公司业绩和发展情况 - 公司2023年业绩保持较好，主要受益于终端产品技术创新、下游客户信心和生产周期压缩等因素带动检测设备需求增加[3][4] - 公司传统FPC检测业务毛利较高，但新业务毛利相对略有下降，主要由于研发成本较高和市场推广阶段存在一定让利因素[5] - 公司产能利用率较高，杭州基地建设进度良好，未来可支撑4倍于深圳的生产规模[6] - 公司传统FPC检测业务仍有较好的成长性，主要受益于单机用量增加、产品更新换代和新兴消费电子应用带动[7] 公司战略和投资规划 - 公司积极布局海外市场并购，已在新加坡设立投资平台，由实控人负责寻找契合公司战略的前沿技术项目[8] - 公司现金流较好，在保持分红水平的同时，正在寻找投资并购机会[8] 未来业绩展望 - 2024年第一季度业绩主要由传统主业贡献，公司对未来3年主业增长保持乐观，同时新业务板块也将陆续量产交付[9] - 公司对未来发展前景信心较强[9]

公司基本信息 - 公司注册资本为144,848,536元[6] - 2020年6月8日在上海证券交易所上市[6] 资金相关 - 首次公开发行股票募集资金净额为62,612.04万元[9] - 截至2023年12月31日，累计投入51,910.27万元，专用账户余额14,305.93万元[9] 募投项目 - 募投项目有“自动化测试设备及配套建设项目”等四项[9] 督导情况 - 保荐机构发表核查意见29次，未发表非同意意见[9] - 华泰联合证券将持续督导直至资金使用完毕[16]

业绩总结 - 公司2023年全年营业收入为3.27亿，同比增长2.8%；净利润6856万，同比下滑16%[1] - 公司23年一季度营业收入为7150万，同比增长36%；净利润830万，增长500%[2] 主营业务 - 公司主营业务为消费电子的IPCA测试，客户主要为果链等全球软板厂商[3] 技术突破 - 公司在MEMS传感器领域取得技术突破，已获得国内龙头客户认可并获得订单[5] 新产品和技术 - 公司计划每12到18个月推出一款新的MEMS传感器测试设备，未来发展前景广阔[6] 市场扩张和并购 - 公司在车载电子领域聚焦软板检测业务，致力于拓展市场份额[8] 市场趋势 - 车载IPC软板在手机应用中的增长空间仍在持续，iPhone 13至iPhone 15软板用量逐渐增加[13] - 软板测试设备具有飞镖定制属性，需求持续增长，每年客户需购买新的测试设备[14] - 消费电子产品如可穿戴设备和AirPods对软板需求增加，为软板测试设备市场带来增量[15] - Win10 Pro产品对软板需求较大，具备智能化便携化要求，预计未来将带来软板测试设备市场的增长[16] - 主业市场需求持续增长，软板测试技术门槛和设备效率要求逐渐提高[17] - 软板贴片后需要测试元器件功能和连通性，技术积累为软板测试提供基础[18] 技术发展 - MEMS传感器测试设备核心技术包括精密温控和控温控压控湿三结合技术[19] - 公司已攻克MEMS传感器测试设备核心技术，得到行业认可和订单[19] - 公司计划拓展IMU等其他传感器测试设备，技术公关团队持续开发新技术[20] - MIMO传感器测试是公司战略重点，预计未来数年将带来大幅增量[21] 未来展望 - 公司短期内主业线性增长稳定，MEMS传感器产品和车载CCS检测开始出货[23] - 公司中期计划在IMU等产品持续增长的基础上拓展其他传感器品类[24] - 公司长期目标是在MEMS传感器领域覆盖多种产品，目前国内竞争格局中公司处于先发优势地位[25] 市场竞争 - 公司目前在国内市场替代国外设备，客户需求强烈[26] - 国内第三方封测厂对国产设备需求强烈，希望降低成本提高产能利用率[28] 财务状况 - 公司主业毛利率稳定在57%左右，新业务孵化成本低，现金流良好[29] - 公司现金流充裕，募资资金主要用于厂房建设和研发投入[31] 公司发展计划 - 公司在新加坡设立子公司，计划海外并购，寻找技术前沿项目[32] - 公司计划未来两年主营业务有望恢复增长，22年主营业务有所下滑，但23年24年增长表现良好[34] - 公司新业务发展态势良好，未来两年预计会有非常不错的发展，23年增长表现良好[35] - 公司计划通过电话会议等方式与投资者互动，展示公司基本面变化，希望与市场多多互动[35]

