立信会计师事务所情况 - 截至2024年末，有合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名[2] - 2024年业务收入（未经审计）50.01亿元，审计业务35.16亿元，证券业务17.65亿元[2] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，收费8.54亿元[2] 审计机构变更 - 2024年5月9日，同意聘任中准为2024年度审计机构[2] - 2025年1月14日，中准辞任公司2024年度审计业务[3] - 2025年2月，改聘立信为2024年度审计机构[3] 审计工作进展 - 2025年2月28日，召开审前沟通会确定审计安排[6][7] - 2025年4月14日，审后书面沟通，委员无异议[7] - 2025年4月14日，督促立信完成年审并出具报告[7]

内控报告审核 - 监事会审核《公司2024年度内部控制评价报告》[1] 内控情况 - 公司法人治理结构和内控体系健全[1] - 内控机制与公司发展阶段适应[1] - 公司内部控制整体有效，无重大和重要缺陷[1] 内控作用 - 内控可保证公司依法合规开展业务等多项作用[1] 报告评价 - 报告对公司内部控制评价全面客观[1]

财务数据 - 截至2024年12月31日，结构化主体净资产87.32亿元[8] - 2024年末，融出资金原值140.51亿元，减值准备0.66亿元[8] - 2024年末，第三层次金融工具公允价值20.24亿元[10] - 期末资产总计89,025,653,094.93元，期初83,334,356,541.55元[21] - 期末货币资金25,518,453,102.91元，期初18,941,934,418.91元[21] - 期末结算备付金3,880,709,597.58元，期初3,469,502,138.60元[21] - 期末负债合计69,440,144,341.30元，期初64,435,192,980.93元[23] - 期末应付短期融资款3,580,959,758.79元，期初5,981,399,012.87元[23] - 期末拆入资金4,308,815,291.65元，期初2,570,604,183.34元[23] - 期末股东权益合计19,585,508,753.63元，期初18,899,163,560.62元[23] - 本期营业总收入33.13亿元，上期25.51亿元，同比增长30%[32] - 本期利息净收入3658.25万元，上期2427.55万元，同比增长50.69%[32] - 本期手续费及佣金净收入11.84亿元，上期11.89亿元，同比下降0.43%[32] - 本期投资收益17.84亿元，上期12.98亿元，同比增长37.48%[32] - 本期营业总支出20.72亿元，上期21.15亿元，同比下降2.02%[32] - 本期营业利润12.42亿元，上期4.36亿元，同比增长184.61%[32] - 本期利润总额12.35亿元，上期4.48亿元，同比增长175.76%[32] - 本期净利润10.61亿元，上期4.85亿元，同比增长118.79%[32] - 本期其他综合收益税后净额43.16万元，上期22.35万元，同比增长93.11%[32] - 本期综合收益总额10.62亿元，上期4.86亿元，同比增长118.32%[32] 用户与人员数据 - 截至2024年12月31日，母公司有在职员工2972人，高级管理人员10人[50] - 截至2024年12月31日，下设50家分公司、25个部门及85家证券营业部[50] - 截至2024年12月31日，合并报表范围内子公司有5家[53] 其他 - 公司财务报表以持续经营为基础编制，至少12个月内具备持续经营能力[55] - 公司编制的财务报表符合企业会计准则要求[56] - 会计期间为公历1月1日至12月31日[57] - 公司营业周期为12个月[59] - 公司采用人民币为记账本位币，境外子公司以经营地货币为记账本位币[60] - 公司判断财务信息重要性从项目性质和金额两方面考虑[61] - 报告期内同一控制下企业合并采用权益结合法处理[62] - 报告期内非同一控制下企业合并采用购买法处理[63] - 合营安排分为共同经营和合营企业[72] - 现金及现金等价物包括库存现金、可随时支付的存款和特定短期投资[73] - 外币业务采用统账制核算[74] - 金融资产初始分类为三类，金融负债初始分类为两类[77] - 公司以预期信用损失为基础对特定项目进行减值会计处理[89] - 金融工具减值阶段分为三个阶段[90] - 公司对融资类业务以预期信用损失为基础计提减值准备[95] - 同一控制下企业合并，按取得被合并方所有者权益账面价值份额作为长期股权投资初始投资成本[97] - 非同一控制下控股合并，按合并成本作为长期股权投资投资成本[97] - 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算[101] - 公司投资性房地产采用成本模式计量[105] - 公司固定资产使用年限1年以上，按成本初始计量，折旧用年限平均法[106] - 在建工程按实际支出确定成本，达到预定可使用状态按估计价值转固定资产[108] - 房屋使用权按权证载明期限摊销，交易席位费使用寿命2 - 20年，软件3 - 10年[110] - 公司对租入固定资产改良支出记入长期待摊费用，5年内摊销[112] - 抵债资产按取得时公允价值初始确认，后续按账面价值与可收回金额孰低计量[113] - 与或有事项相关义务确认为预计负债需满足特定条件[119] - 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利[121] - 公司在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入[123] - 代理买卖证券业务手续费收入及期货经纪业务手续费收入在交易日确认为收入[124] - 政府补助会计处理划分为与资产相关和与收益相关的政府补助[126] - 对以成本模式计量的长期资产期末判断是否存在减值迹象[114] - 商誉至少每年年终进行减值测试[116] - 买入返售金融资产买入价与返售价差额计入利息收入[117] - 卖出回购金融资产款售价与回购价差额计入利息支出[118] - 应付债券按实际利率法计提债券利息费用[120] - 政府补助为货币性资产按收到或应收金额计量，非货币性资产按公允价值计量[127] - 与资产相关政府补助取得时确认为递延收益或冲减资产账面价值[127] - 与收益相关政府补助用于补偿以后费用或损失取得时确认为递延收益[127] - 递延所得税费用根据资产和负债账面与计税基础差额及适用税率计算[129] - 公司作为承租人对短期和低价值资产租赁外的租赁确认使用权资产和租赁负债[134] - 公司作为出租人在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁[137] - 公司作为转租出租人基于原租赁使用权资产对转租赁分类[138] - 公司按税后利润的10%提取法定公积金[139] - 公司按当期净利润的10%提取一般风险准备金和交易风险准备金[142] - 渤海期货按交易手续费净收入的5%提取期货公司风险准备金[143] - 东方基金按不低于基金管理费收入10%计提一般风险准备金[144] - 东证融汇按大集合资产管理产品管理费和业绩报酬收入的10%提取一般风险准备金[145] - 《企业会计准则解释第17号》《企业会计准则解释第18号》《企业数据资源相关会计处理暂行规定》施行，未对公司财务产生重大影响[148][149] - 公司增值税税率为3%、5%、6%、9%、13%，企业所得税税率为8.25%、16.5%、25%[151] - 香港子公司年度应纳税所得额不超200万港币税率为8.25%，超200万港币部分税率为16.5%[153]

