大唐高鸿网络股份有限公司董事会 关于公司 2024 年度非标准审计意见涉及事项的专项说明 大唐高鸿网络股份有限公司（以下简称"公司"、"高鸿股份"）聘请的深圳 旭泰会计师事务所（普通合伙）（以下简称"深圳旭泰"）对公司 2024 年度财务 报表进行了审计，并出具了无法表示意见的审计报告和《关于大唐高鸿网络股份 有限公司 2024 年度财务报告非标审计意见的专项说明》（报告编号：深旭泰核字 [2025]011 号）。 根据《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会《公开发行证券的公司 信息披露编报规则第 14 号——非标准审计意见及其涉及事项的处理》等有关规 定的要求，公司董事会对该审计报告涉及事项作如下说明： 一、无法表示意见涉及的主要内容 （一）出具无法表示意见的财务报告审计意见 我们审计了大唐高鸿网络股份有限公司财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日 的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司 现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们不对后附的高鸿股份财务报表发表审计意见。由于形成"无法表示意见 的基础"部分所述事项的重要性，我们无法获取 ...

（一）应收账款管理 截止 2023 年 12 月 31 日，高鸿股份应收账款账面余额为 224,045.92 万 元，应收账款余额中账龄 1 年以内的为 63,935.09 万元，1-2 年的为 46,476.26 万元，账龄 2-3 年的为 85,023.97 万元，其余为 3 年以上，公司 1 年以上应收账款占期末余额的比例为 71.46%。 大唐高鸿网络股份有限公司董事会 关于 2023 年度内部控制审计报告无法表示意见涉及事项影响 已消除的专项说明 大唐高鸿网络股份有限公司（以下简称"公司"）聘请的中审亚太会计师事 务所（特殊普通合伙）对公司 2023 年度内部控制进行了审计，并出具了无法表 示意见的内部控制审计报告。公司董事会现就 2023 年度内部控制审计报告无法 表示意见涉及事项已消除的情况说明如下： 一、2023 年度内部控制审计报告无法表示意见涉及事项 二、公司董事会对 2023 年度内部控制审计报告无法表示意见涉及事项影响 已消除的专项说明 （一）针对应收账款管理的整改 公司成立了应收账款专项整改小组负责专项整改工作，由公司经理张新中任 组长，由财务、商务、法务、业务团队主要负责人组成，专 ...

大唐高鸿网络股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 大唐高鸿网络股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 大唐高鸿网络股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部 控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以 下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司 2024 年 12 月 31 日的内部控制有效性进 行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控 制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责 任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展 战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的 ...

大唐高鸿网络股份有限公司 2024 年度监事会工作报告 3、公司关联交易情况 二、监事会对 2024 年度有关事项的核查意见 1、公司依法运作情况 2024 年，大唐高鸿网络股份有限公司（以下简称"公司"）监事会完成了换 届选举工作，新一届监事会严格遵循《公司法》《证券法》等法律法规，以及《公 司章程》和《监事会议事规则》等相关制度的规定，本着对公司、对全体股东负 责的精神，认真履行监事会职责，积极开展相关工作，列席或出席公司召开的董 事会、股东会，对会议的召开程序、公司经营活动、财务状况、重大决策及董事、 高级管理人员履行职责情况进行了有效监督，切实维护了公司及全体股东的合法 权益。现将公司监事会 2024 年的工作情况汇报如下： 报告期内，监事会列席或出席了董事会会议和股东大会，依法对公司经营运 作情况进行了监督。监事会认为：依照国家法律、法规、公司章程的相关规定及 程序，重大决策均通过董事会形成决议或授权经理班子行使有效的决策程序。 一、监事会工作情况 2、检查公司财务的情况 2024 年度，公司监事会共召开 9 次会议，具体情况如下： 监事会对董事会编制的定期报告进行了审核，认为董事会编制和审议定期报 ...

证券代码：000851 证券简称：ST 高鸿 公告编号：2025-050 大唐高鸿网络股份有限公司 关于确认 2024 年度日常关联交易及 预计 2025 年度日常关联交易的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易概述 根据大唐高鸿网络股份有限公司（以下简称"公司"）及下属子公司实际生产经营 需要，公司向关联方公司采购、销售商品，提供，接受服务，等日常关联交易。公司 预计 2025 年度日常关联交易总额为 16,500.00 万元。2024 年同类日常关联交易预计 总额为 15,800.00 万元，2024 年度同类日常关联交易实际发生总金额为 3488.44 万 元。 公司于 2025 年 4 月 25 日至 4 月 28 日召开第十届董事会第十七次会议，审议通 过《关于确认 2024 年度日常关联交易及预计 2025 年度日常关联交易的议案》，关联 方董事李强先生回避表决。具有表决权的非关联董事一致通过上述议案。第十届董事 会 2025 年第一次独立董事专门会议已对该议案先行审议。 此议案尚需提交股 ...

