选聘决策 - 选聘会计师事务所须经审计委员会审核，提交董事会、股东会审议[2] - 审计委员会、1/2以上独立董事、董事会可提聘请议案[6] 选聘职责 - 审计委员会承担制定政策、提议启动等职责[7] - 负责监督聘用事务所审计工作开展情况[15] 选聘方式与程序 - 采用竞争性谈判等方式，通过官网等发布选聘文件[7] - 程序包括审计委员会提要求、发布文件、事务所报送资料等[10] 续聘与改聘 - 续聘时需对事务所上一年度工作及质量评价[11] - 出现重大缺陷等情况应改聘，改聘需披露信息[12][13] 其他规定 - 承担审计业务事务所有分包情形，公司不再聘用[16]

人员信息申报 - 新任董高人员任职通过后2个交易日内委托申报个人及近亲属信息[5] - 现任董高人员信息变化或离任后2个交易日内委托申报[5] 股份锁定规则 - 上市满一年公司董高年内新增无限售股按75%自动锁定[7] - 上市未满一年公司董高新增股份按100%自动锁定[7] - 董高离任后6个月内股份锁定，6个月后12个月内售股不超50%[8] - 公司上市1年内董高股份不得转让[11] 股票买卖限制 - 董高在年报、半年报公告前15日及业绩预告、快报公告前5日不得买卖股票[12] - 董高任期内和届满后6个月内每年转让股份不超25%[12] 交易申报与披露 - 董高买卖股份及衍生品2个交易日内申报公告[16] - 定期报告披露董高报告期内买卖情况[18] - 董高持股变动达规定履行报告披露义务[18] 其他规定 - 董事长是股份变动管理第一责任人[20] - 董秘负责人员身份及持股信息并检查披露[20] - 董高保证申报数据及时准确完整，违规受处罚[20] - 制度自董事会审议通过生效[23]

审计委员会组成 - 由3名非公司高级管理人员董事组成，2名为独立董事[4] - 委员由董事会全体董事过半数选举产生[4] 任期与会议 - 成员每届任期不超三年，可连选连任[7] - 每季度至少开一次会，三分之二以上成员出席方可举行[9] 资料与决议 - 公司开会前三日提供相关资料信息[10] - 决议经成员过半数通过[10] 资料保存 - 会议记录等资料保存至少十年[12] 财务披露与评估 - 披露财务报告经全体成员过半数同意提交董事会[13] - 每年向董事会提交外部审计机构履职评估报告[17] 监督检查 - 监督指导内审机构半年检查一次相关事项[18] - 履职发现舞弊可要求公司自查，费用公司承担[19] 内控工作 - 监督指导内审开展内控检查和评价工作[19] - 根据内审报告对内控有效性出具评估意见报董事会[19] 其他权力 - 有权检查公司财务[20] - 可监督董事、高管职务行为[20] - 董事、高管损害公司利益可要求纠正[20] - 可提议召开临时董事会、股东会会议[20] - 必要时召集和主持股东会会议[20] - 可向股东会会议提出提案[20] 细则实施 - 细则经董事会表决通过实施，由董事会解释[22]

财务组织与管理 - 公司财务工作由总裁组织实施，财务总监全面负责[5] - 财务中心制定并执行财务管理制度，组织核算与披露[7] - 公司对下属控股、参股公司财务实行垂直统一管理，委派财务经理[6] 会计核算与报表 - 按企业会计准则编制财务报表，以人民币为记账本位币[11] - 财务报告内容完整、数据真实、计算准确，按规定提供保存[44][45] 资金与预算管理 - 公司实行资金集中管理，货币资金支付须授权批准[16] - 实行全面预算管理，涵盖业务、投资等预算[19] - 对期间费用实行预算控制，年初下达计划[36] 资产管理 - 公司资产包括应收款项、应收票据、存货等[21] - 分、子公司专人核算应收款项，业务部门负责催收[24] 利润分配与税务 - 法定公积金按税后利润10%提取，达注册资本50%可不再提取[32] - 公司应缴流转税主要为增值税，按时申报[38] - 企业所得税季度预缴，年终汇算清缴，代扣代缴个税[39] 档案管理 - 会计档案定期保管期限分10年和30年[49] - 会计档案一般不得外借，特殊情况需审批[49]