践行可持续金融 升级客户服务 服务实体经济 推进数字赋能 倡导以人为本 共建和谐社会 支持绿色发展 迈向低碳未来 ESG 数据表 和附注 报告编制 说明 1 目录 CONTENTS 董事长致辞 01 2024 年度 ESG 绩效概览 03 关于东北证券 05 ESG 管理 07 | | | 02 04 服务实体经济 践行可持续金融 01 03 05 推进数字赋能 升级客户服务 | 倡导以人为本 | | --- | | 共建和谐社会 | 支持绿色发展 迈向低碳未来 公司概况 05 业务布局及组织架构 05 ESG 治理与战略 07 11 完善公司治理 18 践行商业道德 23 全面风险管理 27 健全合规管理 31 深化党建引领与文化建设 35 服务实体经济 40 落实负责任投资 45 强化 ESG 风险管理 46 优化客户服务 52 开展投资者教育 56 保障数据安全与客户隐私 59 推进数字化转型 64 规范员工招聘及雇佣 ESG 议题重要性评估 ESG 数据表和附注 68 维护员工权益与福利 69 重视员工发展与培训 72 助力乡村振兴与社会贡献 78 加强供应商管理 84 应对气候变化 86 创新绿色金 ...

东北证券股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 东北证券股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其 他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结 合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价工作指引，在 内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2024年12 月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了 评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施 内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公 司董事会的责任。监事会对董事会建立与实施内部控制进行监 督。经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司董事 会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真 实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是提高公司经营管理水平和风险防 范能力，合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报 告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现 √有效 □无效 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部 控制评价报告基准日，公司 ...

东北证券股份有限公司 内部控制审计报告 l ■版 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn） 进行查测 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn） 进行查测 审计报告 信会师报字[2025]第 ZA11919 号 东北证券股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了东北证券股份有限公司(以下简称东北证券)2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、 管理层对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业 内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价 其有效性是东北证券董事会的责任。 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能 性。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控 制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内 部控制的有效性具有一定风险。 内控审计报告 第1页 信会计师事务所(特殊普通台 HINA SHU LUN PAN CERTI ...

