关于深圳证券交易所对公司关注函的回复公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 西藏发展股份有限公司（以下简称"公司"、"上市公司"、"西藏发展"）于 2024 年 3 月 22 日收到深圳证券交易所《关于对西藏发展股份有限公司的关注函》（公司部关注 函〔2024〕第 45 号，以下简称《关注函》）。公司就《关注函》 所提出的问题进行了认真核 查和分析说明，现就有关问题回复如下: 2024 年 3 月 16 日，你公司披露《关于深圳证券交易所对公司关注函的回复公告》称， 你公司自查发现存在资金占用及违规关联交易的情形，具体如下：（1）2017 年至 2018 年 期间，原控股股东西藏天易隆兴投资有限公司（以下简称"天易隆兴"）及关联方涉嫌非经 营性占用公司资金，待偿还余额约为 1.85 亿元；（2）2017 年至 2018 年期间，公司子公司 西藏拉萨啤酒有限公司（以下简称"拉萨啤酒"）对西藏远征包装有限公司共形成其他应收 款 5,116.76 万元，以及拉萨啤酒对深圳金脉青枫投资有限公司分红 9,500 万元，上述两项 初始本金涉嫌被前任控股股东的 ...

股票代码：000752 股票简称：*ST 西发 公告编号：2024-061 西藏发展股份有限公司 关于公司未弥补亏损超过实收股本总额三分之一的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、 情况概述 三、 应对措施 为改善公司经营业绩，提高公司盈利能力，公司在维系现有业务稳定的同时，提升公司 主营，加快解决诉讼债务风险，以改善公司经营情况、实现公司持续发展。公司已采取或拟 采取下列应对措施： 1. 夯实管理基础，降本增效，实行全方位精细化管理，同时围绕核心主业进一步优化资 源配置，提升核心生产力，促进公司啤酒业务的提升和主业利润，改善公司经营业绩。 2. 在历史债务部分解决的基础上，加大解决力度，进一步改善公司财务状况，降低财务 费用和管理费用。 3. 在现有业务的基础上，不断加大产品研发和市场开拓力度，优化市场布局，提高产品 市场占有率。 1 /西藏发展股份有限公司 经年审机构中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计， 2023 年度合并财务报表中 归属母公司净利润为-25,773,250.02 元，合并报表累计未分配利润为-435,210,8 ...

2023 年度内部控制自我评价报告 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以 下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办 法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）期间的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性， 并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控 制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董 事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信 息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限 性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变 得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降 ...

股票代码：000752 股票简称：*ST 西发 公告编号：2024-056 西藏发展股份有限公司 关于 2023 年度拟不进行利润分配的专项说明公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 西藏发展股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日召开第九届董事会第 二十七次会议，审议通过了《2023 年度利润分配预案》，现将有关情况公告如下： 一、2023 年度利润分配预案 根据中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《审计报告》，西藏发展股份有 限公司（以下简称"公司"）2023 年度归属于母公司所有者的净利润为-25,773,250.02 元， 母公司净利润为-68,212,430.26 元，2023 年度未提取法定盈余公积金；截至 2023 年 12 月 31 日，公司合并报表可供分配的利润为-435,210,845.71 元，母公司可供分配利润为- 676,442,220.33 元。 公司根据《公司章程》及相关规则的规定，结合 2023 年经营情况，制订 2023 年度利润 分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以公积金 ...

2. 独立董事不属于"直接或者间接持有上市公司已发行股份百分之一以上或者是上市 公司前十名股东中的自然人股东及其配偶、父母、子女"； 3. 独立董事不属于"在直接或者间接持有上市公司已发行股份百分之五以上的股东或者 在上市公司前五名股东任职的人员及其配偶、父母、子女"； 西藏发展股份有限公司 董事会关于独立董事 2023 年度独立性情况的专项意见 西藏发展股份有限公司（以下简称"公司"）董事会根据证监会 《上市公司独立董事管 理办法》及《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等要求，公司董事会就在任独立董事李天霖先生、周佩先生、 奉兴先生独立性情况进行评估并出具专项意见如下： 1. 独立董事不属于"在上市公司或者其附属企业任职的人员及其配偶、父母、子女、主 要社会关系"； 4. 独立董事不属于"在上市公司控股股东、实际控制人的附属企业任职的人员及其配偶、 父母、子女"； 5. 独立董事不属于"与上市公司及其控股股东、实际控制人或者其各自的附属企业有重 大业务往来的人员，或者在有重大业务往来的单位及其控股股东、实际控制人任职的人员"； 2024 年 ...

