情形之一，需董事会审议通过后提交股东会审议[8] - 交易标的为“购买或出售资产”，累计计算达到公司最近一期经审计总资产30%的事项，应提交股东会审议，并经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[9] 投资审批 - 证券投资额度超董事会权限需提交股东会审议，使用期限不超12个月[12] - 委托理财以额度计算占市值比例适用相关规定，使用期限不超12个月[12] - 未达董事会审批权限的对外投资，由总经理办公会审议通过后向董事会备案[12] - 子公司对外投资事项达规定标准，先由公司董事会和/或股东会审议通过，再由子公司依内部决策程序最终批准实施[12] 投资流程 - 业务部门对对外投资进行可行性分析，报总经理办公会，再按审批权限报董事会或股东会审批[15] - 决策机构审议对外投资考察相关法律政策、产业政策、发展前景、实施条件等因素[15] - 投资项目决策需确保贯彻实施，包括签署文件、制定实施计划、组建项目组及提交项目进展报告等[16] - 财务部门依据投资项目实施计划制定资金配套计划并调配资金[17] - 公司与被投资方签订投资合同或协议，经授权决策机构批准后签署[17] 投资管理 - 董事会遴选合格专业理财机构进行委托理财并签订书面合同[18] - 审计委员会行使对外投资活动的监督检查权[19] - 内部审计部门将审计重要对外投资作为年度工作计划必备内容[20] 投资处置 - 出现特定情况公司可收回或转让对外投资[23] 财务核算 - 财务部对投资活动进行会计记录和核算，垂直管理控股子公司财务[26] 报告要求 - 交易标的为股权达到标准需聘请证券服务机构出具审计报告，非现金资产需出具评估报告[27] - 公司对外投资应履行审议程序和信息披露义务并及时报告进展[29] 生效时间 - 本办法自公司股东会审议通过之日起生效实施[35]

委员会组成与选举 - 委员会由三名董事组成，独立董事应过半数[4] - 委员由董事长等提名，董事会全体董事过半数选举产生[4] - 设主任委员一名，由独立董事担任，选举后报请董事会批准[5] 任期与会议 - 任期与董事会一致，委员可连选连任[4] - 会议提前五日通知，紧急或全体同意可随时召开[11] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[12][13] 档案与细则 - 会议记录、决议保管十年[13] - 细则由董事会解释，表决通过后实施[15] - 细则制定和修改经董事会普通决议批准[16]

公司上市与股份 - 公司于2020年1月23日在上海证券交易所科创板上市，首次发行2292万股[6] - 公司注册资本为92908820元，已发行股份总数为92908820股[8][19] - 公司设立时向发起人发行5000万股，占当时已发行普通股总股数的100%[19] 股东持股与限制 - 公司发起人王慷、肖悦赏等认购不同股份，持股比例不同[19] - 公司因特定情形收购股份不得超已发行股份总额的10%，并应在三年内转让或注销[25] - 董事、高级管理人员等在任职及离职后有股份转让限制[28][29] 股东权利与诉讼 - 连续180日以上单独或合计持有公司3%以上股份的股东可要求查阅公司会计账簿等[36] - 股东对股东会、董事会决议有请求法院认定无效或撤销的权利[37] - 连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东可对相关人员给公司造成损失提起诉讼[38][39] 股东会相关 - 年度股东会每年召开一次，应于上一个会计年度结束后的六个月内举行[51] - 多种情形下公司需召开临时股东会[51][52] - 股东会网络或其他方式投票有时间限制[67] 董事会相关 - 董事会由八名董事组成，其中独立董事三名[156] - 董事会每年至少召开两次定期会议，召开临时会议有相关规定[161] - 董事会会议应有全体董事的过半数出席方可举行，决议须经全体董事的过半数通过[163] 审计委员会等 - 审计委员会成员为3名，其中独立董事2名，每季度至少召开一次会议[173] - 提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事应当过半数[176] 人员任职与职责 - 董事任期三年，任期届满可连选连任，独立董事连续任职时间不得超过六年[122][153] - 总经理每届任期三年，连聘可连任[192] - 董事会秘书需大学本科以上学历，从事相关工作三年以上[182] 信息披露 - 公司需在会计年度结束四个月内披露年报，前六个月结束两个月内披露半年报，前三个月和九个月结束一个月内披露季报[200]

