募集资金情况 - 公司2016年非公开发行A股29,098,203股，每股发行价50.10元，募集资金总额1,457,819,970.30元，净额1,420,300,366.77元[1] - 截至2023年12月31日，累计使用募集资金1,395,473,834.44元，结存募集资金余额157,171,353.65元[2] - 累计变更用途的募集资金总额为68,735.86万元，占比48.40%[15] 项目投入情况 - 艾普拉唑系列创新产品深度开发及产业化升级项目本年度使用12,420,438.45元，累计使用272,372,607.93元，投资进度92.13%[2][15] - 长效微球技术研发平台建设项目本年度使用7,531,518.30元，累计使用410,841,357.26元，投资进度99.86%[2][15] - 丽珠集团新北江制药股份有限公司搬迁扩建项目（一期）累计使用142,289,400.00元，投资进度99.30%[2][15] - 丽珠集团利民制药厂袋装输液车间技改项目累计使用53,117,302.48元，投资进度100.00%，本年度实现效益4,624.00万元[2][15] - 补充流动资金及偿还银行贷款累计使用516,853,166.77元，投资进度100.00%[2][15] 项目变更情况 - 2019年度股东大会同意变更艾普拉唑系列项目，继续投入10,567.90万元用于两项目，10,260.00万元用于新子项目，15,437.28万元用于永久补充流动资金[4] - 2019年度股东大会同意变更长效微球项目，部分项目更名投入不变，6,400万元用于新子项目[5][6] - 2019年将“注射用醋酸亮丙瑞林缓释微球（3个月）”项目结余募集资金3038.58万元调整至“丽珠集团丽珠制药厂微球车间建设项目”[20] 其他情况 - 2016年12月28日，公司决定用募集资金置换先期已投入募投项目的自筹资金4,185.71万元，2017年1月4日已转出[18] - 2020年公司使用自有资金20879.211万元、丽珠集团丽珠制药厂以资产作价13919.474万元向丽珠微球公司增资，共计34798.685万元[25] - 2020年将“艾普拉唑系列创新产品深度开发及产业化升级项目”子项目实施地点调整，使用自有资金置换已使用募集资金747.93万元[25] - 因政策影响，艾普拉唑系列项目未达预期进度，丽珠集团利民制药厂袋装输液车间技改项目未达预计收益[18][35] - 2023年度公司按规定及时、真实、准确、完整披露募集资金使用及存放情况，无违规情形[36]

业务计划 - 公司计划开展外汇衍生品交易业务规避汇率风险[1] 业务数据 - 远期外汇衍生品交易业务总金额不超14亿人民币（或等值外币）[2][4] - 交易期限自董事会审议通过之日起12个月内[2][5] 业务风险 - 外汇衍生品交易业务面临市场、内控和履约风险[6] 风险应对 - 遵循谨慎原则，加强研究分析，适时调整策略[7] - 制定制度控制风险，选金融机构防范法律风险[7][8]

关于开展期货套期保值业务的可行性分析报告 一、公司开展期货套期保值业务的背景 为了规避生产经营中所需主要原材料价格波动的风险，保障公司业务的稳步 发展，丽珠医药集团股份有限公司（以下简称"公司"）控股附属公司丽珠集团 新北江制药股份有限公司、丽珠集团福州福兴医药有限公司、丽珠集团（宁夏） 制药有限公司及四川光大制药有限公司拟开展商品期货套期保值业务。 二、公司开展期货套期保值业务概述 公司各控股附属公司开展的期货套期保值业务，交易场所为大连商品交易所， 具体交易品种限于与公司生产经营所需主要原材料相关的期货品种，如玉米淀粉 和白糖等。交易期限自公司董事会审议通过之日起 12 个月内。 三、公司开展期货套期保值业务的必要性和可行性 公司开展期货套期保值业务，以规避生产经营中使用的主要原材料价格波动 所产生的风险为目的，结合销售和生产采购计划，进行境内期货交易所上市标准 化期货合约的交易，实现对冲现货市场交易中存在的价格波动风险，以此达到稳 定采购成本的目的，保障公司业务稳步发展。因此，开展期货套期保值业务具有 必要性和可行性。 四、公司拟开展期货套期保值业务的基本情况 1、交易金额 基于各控股附属公司生产经营预 ...