1 东北证券股份有限公司董事会 关于独立董事 2024 年度独立性情况的 评估说明和专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所 股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及《公司章程》《公司独立 董事管理制度》等相关规定，公司董事会组织对 5 名在任独 立董事的独立性情况进行了专项评估，现对评估情况进行说 明，并出具专项评估意见如下： 一、公司独立董事独立性评估情况说明 2025 年 4 月 24 日，公司第十一届董事会第五次会议审 议通过《公司 2024 年度独立董事独立性情况评估报告》，董 事会全体成员通过审阅独立董事签署的独立性自查文件、公 司关于独立董事独立性情况的核查文件、第一大股东关于公 司独立董事独立性情况确认函等资料，对史际春先生、李东 方先生、崔军先生、任冲先生、卢相君先生在 2024 年任职公 司独立董事期间持续符合《上市公司独立董事管理办法》第 六条和《公司独立董事管理制度》第六条规定的独立性要求 情况进行了认真评估并作出评估结论。 二、公司独立董事独立性专项评估意见 经核查，公司董事会认为史际春先生、李东方先生、崔 军先生、任 ...

东北证券股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （独立董事 任冲） 博士生导师。兼职方面，本人现任中国环境科学学会气候投 融资专业委员会委员；2020年5月至今，担任公司独立董事。 （二）独立性情况 经自查，2024 年本人在担任公司独立董事期间，持续 符合相关法律法规和《公司章程》规定的独立董事任职条件， 满足《上市公司独立董事管理办法》和《公司独立董事管理 制度》规定的独立性要求，未出现与公司存在关联关系、利 益冲突或其他可能妨碍独立客观判断等影响独立性的情形。 二、2024 年度履职概况 作为东北证券股份有限公司（以下简称"公司"）第十 一届董事会独立董事，本人在 2024 年度任职期间，严格按 照《公司法》《证券法》《证券公司治理准则》《上市公司 独立董事管理办法》《上市公司独立董事履职指引》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公 司规范运作》和《公司章程》《公司独立董事管理制度》等 有关规定，本着客观、独立、公正的立场 ，恪守诚信、廉 洁从业，充分发挥自身专业职能，依法促进公司持续规范运 作，有效维护公司整体利益，切实保护公司全体股东尤其是 中小股东合法权益。现将本人 ...

东北证券股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （独立董事 李东方） 作为东北证券股份有限公司（以下简称"公司"）第十 一届董事会独立董事，本人在 2024 年度任职期间，严格按 照《公司法》《证券法》《证券公司治理准则》《上市公司 独立董事管理办法》《上市公司独立董事履职指引》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公 司规范运作》和《公司章程》《公司独立董事管理制度》等 有关规定，本着客观、独立、公正的立场 ，恪守诚信、廉 洁从业，充分发挥自身专业职能，依法促进公司持续规范运 作，有效维护公司整体利益，切实保护公司全体股东尤其是 中小股东合法权益。现将本人 2024 年度具体履职情况报告 如下： 二、2024 年度履职概况 （一）出席会议情况 一、基本情况 （一）个人基本情况 本人李东方，2000年毕业于西南政法大学经济法专业， 获法学博士学位；2002年入中国政法大学任教，现任中国政 法大学教授、博士生导师。兼职方面，本人现任中国证券法 1 学会副会长、中国法学会经济法学研究会常务理事、中国上 市公司协会第三届独立董事专业委员会委员、北京市金融 服务法学会副会长、中豪（北京）律 ...

东北证券股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （独立董事 崔军） 作为东北证券股份有限公司（以下简称"公司"）第十 一届董事会独立董事，本人在2024年任职期间，严格按照 《公司法》《证券法》《证券公司治理准则》《上市公司独 立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第1号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》《公司独 立董事管理制度》等有关规定，本着勤勉审慎、独立客观的 原则履行独立董事职责，恪守诚信、廉洁从业，充分发挥自 身专业职能，依法促进公司持续规范运作，支持提升公司治 理水平，有效维护公司整体利益，切实保护公司全体股东尤 其是中小股东合法权益。现将本人2024年具体履职情况报 告如下： 一、基本情况 （一）个人基本情况 本人崔军，中国注册会计师（CPA），2002年7月毕业于 中国人民大学财政学专业，获经济学博士学位；1998年4月 至2005年7月在东北财经大学任教，2005年7月至今在中国 1 人民大学任教；现任中国人民大学公共管理学院教授、博士 生导师、副院长。2020年5月至今，担任公司独立董事。 （二）独立性情况 经自查，2024 年本人在担任公司独立董事期间，持续 ...