上市与股本 - 公司于2025年7月30日在深交所上市，首次发行4,001万股[6] - 公司注册资本40,001万元，股份总数40,001万股，每股面值1元[7][16] - 公司设立时各发起人合计认购9000万股，持股比例100%[16] 股份交易与限制 - 公开发行股份前已发行股份，上市交易之日起1年内不得转让[25] - 董事、高管任职期间每年转让股份不得超所持总数25%，上市交易之日起1年内及离职后半年内不得转让[25] 股东权益与决策 - 股东对股东会、董事会决议有异议，60日内可请求法院撤销[31] - 连续180日以上单独或合并持有1%以上股份股东，特定情形可诉讼[32][33] 重大事项审议 - 股东会审议公司一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%事项[41] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等六种情形需提交股东会审议[42] 利润分配 - 公司每年现金分红不低于当年度可供分配利润的10%[121] - 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出，现金分红比例最低达80%[123] 董事与董事会 - 董事会由6名董事组成，其中独立董事2名[85] - 董事每届任期三年，任期届满可连选连任[105] 信息披露与报告 - 公司应在会计年度结束4个月内报送年报，前6个月结束2个月内报送中期报告[119] 其他 - 公司聘用会计师事务所聘期1年，可续聘，费用由股东会决定[129] - 公司解聘或不再续聘会计师事务所需提前30天通知[131]

独立董事履职 - 独立董事连续两次未亲自出席董事会会议且不委托他人出席，董事会应30日内提议召开股东会解除其职务[16] - 独立董事每年现场工作时间不少于15日[20] - 独立董事工作记录及公司提供资料至少保存10年[21] 会议相关 - 审计委员会每季度至少召开一次会议，须三分之二以上成员出席[19] - 独立董事专门会议由会计专业人士召集和主持[18] 审议事项 - 关联交易等事项经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[17] - 披露财务会计报告等事项经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[18] 职权行使 - 独立董事行使独立聘请中介机构等职权应经全体独立董事过半数同意[14] 沟通与披露 - 公司应健全独立董事与中小股东沟通机制[31] - 独立董事年度述职报告最迟在公司发出年度股东会通知时披露[22] 知情权保障 - 公司应保证独立董事知情权，定期通报运营情况并提供资料[24] - 董事会审议重大复杂事项前可组织独立董事参与研究论证[24] 会议安排 - 公司及时向独立董事发董事会会议通知并提供资料，保存会议资料至少十年[24] - 两名独立董事认为会议材料问题可书面提延期，董事会应采纳[24] 工作支持 - 公司为独立董事提供工作条件和人员支持[25] - 董事会秘书确保独立董事信息畅通和资源获取[25] 配合与费用 - 公司相关人员配合独立董事行使职权，否则可报告[26] - 公司承担独立董事聘请专业机构等费用[26] 津贴与保险 - 公司给予独立董事相适应津贴，标准经股东会审议并披露[26] - 公司可建立独立董事责任保险制度[26]

财务管理 - 公司财务管理实行统一管理、分级负责原则[4] - 财务岗位实行直系亲属回避制度[10] - 会计年度自公历1月1日起至12月31日止[9] 收入与成本管理 - 公司依据合同等确认收入并加强相关文件保管核对[12] - 公司对成本费用实行严格预算管理[26] 盈余公积 - 法定盈余公积金按税后利润10%的比例提取[15] - 法定盈余公积累积额达注册资本的50%可不再提取[15] 财务报告 - 公司财务报告由财务报表和附注组成，按准则编制[17] - 公司向外提供的财务报表至少包括资产负债表等[17] - 月度财务报表于月度终了后10日内报送，季度财务报告于季度终了后30日内报送，半年度中期财务报告于半年度终了后60日内报送，年度财务报告于年度终了后4个月内报送，各子公司报表于次月5日内报送[19] 预算管理 - 公司实行全面预算管理，预算需经股东会审议通过并严格执行[21] 资金管理 - 公司资金管理原则为集中管理、预算控制、合理规划、统一调度、有偿使用、效益优先[24] 资产管理 - 公司资产管理范围包括应收款项、存货、固定资产、无形资产、在建工程[29] - 应收款项包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款，公司要加强核算管理，定期对账清账[30] - 存货包括原材料、燃料等，公司应规范存货验收、发出领用、盘点等流程[31] - 固定资产指使用寿命超一个会计年度等的有形资产，公司应建立目录和台账并定期盘点[32] 会计档案 - 会计档案定期保管期限一般分为10年和30年，从会计年度终了后的第一天算起[44] - 财务部门负责保管会计档案并移送档案室保存[44] 信息系统 - 公司及各分、子公司应尽量在统一财务信息系统下操作，用其他系统需在财务部门备案[48] - 系统管理员负责信息系统管理与维护，定期进行数据备份和数据库检查[48] - 系统授权管理员定期进行上机日志检查，跟踪追查异常记录[48] 制度生效 - 本制度自公司董事会审议通过之日起生效，修改时亦同[52]

悍高集团股份有限公司内幕信息知情人登记管理制度 悍高集团股份有限公司 第四条 本制度所指的内幕信息知情人是指《证券法》第五十一条规定的有关 人员以及公司内幕信息公开前能直接或者间接获取内幕信息的人员。 第五条 本制度所指的内幕信息知情人包括： （一）公司及董事、高级管理人员； （二）持有公司百分之五以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司 的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员； （三）公司控股或者实际控制的公司及其董事、监事、高级管理人员； 内幕信息知情人登记管理制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范悍高集团股份有限公司（以下简称"公司"）内幕信息管 理行为，加强内幕信息保密工作，维护公司信息披露的公开、公平、公正原则，根据 《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以 下简称"《证券法》"）、《上市公司信息披露管理办法》《上市公司监管指引第 5 号— —上市公司内幕信息知情人登记管理制度》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 5 号——信息披露事务管理》等有关法律法规、规章规定及《悍高集团股份有限公 司公司章程》（以下称"《公司章程》"）的有关规定，特制 ...