独立董事评估 - 公司评估第十一届董事会现任独立董事独立性[1] - 独立董事未在公司及主要股东公司任其他职务[1] - 独立董事与公司及主要股东无利害关系[1] - 独立董事符合独立性要求[1] 文件日期 - 董事会文件日期为2024年3月29日[2]

关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 本次会计政策变更是丽珠医药集团股份有限公司（以下简称"公司"）根据 财政部的最新规定进行的相应变更，不属于自主变更，无需提交公司董事会及股 东大会审议批准。本次会计政策变更，本公司对租赁业务确认的租赁负债和使用 权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照解释第 16 号的规 定进行调整。 一、会计政策变更概述 1、会计政策变更的原因及适用日期 财政部于 2022 年 11 月发布了《企业会计准则解释第 16 号》（财会〔2022〕 31 号）（以下简称"解释第 16 号"）。 解释第 16 号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不 影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应 纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，因资产和负债的初始确认所产 生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第 18 号 ——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延 所得税资产。对于在首次施行上述规 ...

审计机构续聘 - 公司拟续聘致同会计师事务所为2024年度审计机构[2] - 2024年财报审计费179万元，内控审计费36万元（含税）[2] - 董事会11票同意续聘，尚需股东大会审议[10] 审计机构情况 - 截至2023年末，致同所从业人员近6000人等[4] - 2022年度业务收入26.49亿元等[4] - 近三年受行政处罚1次等[4] 项目合伙人情况 - 项目合伙人王淑燕近三年签署多份审计报告[5]

