文章核心观点 公司定于2025年4月18日举办2024年度业绩说明会，与投资者沟通交流，听取意见建议 [3] 说明会基本信息 - 召开时间为2025年4月18日15:00 - 16:00 [2][4] - 召开地点是价值在线（www.ir - online.cn） [2][4] - 召开方式为网络互动方式 [2][4] 参加人员 - 董事长皮钊，独立董事周付生，财务总监彭莎，董事会秘书张健（特殊情况参会人员可能调整） [4] 投资者参加方式 - 2025年4月18日15:00 - 16:00通过网址https://eseb.cn/1niyTq5UgvK或微信扫描小程序码参与互动交流 [5] - 2025年4月18日前可进行会前提问，公司将在信息披露允许范围内回答普遍关注问题 [2][5] 联系人及咨询办法 - 联系人为何小兰 [5] - 联系电话是0731 - 89799888 [5] - 传真为0731 - 85922066 [5] - 邮箱是hntz0548@126.com [6] 其他事项 - 业绩说明会召开后，投资者可通过价值在线（www.ir - online.cn）或易董app查看召开情况及主要内容 [6]

财报披露 - 公司于2025年4月3日披露《公司2024年年度报告》及摘要[3] 业绩说明会 - 2025年4月18日15:00 - 16:00举办2024年度业绩说明会[3][4][6] - 召开方式为网络互动，地点为“价值在线”[4][5][6][7] - 投资者可于2025年4月18日前会前提问[4][6] - 参加人员有董事长皮钊等（可能调整）[5] - 可通过网址或小程序码互动，会后可通过“价值在线”或易董app查看[6][7] 联系方式 - 联系人为何小兰，电话0731 - 89799888 [7] - 传真为0731 - 85922066，邮箱为hntz0548@126.com [7]

文章核心观点 截至2025年3月28日收盘湖南投资报收于5.39元较上周下跌0.92% 2024年公司主营收入等业绩指标下降 近期股东户数增加 公司拟进行现金分红 [1][2][5] 本周股价表现 - 截至2025年3月28日收盘湖南投资报收于5.39元较上周的5.44元下跌0.92% [1] - 3月27日盘中最高价报5.71元 3月24日盘中最低价报5.21元 [1] - 当前最新总市值26.26亿元 在铁路公路板块市值排名31/33 在两市A股市值排名4365/5140 [1] 股本股东变化 - 截至2025年3月31日公司股东户数为4.87万户 较3月20日增加513户 增幅为1.06% [1][5] - 户均持股数量由上期的1.04万股减少至1.02万股 户均持股市值为5.5万元 [1] 业绩披露要点 - 2024年年报显示公司主营收入6.31亿元 同比下降49.5% [2][5] - 归母净利润8142.32万元 同比下降45.24% [2] - 扣非净利润7771.16万元 同比下降39.66% [2] - 2024年第四季度单季度主营收入1.17亿元 同比下降87.4% [2] - 单季度归母净利润 - 1037.4万元 同比下降112.84% [2] - 单季度扣非净利润 - 1086.71万元 同比下降113.34% [2] - 负债率25.33% 投资收益606.55万元 财务费用 - 94.06万元 毛利率41.25% [2] 公司公告汇总 - 2024年年度报告摘要显示公司主营业务为高速公路建设运营、资产管理和物业服务、酒店投资经营、城市综合体投资开发 [3] - 2024年末总资产为27.27亿元 比2023年末减少9.06% [3] - 归属于上市公司股东的净资产为20.37亿元 比2023年末增长1.82% [3] - 2024年营业收入为6.31亿元 比2023年减少49.50% [3] - 归属于上市公司股东的净利润为8142.32万元 比2023年减少45.25% [3] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为7771.16万元 比2023年减少39.66% [3] - 经营活动产生的现金流量净额为1.08亿元 比2023年减少71.38% [3] - 基本每股收益为0.16元 比2023年减少46.67% 加权平均净资产收益率为4.04% 比2023年减少3.67% [3] - 公司拟以2024年年末总股本499215811股为基数 向全体股东每10股派发现金红利0.5元 总计派发现金红利24960790.55元 剩余未分配利润860095330.23元留待以后年度分配 [4][5] - 2024年度不派送红股 不进行资本公积金转增股本 该方案拟定的现金分红总额占2024年度公司合并报表中归属于母公司股东净利润的30.66% [4]

