南京红太阳股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 南京红太阳股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部 控制监管要求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合南京红太 阳股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内 部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控 制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责 任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展 战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部 ...

南京红太阳股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职情况评估 及履行监督职责情况的报告 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上 市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和南京红太阳股份有限 公司（以下简称"公司"）的《公司章程》等规定和要求，审计委员会 本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将审计委员会对中兴 财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中兴财光华"）2024 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024年年审会计师事务所基本情况 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称"中兴财光 华"）成立于 1999 年 1 月，2013 年 11 月转制为特殊普通合伙。注册 地：北京市西城区阜成门外大街 2 号万通金融中心 A 座 24 层，首席 合伙人：姚庚春。 截至 2024 年 12 月 31 日，中兴财光华从业人员 2898 人，其中， 注册会计师 804 人，有 331 人签署过证券服务业务报告。中兴财光华 合伙人有 187 人。 中兴财光华 2024 年业务收入（ ...

一、2023 年度否定意见内部控制审计报告涉及事项 1、关联方非经营性资金占用 公司以前年度违规向关联方提供资金，导致形成大额关联方非经 营性资金占用，且未及时进行充分披露。截至 2023 年 12 月 31 日， 公司相关关联方非经营性资金占用余额为 288,405.29 万元，相关关联 方为南京第一农药集团有限公司（以下简称"南一农集团"）和红太阳 集团有限公司（以下简称"红太阳集团"）等。上述事项与关联方交易 相关的财务报告内部控制存在重大缺陷。 2、部分预付款项缺乏合理的商业理由和依据 公司以前年度形成的部分预付款项缺乏合理的商业理由和依据， 与资金支付相关的财务报告内部控制存在重大缺陷。 二、2023 年度否定意见内部控制审计报告涉及事项影响已消除 的情况说明 南京红太阳股份有限公司 董事会关于2023年度内部控制审计报告否定意见涉及事项 影响已消除的专项说明 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中兴财光 华"）作为南京红太阳股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制的 审计机构，2023 年度对公司出具了否定意见内部控制审计报告。公 司董事会现就 2023 年度否定意见内部控制审计报告 ...

证券代码：000525 证券简称：ST 红太阳 公告编号：2025－017 南京红太阳股份有限公司 关于公司 2024 年度计提及冲回资产减值准备和预计负债的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 南京红太阳股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年4月25日 召开第十届董事会第四次会议和第十届监事会第二次会议，审议通过 了《关于公司2024年度计提及冲回资产减值准备和预计负债的议案》， 现将具体情况公告如下： — 1 — 规定，对于已发生信用减值的以及其他适用于单项评估的应收账款及 其他应收款，单项计提减值准备；对于未发生信用减值的应收账款及 其他应收款，根据以前年度具有类似信用风险特征的应收账款和其他 应收款组合的历史信用损失率为基础，结合当前状况以及对未来经济 状况的前瞻性预测对历史数据进行调整，编制应收账款和其他应收款 账龄天数与整个存续期预期信用损失率对照模型，计算预期信用损失。 一、本次计提及冲回资产减值准备和预计负债概述 为真实、公允地反映公司的财务状况以及经营成果，基于谨慎性 原则，公司根据《企业会计准则》相关规定和公司会计政策 ...

证券代码：000525 证券简称：ST 红太阳 公告编号：2025－020 南京红太阳股份有限公司 2025 年度日常关联交易预计情况的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 释义： （一）日常关联交易概述 2025 年，根据南京红太阳股份有限公司（以下简称"公司"）及下 — 1 — 属子公司日常经营和业务发展需要，公司及下属子公司预计与中农红 太阳、南一农集团、云数据集团、红太阳新材料、马鞍山科邦、江苏 中邦、华洲新材料、曲靖聚汇通、红太阳集团发生购销产品、商品、 提供劳务、租赁、商标使用等日常关联交易。2025 年度公司及下属 子公司预计发生日常关联交易总金额为 215,253.45 万元，2024 年度 公司及下属子公司实际发生日常关联交易总金额为 90,245.78 万元。 本议案涉及关联交易事项，公司关联董事杨一、程远、胡容茂、 包琼早、张立兵、杨斌回避对该议案的表决；公司独立董事专门会议 决议对本议案发表了同意的审核意见；该议案尚需提交公司股东大会 审议，公司关联股东将回避表决。 — 2 — 关联交易 类别 关联人 关联交易内容 关联 ...

证券代码：000525 证券简称：ST 红太阳 公告编号：2025－018 南京红太阳股份有限公司 关于续聘公司 2025 年度审计机构的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： ●南京红太阳股份有限公司（以下简称"公司"）本次拟续聘的会计师事务所名称： 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中兴财光华"）。 ●公司审计委员会、董事会对本次拟续聘会计师事务所事项无异议。 ●本次拟续聘会计师事务所事项已经公司第十届董事会第四次会议和第十届监事会 第二次会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议。 ●经中兴财光华审计，公司 2024 年度财务审计报告、内部控制审计报告的审计意见 类型均为标准无保留意见。 一、拟续聘会计师事务所事项的情况说明 截至 2024 年 12 月 31 日，中兴财光华从业人员 2898 人，其中， 注册会计师 804 人，有 331 人签署过证券服务业务报告。中兴财光华 合伙人有 187 人。 中兴财光华 2024 年业务收入（未经审计）99,115.12 万元，其中 审计业务收入（未经审计）87,645 ...