业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的99.93%[5] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[5] - 本报告期内公益性捐赠金额约为1698万元[16] 产品情况 - 公司拥有原料药及中间体、化学药等400多个品种[8] - 2023年微球等高壁垒复杂制剂在研项目共7项，改良型新药2.2类曲普瑞林微球（1M）于5月6日获药品注册批件[21] - 丽康V - 01序贯加强后对奥密克戎的绝对保护力为61.35%[22] - 丽康民®临床纳入4750例受试者，对多种流行变异株中和活性良好，显著优效于丽康V - 01[22] - 2023年生物药在研项目共7项，已上市2项，获批紧急使用2项，上市申报阶段1项，Ⅲ期临床2项[23] - 2023年在研化药项目27项，自主开发的3个产品获批上市，申报生产4项、开展临床/BE研究4项[23] - 2023年在研一致性评价项目9项，已获批项目3项，申报生产3项[23] - 2023年丽珠试剂两款试剂盒获医疗器械注册证[24] - 2023年中药在研项目共10项，四个“古代经典名方中药复方制剂3.1类”产品预计2024 - 2025年报产[25] 研发平台 - 公司拥有3个国家级研发平台和20个省级研发平台[20] 质量与安全 - 公司每年至少开展一次全面质量审计，100%覆盖生产企业和药品上市许可持有人[28] - 2023年对制剂企业开展17次质量审计，对体外诊断试剂企业开展1次质量审计，对原料药企业开展12次质量审计[28] - 2023年公司未发生因药品安全问题引起的召回事件[31] - 2023年公司未发生重大安全事故，所有生产企业安全环保工作目标与计划有效实施[38] 环保目标 - 公司力争2055年前实现碳中和[10] - 2025年万元产值碳排放量较2020年下降26%[43] 环保成果 - 截至2023年12月31日，集团所有生产子公司环境管理体系认证率达100%，13家生产企业中10家通过清洁生产审核，3家通过“国家级绿色工厂”认证，2家通过“省级绿色工厂”认证[41] - 2023年公司光伏项目发电量达162万千瓦时[43] 市场与管理 - 2023年加强精神领域、肿瘤免疫等领域产品市场推广，增设四个海外办事处[51] - 2023年优化集团物资管理制度和流程，控制大额物资市场风险，实现新品单一来源物料市场化采购[53] - 2023年推进采购数字化平台建设，当大额物资市场价格连续波动或单次波动大于5%时，要求三个部门以上人员参与议价或多部门参与策略制定[54] - 2023年加强重大工程项目监督管理，增设项目建设完成后的事后评估与审计环节[54] - 监督部门参与大于100万元的工程、设备类物资招评标、议价工作[56] - 2023年未发生违规担保情况，仅为部分控股子公司融资提供相关担保[57] - 法律合规总部修订商业合同部分条款，增加供应商廉洁承诺和ESG条款内容[58] - 2023年根据总体预算目标和各单位实际情况明确预算目标，开展预算汇编工作[59] - 2023年关联交易按制度和流程履行审批，充分披露，符合相关上市规则要求[62] - 公司持续加强营销体系建设，形成辐射全国的营销网络和专业化营销队伍，推进全球化销售平台建设[50] - 2023年全面推进集团信息化建设，建立和完善以ERP和集团管控为核心的信息系统[64] 内控标准 - 财务报告内部控制缺陷定量标准：一般缺陷为合并错报<合并报表税前利润的3%，重要缺陷为合并报表税前利润的3%≤合并错报<合并报表税前利润的5%，重大缺陷为合并错报≥合并报表税前利润的5%[73] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准：一般缺陷为直接损失金额≤合并报表资产总额的3‰，重要缺陷为合并报表资产总额的3‰＜直接损失金额≤合并报表资产总额5‰，重大缺陷为直接损失金额＞合并报表资产总额5‰[75] 合规情况 - 2023年加强对供应商廉洁从业的管理，重新修订《反腐败反商业贿赂制度》[70] - 2023年度未发生对集团或雇员提出的贪污诉讼案件[70] - 本年度未发现或知悉任何已审结的针对集团或雇员有关商业贿赂的法律诉讼[71] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大或重要缺陷[78] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大或重要缺陷[79] 其他 - 2023年修订《丽珠集团劳动用工及行为道德准则》[12] - 2023年MSCI ESG评级由AA级升至全球最高等级AAA级[16] - 自2018年底至今“普惠慢病防治公益项目”走进多个地区[16] - 2023年公司共有党员632人，其中珠海总部400人，分公司232人[17] - 2023年珠海市党委直属党支部11个，分公司党组织7个[17] - 公司集团党委被评为“珠海市高质量党建、高质量发展先进单位”[17] - 公司每年定期修订《资金签批权限》[19] - 2023年公司着力提升资金抗风险能力[19] - 公司完善建设工程项目财务管理，平衡效率提升和风险把控[19] - 公司各研发单位2023年严格按临床试验质量管理体系文件开展临床试验[35] - 公司于报告期内对cQMS体系文件进行优化评估及修订[35] - 公司集团所有生产企业100%全面执行生产质量管理体系[36] - 公司原料药生产企业按ICH Q7、美国cGMP和EU - GMP要求执行质量管理体系[36] - 公司建立涵盖现行药物警戒相关法规要求的制度文件体系并及时修订[30] - 公司将供应商节能减排、绿色发展情况纳入准入条件，提高EHS审计要求[31] - 公司建立标签和说明书制订、修订、维护和管理体系，确保符合国家法规要求[33] - 公司所有已通过ISO管理体系认证的企业每年进行1次EHS体系监督性审核，每3年进行一次再认证（换证）审核[40] - 公司参照联交所ESG指引制订2021 - 2025年环境管理工作目标及规划，每季度审查目标指标完成情况[42] - 2023年公司持续推进废气污染物减排，实施多项废气治理提升项目[44] - 公司在重点排污企业污水排放口安装在线监测设备并与政府联网，实时监测污水排放数据[45] - ESG委员会批准通过公司2021 - 2025年碳排放目标及2055年碳中和目标[49] - 2023年新增制定《环境、职业健康与安全管理政策》和《气候变化管理制度》[41][43] - 公司建立较完善的内部信息沟通机制，通过多种渠道和工具保证信息传递畅顺有效[63] - 公司建立信息披露管理制度，规范报告披露流程和投资者关系管理等业务[66] - 公司设立审计廉政部，每年对各单位的风险管理与内部控制及财务状况进行审计[69] - 公司制定多项内部信息与数据安全制度，保护信息及隐私数据[65]