公司财务表现 - 2025年前三季度公司营收约30.36亿元，同比增长18.14% [1] - 2025年前三季度归属于上市公司股东的净利润约8343万元，同比减少12.44% [1] - 2025年前三季度基本每股收益0.9元，同比减少12.62% [1] 公司市值 - 截至发稿时，公司市值为57亿元 [2] 行业市场环境 - A股市场突破4000点，科技主线被提及为重塑市场的因素 [2]

公司治理变更 - 2025年10月29日召开第四届董事会第十次会议，审议通过变更注册资本等议案，需提交2025年第三次临时股东大会审议[1] - 拟取消监事会，由董事会审计委员会行使监事会职权[4] - 拟修订《公司章程》，涉及注册资本、股份总数等条款变更[5][6] 股份相关 - 2023年限制性股票激励计划中，第一类限制性股票第二个解除限售期公司层面解除限售比例为85%，回购注销20,250股[2] - 第二类限制性股票第二个归属期，8名激励对象可归属93.4575万股，已于2025年7月1日上市流通[2] - 注销及归属完成后，公司股份总数变更至92,908,820股，注册资本变更至92,908,820元[2][3] 股东权益与决策 - 连续一百八十日以上单独或者合计持有公司3%以上股份的股东可要求查阅公司会计账簿、会计凭证[7] - 股东会、董事会会议召集程序等违反规定，股东有权60日内请求法院撤销[8] - 审议公司一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%等事项需股东大会批准[9] - 年度股东会可授权董事会决定向特定对象发行融资总额不超3亿元且不超最近一年末净资产20%的股票[10] - 连续90日以上单独或者合计持有公司10%以上股份的股东可自行召集和主持股东大会[10] - 单独或者合计持有公司3%以上股份的股东，可在股东大会召开10日前提出临时提案[10] - 单独或合并持有公司有表决权股份总数1%以上的股东，有权提名非职工代表担任的董事候选人及独立董事候选人[11] 财务与交易决策 - 公司交易涉及的资产总额占最近一期经审计总资产10%以上等六种情形需提交董事会审议[12] - 单笔财务资助金额超最近一期经审计净资产10%等需提交股东会审议[12] - 公司提供财务资助需经全体董事过半数且出席董事会会议的三分之二以上董事审议通过[12] - 最近12个月内财务资助金额累计计算超最近一期经审计净资产的10%需遵循相关规定[13] - 委托理财相关额度使用期限不应超过12个月，期限内任一时点交易金额不应超过投资额度[13] 董事相关 - 公司收到董事辞任报告之日辞任生效，将在两个交易日内披露有关情况[15] - 董事提出辞任，公司应在60日内完成补选[15] - 提名委员会负责拟定董事、高级管理人员选择标准和程序等并向董事会提建议[16] - 薪酬与考核委员会负责制定董事、高级管理人员考核标准和薪酬政策等并向董事会提建议[16] - 董事连续两次未能亲自出席董事会会议需书面说明并披露[20] - 董事任期内连续十二个月未亲自出席会议次数超期间董事会会议总次数二分之一需书面说明并披露[20] 审计委员会 - 审计委员会成员为3名，其中独立董事2名[22] - 审计委员会负责审核公司财务信息及其披露等，相关事项需全体成员过半数同意后提交董事会审议[23] - 审计委员会每季度至少召开一次会议，会议须三分之二以上成员出席方可举行，决议需成员过半数通过[23] 其他 - 内部审计机构向董事会负责，接受审计委员会监督指导，发现重大问题向其直接报告[24] - 公司合并支付价款不超过净资产10%，可不经股东会决议，但需董事会决议[25] - 公司减少注册资本后，法定和任意公积金累计额达注册资本50%前不得分配利润[25] - 公司为增加注册资本发行新股，股东一般无优先认购权，章程另有规定或股东会决议除外[26] - 《公司章程》修订需提交2025年第三次临时股东大会审议，通过后授权办理工商变更登记备案[27] - 修订后的《公司章程》全文同日披露于上海证券交易所网站[27] - 公告发布时间为2025年10月30日[28]

审计机构续聘 - 2025年10月29日公司拟续聘立信中联为2025年度审计机构，待股东大会审议[2] - 董事会8票赞成通过续聘议案[11] 审计机构情况 - 截至2024年12月31日，立信中联有合伙人48人等相关人员数据[3] - 2024年度立信中联收入等多项业务收入数据[3] - 2024年度立信中联上市公司审计客户及收费情况[3] 审计费用 - 2025年度审计费用预计90万元，较2024年增加20%[8] 执业情况 - 立信中联近三年受行政处罚等情况[5] - 14名从业人员近三年受处罚情况[5]