文章核心观点 - 湖南投资2024年整体业绩不佳，酒店和地产板块承压，虽在高速和物业领域有成绩，但需应对车流量饱和、外部市场拓展和房地产市场波动等问题以稳健发展 [1][6] 公司业绩情况 - 2024年公司实现营业收入6.31亿元，同比下降49.50%；归属于母公司股东的净利润8142.32万元，同比下降45.25%；扣非净利润为7771.16万元，同比下降39.66% [1] 高速公路建设运营板块 - 主要依赖绕南高速收费经营权，2024年通过策略提升数字化运营管理水平，智能预警平台建设全省领先并获行业认可 [4] - 绕南高速车流量接近饱和，需强化养护和救援等保障服务能力，车流量饱和是未来发展主要挑战 [4] 资产管理和物业服务板块 - 是公司另一大收入来源，2024年湖南投资大厦全年平均出租率达89.13%，君逸物业自持商铺平均出租率为89.95%，表现优异 [5] - 旗下广欣物业和君逸物业被评为“湖南省优秀物业服务企业”并获多项行业荣誉 [5] - 内部资源拓展良好，但外部市场业务开拓力度不足，需加强拓展以提升收入来源 [5] 酒店投资经营板块 - 2024年面临严峻市场挑战，君逸山水大酒店和君逸康年大酒店通过策略分别实现77%年均客房出租率和接待91个大型会议团队，但整体市场波动影响经营 [5] - 湖南君逸财富大酒店装修施工按计划推进，未来能否稳定可持续发展需观察 [6] 城市综合体投资开发板块 - 受宏观经济环境影响，长沙房地产市场活力不足，公司在售尾盘和车位去化压力增大 [6] - 公司通过优化营销策略等措施试图加快销售速度，但市场“以价换量”使行业竞争激烈，需审慎评估市场机遇，稳步推进新项目开发 [6]

文章核心观点 公司依据相关规定对各类资产进行清查和减值测试后，2024年度计提资产减值准备2887.25万元，减少当年归属于上市公司股东的净利润，该事项真实反映公司财务状况，符合准则和政策要求 [1][3] 2024年度计提资产减值准备情况概述 计提原因 根据相关规定，为真实准确反映公司资产状况，对各类资产进行全面清查，基于谨慎性原则对可能减值资产计提减值准备 [1] 资产范围、总金额和报告期间 - 资产范围包括存货、应收款项、固定资产等 - 总金额为2887.25万元 - 报告期间为2024年1月1日至2024年12月31日 - 其他应收款信用减值损失112.46万元，占2024年度经审计归属上市公司股东净利润比例1.38%，各项减值准备合计占比35.46% [1] 本次计提资产减值准备的确认标准及计提方法 存货跌价准备 - 2024年度计提1948.83万元 - 按成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销存货计提，需管理层判断和估计 [1] 长期资产减值准备 - 2024年度计提固定资产减值准备544.90万元 - 资产负债表日对非流动资产判断是否存在减值迹象，有迹象时进行减值测试 [2][3] 信用减值损失 - 2024年度计提393.52万元 - 依据应收账款和其他应收款账龄与预期信用损失率对照表，结合未来经济状况预测计算预期信用损失 [3] 本次计提资产减值准备对公司的影响 - 减少2024年度归属于上市公司股东的净利润2887.25万元，占净利润绝对值比例35.46% - 经中审众环会计师事务所审计，真实反映公司财务状况，符合要求，不损害股东利益 [3] 董事会审计委员会关于计提资产减值准备的合理性说明 本次计提符合相关规定，是基于谨慎原则经资产减值测试作出，依据充分，公允反映公司财务状况、资产价值及经营成果 [4]

文章核心观点 公司董事会审计委员会对中审众环2024年度履职情况进行评估并汇报履行监督职责情况，认为中审众环表现良好，审计委员会切实履行了监督职责 [1][4][5] 分组1：2024年年审会计师事务所基本情况 - 中审众环成立于1987年10月30日，注册地址在湖北武汉，首席合伙人为石文先，截至2024年12月31日，合伙人216人，注册会计师1304人，其中签署过证券服务业务审计报告的723人，2023年度上市公司审计客户201家，收费2.61亿元，审计的上市公司涉及制造业等多个行业 [1] - 2024年4月24日公司2023年度股东大会审议通过变更会计师事务所议案，聘任中审众环为2024年度财务审计及内控审计机构，聘期一年 [2] 分组2：2024年年审会计师事务所履职情况 - 中审众环按约定对公司2024年度财务报表及财务报告内部控制有效性进行审计，出具审计报告和专项审计说明 [2] - 中审众环认为公司财务报表编制合规，公允反映财务状况等，出具标准无保留意见审计报告，认为公司保持有效财务报告内部控制，相关汇总表如实反映资金往来情况 [3] - 中审众环在审计过程中就独立性等事项与公司管理层和治理层沟通 [3] 分组3：审计委员会对会计师事务所监督职责情况 - 2024年3月27日公司2024年度第2次董事会审计委员会会议审议通过变更会计师事务所议案，认可中审众环能力，同意聘任并提交董事会审议 [3] - 2025年1月23日公司2025年度第1次审计委员会会议，审计委员与注册会计师及财务负责人进行审前沟通 [4] - 2025年3月28日公司2025年度第2次审计委员会会议审议通过相关议案并同意提交董事会审议 [4] 分组4：总体评价 - 董事会审计委员会认为中审众环审计态度公允客观，职业操守和业务素质良好，按时完成审计工作，审计行为规范，报告客观完整清晰及时 [4] - 董事会审计委员会遵守规定，发挥专业作用，审查资质和能力，与事务所充分沟通，督促出具报告，履行监督职责 [5]