大唐高鸿网络股份有限公司 出具非无法表示意见涉及事项的专项说明 深旭泰核字[2025]011 号 深圳旭泰会计师事务所(普通合伙) Xutai Certified Public Accountants (General Partnership) 地址：深圳福田区滨河大道 9003 号湖北大厦 29 南 B 电话： 0755-2770 9801 大唐高鸿网络股份有限公司 出具无法表示意见涉及事项的专项说明 目 录 页 次 一、 出具无法表示意见涉及事项的专项说明 1-4 深圳旭泰会计师事务所(普通合伙) Xutai Certified Public Accountants (General Partnershi 我所接受委托，业已完成大唐高鸿网络股份有限公司（以下简称高鸿股份公 司）2024 年度财务报表的审计工作，并于 2025 年 4 月 28 日出具了深旭泰财审 字[2025]180 号无法表示意见等审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则 14 号—非标准审计意见及其涉及事项的处理》、《监管规则适用指引——审计类第 1 号》和《深圳证券交易所【创业板】股票上市规则》的规 ...

大唐高鸿网络股份有限公司 前期重大会计差错更正的专项说明 深旭泰核字[2025]016 号 深圳旭泰会计师事务所(普通合伙) Xutai Certified Public Accountants (General Partnership) 地址：深圳福田区滨河大道 9003 号湖北大厦 29 南 B 电话： 0755-2770 9801 大唐高鸿网络股份有限公司 前期重大会计差错更正的专项说明 （截止 2024 年 12 月 31 日） 目 录 页 次 一、 前期重大会计差错更正的专项说明 1-2 提示：如果企业当期还存在会计政策会计估计变更需要在报告中予以说明，请 追加相关表述到报告名称及报告正文。 现将高鸿股份公司 2024 年度发生的前期重大差错更正事项说明如下： 一、前期重大差错更正的原因 截至 2023 年 12 月 31 日，本公司持有联营企业大唐信服科技有限公司（以 下简称"大唐信服"）29.90%股权，账面采用权益法核算。本期期末，本公司根据 大唐信服提供的未审报表确认投资收益，同时调整长期股权投资。2025 年 3 月 28 日大唐信服出具的 2024 年度审计报告，发现大唐信服未分配利润调 ...

大唐高鸿网络股份有限公司监事会对 《董事会关于 2023 年度内部控制审计报告无法表示意见涉及事 项影响已消除的专项说明》的意见 大唐高鸿网络股份有限公司监事会 2025 年 4 月 28 日 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2023 年度内部控制进行了 审计，并出具了无法表示意见的内部控制审计报告。公司高度重视并积极采取了 有效措施，目前已消除 2023 年度内部控制审计报告无法表示意见涉及事项产生 的影响。公司董事会出具了《董事会关于 2023 年度内部控制审计报告无法表示 意见涉及事项影响已消除的专项说明》，公司监事会经认真核查，发表如下意见： 1.深圳旭泰会计师事务所（普通合伙）为公司出具了《关于大唐高鸿网络股 份有限公司 2023 年度内部控制审计报告无法表示意见涉及事项影响消除情况 的审核报告》，公司监事会认可其作为审计机构的专业性、独立性和职业判断。 2.公司监事会认为《董事会关于 2023 年度内部控制审计报告无法表示意见 涉及事项影响已消除的专项说明》客观反映了公司的实际情况，对该专项说明无 异议。 ...

大唐高鸿网络股份有限公司董事会 大唐高鸿网络股份有限公司董事会 董事会对独立董事独立性评估的专项意见 2025 年 04 月 28 日 大唐高鸿网络股份有限公司（以下简称："公司"）独立董事张天西先生、万 岩女士、杨晓锋先生根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》 《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等公司适用监管规定中关于独立董事所应具备的 独立性要求进行了认真自查，并分别向公司董事会提交了 2024 年度独立性情况 自查报告。经自查，公司每位独立董事均确认其满足公司适用的各项监管规定中 对于担任公司独立董事所应具备的独立性要求，并独立地履行职责。 经评估和核查，公司独立董事符合身份独立性要求，坚持独立、公正地履行 独立董事的职责，公司董事会未发现可能影响独立董事进行独立客观判断的情形， 符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》中对独立董事 独立性的相关要求。 ...

证券代码：000851 证券简称：ST 高鸿 公告编号：2025-049 大唐高鸿网络股份有限公司 关于变更募集资金投资项目实施地点的公告 单位：万元 | | | | 年初变更募集 2023 | | --- | --- | --- | --- | | 序号 | 项目名称 | 募集资金计划投资额 | 资金用途后承诺投资 | | | | | 额 | | 1 | 车联网系列产品研发及产业化项 | 99,110.28 | 86,910.28 | | | 目 | | | | 2 | 偿还银行借款 | 25,000.00 | 25,000.00 | | 3 | 永久补充流动资金 | - | 12,200.00 | | | 合计 | 124,110.28 | 124,110.28 | 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 一、募集资金的基本情况 经中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）《关于核准大唐高鸿 数据网络技术股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2021〕1165 号） 核准，大唐高鸿网络股份有限公司（以下简称："公司"）于 2021 年 ...