子公司定义 - 全资子公司指公司直接或间接持股占注册资本100%的子公司[2] - 控股子公司指母公司直接或间接持股占注册资本50%以上，或虽不足50%但能实际控制的子公司[2] 决策与人员管理 - 资产重组等重大事项由公司董事会决策并实施，子公司配合[6] - 公司或相关业务部门向子公司委派人员需报董事长审批，再提交子公司确定[8] 财务管控 - 公司对子公司财务会计工作实行垂直统一管理[11] - 子公司财务负责人定期向公司财务负责人报告并接受考核和审计[16] - 子公司应严格控制与关联方资金往来、对外借款和对外担保[13] 财务运营 - 子公司总经理负责组织实施所在公司财务预、决算等方案[12] - 子公司日常会计核算应遵循《企业会计准则》和公司统一会计政策[12] - 子公司应定期编制会计报表等并接受审计，报表需经财务负责人和经理审查[12]

战略委员会组成 - 公司设立董事会战略委员会，委员由三名董事组成[2,4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由董事长担任[4] 任期与职责 - 任期与董事会一致，可连选连任[4] - 职责为研究公司规划战略并提建议、跟踪实施[6,7] 会议规则 - 提前三天通知，紧急事项可随时通知[9] - 三分之二以上委员出席可举行，决议需过半通过[9] 其他 - 会议记录由董事会秘书保存十年[9] - 细则解释权归董事会，按规定执行修订[12]

审计架构与职责 - 公司在董事会下设审计委员会，审计委员会下设审计部[4] - 审计委员会指导监督内审制度建立实施、审阅年度计划等[7] - 审计部对各机构内控和经济活动检查评估等[7] 审计工作安排 - 审计部至少每季度向董事会或审计委报告内审情况和问题[8] - 审计委员会督导内审部至少每半年检查重大事件和资金往来[8] - 内审部在会计年度结束前两月提交下一年度内审计划[8] 审计流程规定 - 审计人员提前三天发通知并要求被审计单位准备资料[17] 审计资料保存 - 内审工作报告、底稿及相关资料保存不少于十年[11] 特定事项审计 - 内审部在重要对外投资、购买出售资产等事项后及时审计[18][19] - 内审部至少每季度检查募集资金存放与使用情况并报告[20] - 内审部在业绩快报披露前审计[20] 评价报告流程 - 内控评价报告经审计委员会过半数同意后提交董事会审议[24] 信息披露要求 - 公司在年报披露时在指定网站披露内控自评和审计报告[25] 激励与考核 - 公司建立内审部门激励约束机制，审计委员会参与负责人考核[27] 制度生效 - 本制度经公司董事会审议通过后生效[29]

审计委员会构成 - 由三名非高级管理人员董事组成，独立董事过半数，至少一名为会计专业人士[4] - 由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事三分之一提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由独立董事中会计专业人士担任，在委员内选举产生[4] 审计工作汇报 - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告一次，每年提交内部审计工作报告[9] - 至少每半年检查募集资金存放与使用情况并向审计委员会报告[11] - 董事会审计委员会督导内部审计部门至少每半年检查重大事件和大额资金往来情况[11] 审计委员会职责 - 评议拟对外披露财务报告等信息的客观性、真实性等[15] - 评价外部审计机构工作，决定聘请及更换[15] - 评价内部审计制度实施情况及内部财务和审计部门及其负责人工作[15] - 根据内部审计报告对公司内部控制有效性出具书面评估意见并向董事会报告[12] 会议相关规定 - 每季度至少召开一次会议[17] - 会议须有三分之二以上成员出席方可举行[17] - 决议或审议意见须经全体委员过半数通过[19] - 会议记录保存十年，由董事会办公室保存[19] 信息披露要求 - 披露审计委员会人员构成、专业背景等情况[22] - 披露年度报告时在深交所网站披露审计委员会年度履职情况[22] - 履职重大问题触及披露标准及时披露事项及整改情况[22] - 审议意见未被采纳披露事项并说明理由[23] - 按规定披露审计委员会就重大事项出具的专项意见[23] 细则生效 - 本细则自董事会决议通过之日生效[25]

资金管理策略 - 公司制定制度加强资金管理，防止关联方占用资金[3] - 发生关联方资金占用，启动“占用即冻结”机制[9] 监督检查机制 - 财务部定期检查资金往来，审计部审核并上报[9] 信息披露与审计 - 在半年度、年度报告中披露关联方资金占用情况[10] - 会计年度终了，聘请事务所出专项意见[11] 责任追究 - 协助、纵容占用或违规占用人员将被追责[13]

业务品种 - 外汇衍生品套期保值业务包括远期结售汇、外汇掉期等[2] 额度限制 - 套期保值额度不得超董事会或股东会批准额度[4] - 合约外币金额不得超外汇收支预测金额[4] 审议规则 - 预计动用保证金和权利金超规定需股东会审议[5] - 预计最高合约价值超规定需股东会审议[5] 信息披露 - 业务损益及亏损达规定公司应及时披露[11] 部门职责 - 业务需求部门提供基础业务信息和资料[6] - 财务部制订套期保值业务计划方案[6] - 审计部定期审查并报告[6] - 证券投资部审核合规性并披露信息[6] 制度生效 - 制度自董事会批准之日起生效[15]