业绩总结 - 2023年度公司实现营业收入326,912,562.39元[8] - 2023年毛总收入同比增长约2.84%，营业总成本同比增长约3.66%[26] - 2023年营业利润、利润总额、净利润等同比下降，基本每股收益和稀释每股收益同比下降约15.79%[26] 财务数据对比 - 2023年末货币资金较上年年末减少，交易性金融资产减少，应收账款、存货增加[22] - 2023年末短期借款减少，应付账款、合同负债增加，固定资产大幅增加，在建工程减少[22] - 公司期末流动资产、所有者权益较上年年末减少，流动负债、非流动负债、负债合计较上年年末有变化[1] 现金流情况 - 公司本期经营、投资、筹资活动现金流量净额与上年同期有不同变化[31][33] 所有者权益 - 2023年末实收资本、资本公积、盈余公积较上年年末增加，未分配利润减少[39] 金融资产与负债 - 金融资产和金融负债初始确认、后续计量、终止确认有相关规定[64][73] - 公司以预期信用损失为基础对金融工具进行减值处理[78] 资产相关 - 应收账款等账龄计算及不同账龄预期信用损失率有规定[83][88] - 发出存货采用月末一次加权平均法，存货盘存制度为永续盘存制[84][85] - 各类固定资产折旧年限、残值率、年折旧率不同，无形资产按规定摊销[102][104] 税务政策 - 公司及部分子公司享受软件产品增值税退税优惠，部分子公司有企业所得税优惠政策[153][156] - 2023 - 2027年，公司招用特定人员有定额扣减，部分子公司享受三项附加税减免政策[157][158] 具体资产项目 - 应收账款期末账面余额、坏账准备计提比例等情况[163][164] - 存货期末账面余额、跌价准备等情况[172][174] - 固定资产账面原值、累计折旧等情况[183] - 年产2400台/套智能化测试设备项目预算、投入等情况[186]

业绩说明会信息 - 2024年5月7日11:00 - 12:00举行2023年度暨2024年Q1业绩说明会[2][5] - 地点为上证路演中心，方式为网络互动[2][5] - 投资者可在4月25日至5月6日16:00前提问[2][5] 报告发布信息 - 2024年4月25日发布2023年年报和2024年Q1报告[2]