业绩总结 - 2023年出口收汇约2.31亿美元，进口付汇约0.43亿美元[3] 新策略 - 拟开展外汇衍生品交易，总额度不超14亿人民币（或等值外币），额度可滚动使用[2][5][8][14] - 交易期限自2024年3月28日起12个月内[6][14] - 交易品种含货币互换等，交易对方为有资质非关联金融机构[6] - 资金来源为自有资金，不涉及募集或信贷资金[7] 风险与措施 - 业务存在市场、内控、履约风险[9][10][11] - 采取谨慎原则、制定制度、选合格对手等风控措施[12] - 按准则核算披露，亏损达条件时临时公告[13] 决策情况 - 2024年3月28日董事会审议通过议案，无须股东大会审议[2][8] - 监事会同意开展，认为可规避汇率风险保障利益[14]

融资授信 - 公司拟向银行申请最高不超过154.6亿元或等值外币的授信融资[2][4] - 珠医药贸各银行授信小计为19.675亿元人民币[6] - 丽珠集团新北江制药各银行授信小计为13.6475亿元人民币，持股比例87.14%[6] - 丽珠集团福州福兴医药各银行授信小计为12.725亿元人民币，持股比例90.36%[6] - 四川光大制药各银行授信小计为6.65亿元人民币，持股比例100%[7] - 丽珠集团利民制药厂各银行授信小计为6500万元人民币，持股比例100%[7] - 焦作丽珠合成制药有限公司各银行授信小计为4.725亿元人民币，持股比例100%[7] - 珠海市丽珠微球科技有限公司各银行授信小计为5.5亿元人民币，持股比例100%[7] - 珠海市丽珠医药进出口贸易有限公司各银行授信小计为2亿元人民币，持股比例100%[7] - 古田福兴医药有限公司各银行授信小计为3.075亿元人民币，持股比例92.77%[7] 融资担保 - 公司为下属附属公司提供融资担保总金额约为130.2975亿元[2][3][5] - 对资产负债率为70%以上的附属公司担保总额为4.725亿元[3] - 对资产负债率低于70%的附属公司担保总额为125.5725亿元[3] - 担保总金额占最近一期经审计归属于母公司股东净资产（140.424953亿元）的比例约为92.78%[3] - 丽珠集团丽珠制药厂最高担保金额不超过26.15亿元[2][5] - 珠海保税区丽珠合成制药有限公司最高担保金额不超过21.4亿元[2][5] - 珠海市丽珠医药贸易有限公司最高担保金额不超过19.675亿元[2] - 丽珠集团新北江制药股份有限公司最高担保金额不超过13.6475亿元[2] - 丽珠集团福州福兴医药有限公司最高担保金额不超过12.725亿元[2] - 截至2024年2月29日，公司对外担保余额为276702.12万元，占公司最近一期经审计归属于母公司股东净资产（1404249.53万元）的19.70%[47] 子公司业绩 - 丽珠集团丽珠制药厂2023年度营业收入35.75亿元、净利润8.61亿元[10][11] - 珠海保税区丽珠合成制药有限公司2023年度营业收入12.02亿元、归属于母公司股东净利润2.65亿元[13] - 珠海市丽珠医药贸易有限公司2023年度营业收入3.52亿元、净利润237.31万元[15] - 丽珠集团福州福兴医药有限公司2023年度营业收入23.48亿元、归属于母公司股东净利润5.33亿元[19][21] - 丽珠集团（宁夏）制药有限公司2023年营业收入9.53亿元，净利润1.50亿元[23][24] - 四川光大制药有限公司2023年营业收入7.32亿元，净利润0.89亿元[26] - 丽珠集团利民制药厂2023年营业收入5.75亿元，归属于母公司股东净利润2.12亿元[29] - 焦作丽珠合成制药有限公司2023年营业收入3.98亿元，净利润0.61亿元[32] - 珠海市丽珠微球科技有限公司2023年营业收入0.26亿元，净利润 - 0.44亿元[34][35] - 珠海市丽珠医药进出口贸易有限公司2023年营业收入0.05亿元，净利润 - 0.01亿元[37] - 