文章核心观点 公司根据财政部《解释第 18 号》要求进行会计政策变更，符合规定且不会对财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，也不损害股东利益 [1][2] 会计政策变更概述 - 因《解释第 18 号》中“关于浮动收费法下作为基础项目持有的投资性房地产的后续计量”和“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”内容施行，公司需变更会计政策 [1] - 变更前公司按财政部原相关规定执行，变更后按《解释第 18 号》相关规定执行，未变更部分仍按原规定执行 [2] - 公司自 2024 年 12 月 6 日起执行《解释第 18 号》相关规定 [2] 本次会计政策变更的主要内容 - 文档未明确提及具体内容 [2] 会计政策变更对公司的影响 - 变更符合法律法规规定，不会对财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形 [2]

文章核心观点 周付生作为湖南投资集团股份有限公司第七届董事会独立董事，2024年度严格履职，维护公司和股东利益，对公司多项事项进行监督审议，促进公司规范运作 [1][7] 独立董事的基本情况 - 周付生为硕士研究生学历，哲学硕士，高级律师，现任湖南天地人律师事务所党委副书记等职，同时担任湖南投资集团股份有限公司独立董事 [1] 独立性自查情况 - 2024年度周付生未在公司担任除独立董事以外职务，未在主要股东公司任职，与公司及主要股东无利害关系，任职符合独立性要求 [2] 独立董事年度履职概况 出席股东大会和董事会会议情况 - 文档未给出具体出席股东大会和董事会会议的次数数据 [2] 出席董事会专门委员会、独立董事专门工作会议情况 - 董事会审计委员会会议召开6次，周付生出席6次；董事会提名委员会会议召开2次，周付生出席2次；董事会薪酬与考核委员会会议召开1次，周付生出席1次；董事会战略委员会会议召开1次，周付生出席1次；独立董事会专门工作会议召开4次，周付生出席4次 [2] - 周付生作为提名委员会主任委员，全年召集和主持会议2次，审议拟聘高级管理人员情况；作为其他委员会委员，对相关事项进行监督审议并投赞成票 [2][3] 与内部审计机构及会计师事务所的沟通情况 - 周付生与内部审计机构沟通内部审计计划及工作情况，与年审会计师事务所沟通年度审计相关情况 [3] 维护投资者合法权益情况 - 周付生认真审议议案，独立公正判断，维护中小股东合法权益；参加独立董事培训，增强保护投资者利益能力 [4] 现场工作及上市公司配合工作情况 - 周付生2024年度在上市公司现场工作时间为15日，通过多种会议形式了解公司情况并提建议；公司董事会办公室为其履职提供配合支持 [4][5] 独立董事年度履职重点关注事项的情况 关联交易事项 - 公司审议通过两项关联交易议案，未损害公司和非关联方股东利益，关联董事回避表决，公司履行决策和信息披露义务 [5] 对外担保情况 - 公司为商品房客户按揭贷款提供阶段性连带责任担保，风险可控，程序合规，未损害中小股东及公司利益 [5] 资金占用情况 - 文档未提及具体内容 [6] 定期报告事项 - 公司按时编制并披露多份定期报告，经董事会和监事会审议通过，周付生签署书面确认意见 [6] 聘任高级管理人员事项 - 公司董事会同意聘任杨刚、袁征为副总经理，提名和聘任程序符合要求 [6] 信息披露的执行情况 - 公司严格执行信息披露规定，保障投资者知情权 [6] 现金分红及其他投资者回报情况 - 公司2023年度利润分配方案为每10股派发0.90元现金股利，总计派发红利44,929,422.99元，该方案获股东大会批准并实施完成 [6] 选聘会计师事务所事项 - 公司同意聘任中审众环会计师事务所为2024年度审计机构，选聘程序符合规定 [7] 内部控制的执行情况 - 公司内部控制执行情况符合运营需要，保证业务活动安全高效运行 [7] 总体评价和建议 - 周付生履职符合规定，维护公司和投资者权益，未来将继续履行义务，促进公司治理提升 [7]