财务业绩 - 2023年度归属于上市公司股东的净利润为68,562,591.15元[5] - 公司期末可供分配利润为349,084,828.84元，货币资金及理财产品资金合计余额853,394,958.72元[5] - 公司拟以实施2023年度权益分派股权登记日的总股本扣减公司回购专用证券账户中的股份为基数，向全体股东每10股派发现金红利4.00元（含税）[5] - 2023年度累计现金分红金额为105,897,343.43元，占2023年度归属于上市公司股东的净利润的比例为154.45%[5] - 公司回购已支付的资金总额为人民币49,166,538.63元[5] - 公司2023年营业收入为326,912,562.39元，同比增长2.84%[17] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为68,562,591.15元，同比下降16.00%[17] - 公司2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为52,297,179.21元，同比下降17.66%[17] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为-4,713,352.61元，同比下降105.73%[17] - 公司2023年末归属于上市公司股东的净资产为1,331,007,795.90元，同比下降0.42%[17] - 公司2023年末总资产为1,496,447,943.25元，与上年末基本持平[17] - 公司2023年实现营业收入32,691.26万元，同比增长2.84%[18] - 公司2023年实现归属于上市公司股东的净利润6,856.26万元，同比下降16.00%[18] - 公司2023年实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润5,229.72万元，同比下降17.66%[18] - 公司2023年第四季度营业收入为118,791,570.76元[18] - 公司2023年第四季度归属于上市公司股东的净利润为23,398,510.05元[18] - 公司2023年第四季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为20,950,009.02元[18] - 公司2023年研发投入占营业收入的比例为27.19%，同比下降1.23个百分点[18] - 公司2023年加权平均净资产收益率为5.15%，同比下降1.04个百分点[18] - 公司2023年扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为3.93%，同比下降0.89个百分点[18] - 公司交易性金融资产期末余额为279,566,701.14元，较期初下降145,416,423.52元[22] 主营业务 - 公司主要从事印制电路板(PCB)的研发、生产和销售[10] - 公司主要客户包括苹果公司和日本旗胜[10] - 公司在杭州、青岛、越南等地设有子公司和生产基地[10] - 公司主营业务为FPC、软板和FPCA[11][12] - 公司主要产品包括IMU、CCS等[13][14] - 公司注册地址和办公地址均位于深圳[15][16] - 公司专注于智能制造领域工业自动化、智能化测试设备与配件的研发、设计、生产、销售及相关技术服务[25] - 公司主要产品包括测试治具、自动化测试设备、配件及其他等[26] - 公司产品起步于FPC和FPCA测试业务，持续推出新产品，提升产品自动化、简约化水平[26] - 公司盈利模式包括新制设备销售和改制设备销售两种[29] 研发与创新 - 公司未来将继续加大研发投入，推进新产品和新技术的研发[7] - 公司持续加大研发投入，2023年研发费用为8,888.00万元，占营业收入27.19%[3] - 公司于浙江省杭州市建设的第二总部基地进展迅速，将于2024年建成投产[4] - 公司于越南设立全资子公司,已于2023年10月投产,配合东南亚客户提供交付[4] - 公司在测试测量、精密机械、自动控制、机器视觉、智能装备软件&人工智能等方向加大研发投入[3] - 公司研发模式分为主动研发和需求响应式研发两种[30] - 公司采用"以销定产"的生产模式，根据客户订单或意向性需求进行定制化研发、设计和生产[30] - 公司采取"成本加成"的定价模式，根据产品成本、前期研发费用及综合费用确定基础价格[32] - 公司配备专业的售后服务团队，提供现场安装指导、培训及维修等全面技术支持[32] - 公司是自主创新驱动发展的典型企业，多年来持续研发创新取得技术突破，推动下游行业制造流程及工艺的进步[36] - 公司形成了包括测试测量、精密机械、自动控制、机器视觉、智能装备软件&人工智能等多个核心技术领域[40] - 公司的核心技术大部分已达到批量使用的成熟程度[40] - 公司在模拟测试、传感器测试测量、显示触控模组测试等方面拥有自主研发的核心技术[40] - 公司在高精度平衡支撑转盘、柔性保护膜高精度贴合等精密机械领域拥有自主研发的核心技术[40] - 公司在高速高精平台、料盘内批量流转的柔性流水线控制等自动控制领域拥有自主研发的核心技术[40] - 公司在测试测量、精密机械、自动控制等领域持续迭代升级或新增核心技术[41] - 公司拥有专利92件，计算机软件著作权82个，均为原始取得[45] - 公司获得国家级专精特新"小巨人"企业和单项冠军认定[45] - 公司研发投入占营业收入比例为27.19%[46][47] - 公司正在研发SiP自动化测试系统，可支持3*3mm以上芯片的自动化上下料和测试[48] - 公司上位机二次开发平台可快速定制满足客户需求的上位机应用[44] - 5G射频技术应用于软板和MP生产,正在进行二代升级和优化[2] - 基于视觉的间接式对位系统可支持不透明PCBA&FPCA精准对位,满足pitch 70um,pin宽35um的要求,实现对位成功率>99.8%[3] - 高压测试系统可测试10V~250V电压范围,两线测试10Ω~100KΩ,四线测试1mΩ~100Ω,绝缘测试100KΩ~100MΩ[4] - 通用自动化测试软件平台已完成基础框架搭建,能支持公司多种设备形态场景和项目定制化开发,提升项目交付和运维效率[5] - 高速高精测试机可准确植到IC载板针点,运动精度5um,测量系统调试中,可进行250V高压漏电和微小电阻1mΩ测试[7] - 多工站智能自动化测试系统实现了上位机软件通用架构,支持灵活组线和不同料号的自动化设备系统[8] - MEMS传感器测试系统可实现对温度气压传感器的校准和测试,温控精度<±0.5℃[9] - 通用高速高精运动平台已在小批量项目中试用,重复定位精度可达±5微米、±2微米、±0.5微米[11] - FPCA通用飞针机二代机开发成功,可进行1mΩ~100Ω四线测试、10Ω~100KΩ导通测试、100KΩ~500MΩ高压绝缘检测,料号切换＜20分钟[12] - 面向长尾效应的数智化智能检测装备V1.0版本小批量交付中,需求覆盖率80%以上,产品开发效率提升70%以上[13] - 公司研发人员数量为260人，占公司总人数的34.44%[67] - 公司研发人员薪酬合计为7,145.58万元，平均薪酬为27.48万元[67] - 公司研发人员中本科学历占比为85.38%[67] - 公司研发人员中30岁以下占比为66.92%[67] - 公司具有创新研发及新产品快速交付能力，是公司保持竞争力的核心因素[67] 市场与客户 - 公司与全球FPC领域的知名企业建立了稳定的合作关系[68] - 公司产品质量稳定，建立了完整的质量控制体系[68] - 公司拥有先进高效的技术开发平台，形成了多项核心技术[68] - 公司提供优质快速的售后服务，是产品竞争力的重要保证[68] - 公司面临对苹果公司及其产业链存在依赖的风险[70] - 苹果公司对供应商有严格、复杂、长期的认证程序[71] - 公司作为FPC自动化测试设备供应商,与苹果公司产品销量并无严格的线性关系[71] - 公司收入仍将主要集中于以苹果公司为主的消费电子领域,受苹果公司自身增速的限制以及苹果公司对FPC需求的限制,公司FPC测试设备的市场容量有限[71][72] - 公司客户集中度较高,若下游主要客户的经营状况或业务结构发生重大变化,将会在一定时期内对公司的经营业绩产生不利影响[71] - 公司核心技术产品的收入存在明显的季节性分布特征,主要集中在下半年[73] - 若客户单方面取消订单或采购意向,可能导致公司产品无法正常销售,进而造成存货的可变现净值低于成本[74] - 公司前五大客户销售额占年度销售总额的77.79%[88] - 公司前五大客户中存在新增客户[88] - 公司前五大供应商采购额占年度采购总额的17.80%[89] 风险因素 - 如果后续公司不能对应收账款进行有效控制,及时收回到期应收账款,则可能存在应收账款余额较大及无法收回的风险[74][75] - 如果相关税收政策发生变动,公司的税收优惠无法延续,将对公司经营业绩产生重大不利影响[75] - 公司面临市场竞争加剧的风险,如果公司不能在各方面持续进步,公司面临的市场竞争将进一步加剧[76] - 公司后续向汽车、通讯等FPC应用领域拓展,面临市场竞争、不能及时捕捉和响应下游变化、管理能力不足、售后服务能力没有及时跟进等风险[76][77] - 公司面临全球经济周期性波动和贸易政策、贸易摩擦的风险[78] - 公司面临人民币汇率波动的风险[78] 未来发展 - 公司将进一步深耕FPC行业自动化、智能化测试领域，占据技术领导地位，在头部客户中占有领先的市场份额[109] - 公司将向上下游测试领域发展，通过检测及科技制造新领域的技术应用、研发与整合，提炼差异化的核心技术能力[109] - 公司测试FPC应用领域由消费电子领域开始向汽车电子领域、通信领域延伸[109] - 公司规划向MEMS传感器测试领域拓展,并开发IMU测试设备[109] - 公司继续开发IC载板测试技术,补强技术参数和产品稳定性,向行业先进水平发起冲击[109] - 公司扩展车载FPC、FPCA、CCS测试能力,顺应新能源汽车电动化、智能化浪潮[109] - 公司继续在FPC射频、车载电子射频领域全流程测试深耕,并积极向射频前端、SIP级射频芯片等测试领域拓展[109] - 公司规划以AI及视觉技术升级改造智能化设备,寻找跨行业的切入点[109] - 公司形成华南深圳、华东