董事会关于2023年度财务审计报告保留意见涉及事项影响 已消除的专项说明 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中兴财光 华"）作为南京红太阳股份有限公司（以下简称"公司"）财务报告的 审计机构，2023 年度对公司出具了保留意见审计报告。公司董事会 现就 2023 年度保留意见审计报告涉及的事项影响已经消除进行专项 说明如下： 一、2023 年度保留意见审计报告涉及事项 1、关联方非经营性资金占用可回收金额的准确性无法判断 如财务报表附注十一"5、(4)关联方资金拆借"所述，截至 2023 年 12 月 31 日，公司相关关联方非经营性资金占用事项形成的其他应 收款余额为 288,405.29 万元，其中南京第一农药集团有限公司(以下 简称"南一农集团")166,542.45 万元、其他关联方及其附属企业(以下 简称"其他关联方")121,862.84 万元，上述事项主要是由于公司为南一 农集团、其他关联方对外借款提供担保，因南一农集团、其他关联方 发生违约导致公司被银行划转资金而形成资金占用。2023 年增加资 金占用 40.58 万元，为前期南一农集团偿还非经营性资金占用款 20.58 万元 ...

南京红太阳股份有限公司 2024年度董事会工作报告 2024 年度，南京红太阳股份有限公司（以下简称"公司"或"红太 阳股份"）董事会严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股 票上市规则》《上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范 运作》及《公司章程》《公司董事会议事规则》等有关规定，在职责 范围内行使经营决策权，积极履行公司及股东赋予董事会的各项职责， 敦促公司管理层完成股东大会、董事会制定的各项战略部署，推动公 司经营稳定、重整成功和规范治理，促进了公司持续、稳定、健康发 展。具体工作情况如下： 一、报告期内公司总体经营情况 红太阳股份是一家专注绿色环保农药和上下游一体的"三药"中 间体为主业的，集科研、制造、国内外市场为支撑的全球化、全产业 链的农业生命科学高新技术上市公司。历经三十多年的匠心奋斗，已 发展成全球绿色农业领域"不可或缺"的资源类企业，连续多次被 Agrow Awards 评为新兴地区最佳企业奖、最佳供应商奖（农药行业 奥斯卡金奖）等。尤其近年来，公司通过"围绕主业、延链强主、变 废为宝、绿色循环"综合施策，加强对符合新质生产力发展要求的绿 色农药产业链深入挖掘，建立了由木 ...

南京红太阳股份有限公司 独立董事 2025 年第一次专门会议决议 南京红太阳股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事2025年第 一次专门会议于2025年4月25日以现场与通讯相结合方式召开，本次 会议已于2025年4月14日以通讯方式通知全体独立董事。本次会议应 出席独立董事3人，实际出席独立董事3人，经过半数独立董事推举， 独立董事穆培林女士召集并主持本次会议。本次会议的召开和表决程 序符合《上市公司独立董事管理办法》《公司独立董事专门会议议事 规则》和《公司独立董事工作制度》等规定。经全体独立董事审议， 会议形成如下决议: 一、审议并通过了《关于公司 2025 年度日常关联交易预计情况 的议案》 公司2025年度预计发生的日常关联交易均为公司正常业务经营 所需，定价政策遵照公开、公平、公正原则，不存在损害公司及股东 尤其是中小股东利益的情形。公司与关联人的日常关联交易对公司独 立性没有影响，公司业务不会因此类交易而对关联人形成依赖。相关 审议和表决程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定。我们同 意将该议案提交公司第十届董事会第四次会议审议，董事会审议该关 联交易事项时关联董事需要回避表决。此外，公司 ...

证券代码：000525 证券简称：ST 红太阳 公告编号：2025－021 南京红太阳股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 南京红太阳股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 25 日召开第十届董事会第四次会议和第十届监事会第二次会议，审议通 过了《关于会计政策变更的议案》，现将具体情况公告如下： 一、本次会计政策变更概述 1、变更的原因及日期 2024 年 12 月 31 日，财政部发布《企业会计准则解释第 18 号》 （财会〔2024〕24 号），规定对于不属于单项履约义务的保证类质 量保证，应当按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》有关规定， 按确定的预计负债金额，借记"主营业务成本""其他业务成本"等科目， 贷记"预计负债"科目，该解释规定自印发之日起施行，允许企业自发 布年度（2024 年度）提前执行。 2、变更前采用的会计政策 本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准 则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解 释公告以及其他相关规定。 由于上述 ...