文章核心观点 唐红作为湖南投资集团股份有限公司第七届董事会独立董事，2024年度严格履职，维护公司和股东利益，对公司多项事项进行监督审议，促进公司规范运作 [1][8] 独立董事基本情况 - 唐红为硕士研究生学历，经济学硕士，会计学教授、高级会计师 [1] - 曾任长沙孜信会计师事务所所长等职，现任湖南财政经济学院会计学教授等职 [1] 独立性自查情况 - 2024年度唐红未在公司及主要股东公司担任除独立董事外职务，与公司及主要股东无利害关系，任职符合独立性要求 [2] 独立董事年度履职概况 出席会议情况 - 出席7次董事会会议和1次股东大会，对董事会审议议案均投赞成票 [2] - 出席6次董事会审计委员会会议、2次董事会提名委员会会议、1次董事会薪酬与考核委员会会议、4次独立董事会专门工作会议，均投赞成票 [3] 与内部审计机构及会计师事务所沟通情况 - 与内部审计机构沟通内部审计计划及工作情况，与年审会计师事务所沟通年度审计计划、情况及结果 [4] 维护投资者合法权益情况 - 认真审阅议案资料，独立公正判断，发表独立意见不受公司和主要股东影响，维护中小股东权益 [4] 现场工作及上市公司配合工作情况 - 2024年度现场工作时间15日，通过多种会议形式了解公司情况并提建议 [5] - 公司董事会办公室为独立董事履职提供服务保障，配合支持有效 [5] 独立董事年度履职重点关注事项情况 关联交易事项 - 审议通过2024年度日常关联交易预计及全资子公司与专业机构共同投资暨关联交易预计议案，未损害公司和非关联方股东利益，关联董事回避表决，公司履行信息披露义务 [5] 对外担保情况 - 公司为购买房地产项目商品房客户提供阶段性连带责任担保，风险可控，程序合规，未损害中小股东及公司利益 [6] 定期报告事项 - 公司编制并披露2023年年度报告、2024年第1季度报告、半年度报告、第3季度报告，经董事会、监事会审议通过，部分经股东大会批准，董监高签署书面确认意见 [6][7] 聘任高级管理人员事项 - 董事会同意聘任杨刚、袁征为副总经理，提名程序和聘任流程符合要求 [7] 信息披露执行情况 - 公司严格执行信息披露规定，保证信息真实、准确、完整、清晰易懂 [7] 现金分红及其他投资者回报情况 - 公司2023年度利润分配方案为每10股派发现金股利0.90元（含税），总计派发红利44,929,422.99元（含税），方案获股东大会批准并实施完成 [7] 选聘会计师事务所事项 - 同意聘任中审众环会计师事务所为公司2024年度审计机构，程序符合规定 [8] 内部控制执行情况 - 公司内部控制制度健全，执行有效，满足公司运营需要，保障业务活动安全高效运行 [8] 总体评价和建议 - 唐红履行忠实勤勉义务，促进公司发展和规范运作，将继续履职，维护全体股东特别是中小股东合法权益 [8]

文章核心观点 公司2025年度第2次董事会会议决定于2025年4月24日召开2024年度股东大会，并通知相关事项 [1] 召开会议的基本情况 - 会议召开符合法律法规和《公司章程》规定 [1] - 现场会议于2025年4月24日下午2:30召开 [1] - 网络投票时间为2025年4月24日，交易系统投票时间为上午9:15 - 9:25、9:30 - 11:30和下午1:00 - 3:00，互联网投票系统投票时间为上午9:15至下午3:00 [1] - 会议采取现场表决与网络投票相结合方式，股东只能选一种表决方式，重复表决以第一次有效投票结果为准 [1] - 参会人员包括2025年4月21日下午收市时登记在册的普通股股东、公司董事监事和高级管理人员、公司聘请的见证律师 [1] - 会议地点为公司总部大厦6楼会议室 [2] 会议审议事项 - 审议相关提案，需对中小投资者（合计持有上市公司5％以上股份的股东及公司董事、监事、高级管理人员以外的其他股东）的表决单独计票并披露 [2] 会议登记等事项 - 个人股股东、受托代理人、法人股股东分别按要求持相关资料登记 [2][3] - 股东可通过现场、信函、传真或电子邮件方式登记，须在2025年4月23日下午5:00前送达公司，并电话确认，不接受电话登记 [3] - 登记地点为公司董事会办公室 [3] 参加网络投票的具体操作流程 - 投票代码为"360548"，投票简称为"湘投投票"，提案为非累积投票提案，填报表决意见为同意、反对、弃权 [3][4] - 股东对总议案与具体提案重复投票时，以第一次有效投票为准，具体规则见相关说明 [4] - 通过深交所交易系统和互联网投票系统投票的程序及身份认证等相关内容见公告附件1 [3][4] 其他事项 - 出席会议的股东及股东代表交通、食宿自理 [3] 备查文件 - 包括参加网络投票的具体操作流程、授权委托书、公司2024年度股东大会股东参会登记表等附件 [3]