古田福兴医药有限公司2023年营业收入0.67亿元，净利润0.06亿元[40] - 珠海市丽珠中药现代化科技有限公司2023年度营业收入85097768.09元，归属于母公司股东净利润 - 26686950.45元[43] 子公司资产负债 - 丽珠集团丽珠制药厂2023年12月31日资产总额44.22亿元、负债总额15.53亿元、净资产28.69亿元，最近一期资产负债率35.12%[10][11] - 珠海保税区丽珠合成制药有限公司2023年12月31日资产总额20.77亿元、负债总额13.85亿元、归属于母公司股东净资产6.71亿元，最近一期资产负债率66.65%[13] - 珠海市丽珠医药贸易有限公司2023年12月31日资产总额1.49亿元、负债总额4199.94万元、净资产1.07亿元，最近一期资产负债率28.11%[15] - 丽珠集团福州福兴医药有限公司2023年12月31日资产总额36.88亿元、负债总额14.26亿元、归属于母公司股东净资产19.75亿元，最近一期资产负债率35.26%[19][21] - 丽珠集团（宁夏）制药有限公司2023年资产总额12.11亿元，负债总额6.77亿元，资产负债率55.93%[23][24] - 四川光大制药有限公司2023年资产总额19.86亿元，负债总额7.20亿元，资产负债率36.26%[26] - 丽珠集团利民制药厂2023年资产总额10.51亿元，负债总额6.64亿元，资产负债率63.20%[29] - 焦作丽珠合成制药有限公司2023年资产总额3.57亿元，负债总额2.68亿元，资产负债率75.03%[32] - 珠海市丽珠微球科技有限公司2023年资产总额2.63亿元，负债总额0.08亿元，资产负债率3.17%[34][35] - 珠海市丽珠医药进出口贸易有限公司2023年资产总额0.17亿元，负债总额0.05亿元，资产负债率31.60%[37] - 古田福兴医药有限公司2023年资产总额1.33亿元，负债总额0.22亿元，资产负债率16.31%[40] - 珠海市丽珠中药现代化科技有限公司2023年12月31日资产总额32956175.17元，负债总额4416998.57元，最近一期资产负债率为13.40%[43] 其他 - 董事会同意授权公司法定代表人或其授权人就公司授信融资及为附属公司提供融资担保签署有关文件[46] - 公司无逾期担保，无涉及诉讼的担保，不存在因担保被判决败诉而应承担的损失金额[47]

关于丽珠医药集团股份有限公司 2023 年度募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | 关于丽珠医药集团股份有限公司 年度募集资金 2023 | 1-2 | | --- | --- | | 存放与实际使用情况鉴证报告 | | | 丽珠医药集团股份有限公司 2023 年度募集资金 | 1-13 | | 存放与实际使用情况的专项报告 | | 致同专字（2024）第 442A004320 号 丽珠医药集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的丽珠医药集团股份有限公司（以下简称"丽珠集团 公司"）《2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称 "专 项报告"）执行了合理保证的鉴证业务。 按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要 求（2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板 上市公司规范运作》的要求编制 2023 年度专项报告，保证其内容真实、准确、完 整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是丽珠集团公司董事会的责任。我 们的责任是在实施鉴证工作的基础上对丽珠集团公司董事会编制的 2 ...