营业收入相关 - 2024年第一季度营业收入71,503,948.64元，同比增长36.16%[4] - 2024年第一季度营业总收入71,503,948.64元，较2023年第一季度的52,515,369.13元增长约36.16%[17] 净利润相关 - 归属于上市公司股东的净利润8,313,771.84元，同比增长507.26%[4] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润5,444,053.50元，同比增长322.54%[4] - 2024年第一季度净利润7,504,452.78元，较2023年第一季度的944,308.58元增长约694.70%[18] 每股收益相关 - 基本每股收益和稀释每股收益均为0.06元/股，同比增长500.00%[4] - 2024年第一季度基本每股收益0.06元/股，2023年第一季度为0.01元/股，增长约500%[19] - 2024年第一季度稀释每股收益0.06元/股，2023年第一季度为0.01元/股，增长约500%[19] 净资产收益率相关 - 加权平均净资产收益率为0.62%，增加0.52个百分点[5] 研发投入相关 - 研发投入25,595,586.77元，研发投入占营业收入的比例为35.80%，减少4.81个百分点[5] 资产相关 - 本报告期末总资产1,577,769,684.41元，较上年度末增长5.43%[5] - 2024年3月31日货币资金为491543540.62元，2023年12月31日为552826157.58元[13] - 2024年3月31日交易性金融资产为413005592.85元，2023年12月31日为279566701.14元[13] - 2024年3月31日应收账款为128636015.81元，2023年12月31日为182098023.76元[13] - 2024年3月31日存货为153973549.15元，2023年12月31日为89915144.95元[13] - 2024年3月31日流动资产合计1227701999.29元，2023年12月31日为1156586030.43元[14] - 2024年3月31日固定资产为278883906.74元，2023年12月31日为281564423.82元[14] - 2024年3月31日资产总计1577769684.41元，2023年12月31日为1496447943.25元[14] 所有者权益相关 - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益1,345,603,371.26元，较上年度末增长1.10%[5] - 2024年第一季度归属于母公司所有者权益合计1,345,603,371.26元，较之前的1,331,007,795.90元增长约1.09%[15] 股东数量及持股相关 - 报告期末普通股股东总数7,985名[10] - 2024年第一季度，北京君联慧诚股权投资合伙企业（有限合伙）持有3443320股人民币普通股[11] - 西藏中睿合银投资管理有限公司－中睿合银稳健7号私募证券投资基金期初普通账户、信用账户持股1982900股，比例1.37%；期初转融通出借股份且尚未归还194500股，比例0.13%；期末普通账户、信用账户持股1823000股，比例1.26%；期末转融通出借股份且尚未归还354400股，比例0.24%[12] 营业成本相关 - 2024年第一季度营业总成本71,432,888.62元，较2023年第一季度的58,848,557.19元增长约21.38%[17] 经营活动现金流量相关 - 经营活动产生的现金流量净额41,783,354.35元，同比下降3.60%[4] - 2024年第一季度经营活动现金流入小计139,546,480.80元，较2023年第一季度的125,300,083.93元增长约11.37%[21] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为41,783,354.35元，上年同期为43,345,563.62元[22] 负债相关 - 2024年第一季度流动负债合计227,322,029.21元，较之前的158,297,902.03元增长约43.60%[15] - 2024年第一季度非流动负债合计8,736,095.78元，较之前的10,224,738.10元下降约14.56%[15] - 2024年第一季度负债合计236,058,124.99元，较之前的168,522,640.13元增长约40.07%[15] - 2024年3月31日短期借款为51425203.50元，2023年12月31日为14423557.67元[14] 支付现金相关 - 2024年第一季度支付给职工及为职工支付的现金为37,148,092.30元，上年同期为32,469,533.46元[22] - 2024年第一季度支付的各项税费为10,969,621.55元，上年同期为8,130,546.12元[22] 投资活动现金流量相关 - 2024年第一季度投资活动现金流入小计为265,784,999.70元，上年同期为426,992,768.92元[22] - 2024年第一季度投资活动现金流出小计为389,896,829.11元，上年同期为562,480,284.21元[22] - 2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为 - 124,111,829.41元，上年同期为 - 135,487,515.29元[22] 筹资活动现金流量相关 - 2024年第一季度筹资活动现金流入小计为37,000,000.00元，上年同期为40,000,000.00元[22] - 2024年第一季度筹资活动现金流出小计为1,717,748.85元，上年同期为11,878,997.90元[22] - 2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为35,282,251.15元，上年同期为28,121,002.10元[23] 现金及现金等价物净增加额相关 - 2024年第一季度现金及现金等价物净增加额为 - 46,408,468.92元，上年同期为 - 67,705,696.53元[23]