西藏发展股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 各位股东： 作为西藏发展股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2023 年本人按照《公司 法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 —主板上市公司规范运作》等法律法规和《公司章程》、《上市公司独立董事规则》等制度 的有关规定，切实履行独立董事的职责，充分发挥了独立董事的作用，努力维护公司及全体 股东的合法权益。 一、出席会议情况 2023 年度，本人认真参加公司召开的董事会和股东大会会议，参与各项议题的讨论，忠 实履行了独立董事职责。年度内本人出席董事会及股东大会情况如下： | | | | | 董事出席董事会及股东大会的情况 | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 董事姓名 | 本报告期应 | 现场出 | 以通讯方式 | 委托出 | 缺席董事会 | 是否连续 两次未亲 | | 出席股东大 | | | 参加董事会 | 席董事 | 参加董事会 | 席董事 | 次数 | 自参加董 | 投票情况 | 会次数 | | | ...

西藏发展股份有限公司 中兴财光华审会字(2024)第 213197 号 证明该审计扩 电目有故业许可的会计 您可使用手机 -"扫一扫"或进入"注册会 目录 | 审计报告 | | | --- | --- | | 合并及公司资产负债表 | 1-2 | | 合并及公司利润表 | 3 | | 合并及公司现金流量表 | 4 | | 合并及公司股东权益变动表 | 5-8 | | 财务报表附注 | 9-84 | 审计报告 中兴财光华审会字(2024)第 213197号 西藏发展股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了西藏发展股份有限公司(以下简称西藏发展公司）财务报表, 包括 2023年 12月 31日的合并及公司资产负债表,2023年度的合并及公司利润 表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了西藏发展公司 2023年 12月 31日的合并及公司财务状况以及 2023年 度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 "注册会计师对财 ...

（二）强调事项 会计师事务所提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十一、（3）所述， 西藏发展于 2023 年 11 月 15 日收到中国证券监督管理委员会《立案告知书》（编 号：证监立案字 0392023037 号），因涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共 和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证监会决定对公 1 / 西藏发展股份有限公司 司立案。截止审计报告日，中国证券监督管理委员会尚未就立案调查事项出具最 终结论。本段内容不影响已发表的审计意见。 西藏发展股份有限公司董事会 关于会计师事务所出具带持续经营重大不确定性及强调事项段的无保 留意见的审计报告涉及事项的专项说明 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"会计师事务所"）对 西藏发展股份有限公司（以下简称"公司"、"西藏发展"）2023 年度财务报告出 具了带持续经营重大不确定性及强调事项段的无保留意见的审计报告，根据《深圳 证券交易所股票上市规则（2023 年修订）》和《公开发行证券的公司信息披露编报 规则第 14 号——非标审计意见及其涉及事项的处理》等有关规定的相关要求，现就 会计师事务所对公司 2023 年度财 ...

西藏发展股份有限公司 2023 年度监事会工作报告 2023 年，西藏发展股份有限公司（以下简称"公司"）监事会根据《公司法》 等法律法规以及《公司章程》相关规定，依法履行职责，督促公司规范运作，发 挥监督作用。现将 2023 年度监事会工作情况报告如下： 一、 监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开了 3 次会议，具体情况如下： （一） 2023 年 4 月 27 日召开了第九届监事会第十次会议，会议审议通过 了《2022 年度监事会工作报告》、《2022 年度内部控制自我评价报告》、《2022 年年度报告全文及摘要》、《2022 年度财务决算报告》、《2022 年度利润分配 预案》、《关于<董事会关于会计师事务所出具无法表示意见的审计报告涉及事 项的专项说明>议案》 、《关于<董事会关于会计师事务所出具否定意见的内部 控制审计报告涉及事项的专项说明>的议案》、《2023 年第一季度报告全文及正 文》、《关于续聘会计师事务所的议案》。 （二） 2023 年 8 月 25 日召开了第九届监事会第十一次会议，会议审议通 过了《2023 年半年度报告全文及摘要》。 （三） 2023 年 10 月 27 日召开 ...

股票代码：000752 股票简称：*ST 西发 公告编号：2024-059 西藏发展股份有限公司 关于前期会计差错更正的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 西藏发展股份有限公司（以下简称"公司"、"上市公司"）本次会计差错更正事项是根据 《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》和中国证券监督管理委员 会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》等相关 规定，对相关会计差错事项进行更正，涉及 2018 年度至 2022 年度合并及公司财务报表、2023 年第一季度及半年度合并及公司财务报表。本次会计差错更正事项不会导致公司相关年度盈 亏性质发生改变。具体更正情况说明如下： 一、 会计差错更正的原因 公司于 2023 年 8 月收到中国证券监督管理委员会西藏监管局（以下简称"西藏证监局"） 下发的《关于对西藏发展股份有限公司采取责令改正措施的决定》。公司对此高度重视，立即 展开自查工作，并对子公司应付股利会计处理进行调整处理。因目前相关分红案件仍在诉讼 过程中，法院尚未作出生效判决，公司 ...