业绩总结 - 2023年公司内部控制执行有效，无重大、重要缺陷[17] 数据相关 - 2023年末纳入评价范围单位资产、营收占比均为100%[8] 未来展望 - 2024年公司将落实内控规范，强化意识提升管理[17] 评价标准 - 财务报告内控按营收、净利润错报比例分缺陷等级[13] - 非财务报告内控按直接财产损失占资产比例分等级[14]

募资情况 - 公司首次公开发行3587万股，募资7.059216亿元，净额6.2612038245亿元[1] 现金管理 - 拟用不超2亿闲置募资现金管理，期限不超12个月[3][5] - 购安全性高、流动性好产品，收益归公司[4][8] - 授权总经理决策，有风险控制措施[6][11] 审议情况 - 2024年4月23日相关会议审议通过议案[12] - 监事会、保荐机构认为可提高资金效率[13][14][15]

业绩总结 - 审计公司对燕麦科技2023年度财报及关联资金往来表审计[5] - 2023年所有关联方年初往来资金余额总计29352.32万元[15] - 2023年关联方年度往来累计发生金额12649.04万元[15] - 2023年关联方偿还累计发生金额6768.65万元[15] - 2023年关联方年末往来资金余额35232.71万元[15] 审计情况 - 审计认为汇总表如实反映公司2023年关联资金往来情况[10] - 审计报告仅供燕麦科技年度报告披露使用[6] - 证书编号为33000010110和330000010808[20][21] - 批准注册协会为深圳市注册会计师协会[20][21]