战略委员会组成 - 由三名董事组成，至少一名独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会全体董事过半数选举产生[4] - 设主任委员一名，由公司董事长担任[6] 会议相关规定 - 例会每年至少召开一次，由主任委员召集[9] - 例会提前三天通知，临时会议可随时召开[9] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[9] - 表决方式有举手表决等，临时会议可用通讯表决[9] - 会议记录由董事会秘书保存，期限不少于五年[9] 规则说明 - 由董事会制订与修改，自通过之日起施行[12] - 由董事会负责解释[12]

关联方界定 - 持有公司5%以上股份的法人及其一致行动人为关联法人[6] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[8] 关联交易审议 - 董事会审议关联交易，关联董事回避表决，过半数非关联董事出席可举行，决议经非关联董事过半数通过，不足三人提交股东会[10] - 股东会审议关联交易，关联股东回避表决，表决权不计入总数[12] - 关联事项普通决议需非关联股东有表决权股份数二分之一以上通过，特别决议需三分之二以上[15] 关联交易披露 - 与关联自然人交易30万元以下、与关联法人交易300万元以下或占净资产绝对值0.5%以下及时披露[20] - 与关联自然人交易30 - 300万元、与关联法人交易符合相应标准提交董事会审议并披露[21] - 与关联自然人交易超300万元、与关联法人交易符合相应标准需审计或评估并提交股东会审议[21] 关联担保规定 - 公司为关联人及持股5%以下股东提供担保，经非关联董事过半数审议，三分之二以上同意，及时披露并提交股东会[22] 披露文件与内容 - 披露关联交易向交易所提交公告文稿、交易协议等文件[25] - 关联交易公告包含交易概述、关联关系、定价政策等内容[26] 特殊计算标准 - “提供财务资助”和“委托理财”等关联交易以发生额为披露标准，十二个月内累计计算[27] 日常关联交易 - 每年新发生日常关联交易按类别预计总金额，提交审议并披露，超出预计重新审议披露[30] - 日常关联交易协议超三年每三年重新履行审议程序并披露[30] - 日常关联交易协议内容包括定价原则、交易价格等主要条款[31] 免审议披露情况 - 一方以现金认购另一方不特定对象发行股票等、作为承销团成员承销等交易免予按关联交易审议和披露[32]

董事会会议召开规则 - 董事会每年至少召开两次定期会议[2] - 定期和临时会议分别提前10日和3日通知全体董事[2] - 定期会议变更需提前3日发书面变更通知[5] - 代表1/10以上表决权股东、1/3以上董事或审计委员会可提议召开临时会议[6] 董事会会议举行条件 - 会议需过半数董事出席方可举行[9] - 一名董事不得接受超两名董事委托[12] 董事会决议规则 - 普通决议须全体董事超半数通过[17] - 审议提案须超全体董事半数投赞成票[17] - 担保事项决议须全体董事过半数且出席会议2/3以上董事同意[18] - 董事回避表决时，过半数无关联关系董事出席可举行，决议须无关联关系董事过半数通过，不足3人提交股东会审议[19] 利润分配相关 - 拟定年度利润分配方案，先通知出审计报告草案，作出方案后出正式报告再提交股东会[20] - 可根据盈利等提议中期分红，不送红股或不转增股本半年度报告可不审计，涉及派发股票股利则需审计[20][21] 其他规定 - 提案未通过且条件无重大变化，1个月内不再审议相同提案[21] - 1/2以上与会董事认为提案不明，会议应暂缓表决，提议董事明确再次审议条件[21][22] - 会议可全程录音，主持人安排记录，含届次、日期等内容[22] - 主持人可视需要作会议纪要和决议记录，与会董事签字确认，有不同意见可书面说明[22][23] - 董事长督促落实决议，检查并通报执行情况[23] - 会议档案由秘书保存，期限10年以上[23] - 本规则由董事会制订报股东会批准生效，修改亦同，与章程不一致以章程为准[24]

委员会构成 - 委员会由3名董事组成，2名为独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会全体董事过半数选举产生[4] - 设主任委员一名，由独立董事担任，董事会选举产生[4] 任期与会议 - 任期与董事会一致，委员可连选连任[4] - 会议需三分之二以上委员出席，决议经全体委员二分之一以上通过[11] - 按需召开，提前三天通知，可现场或视频等方式召开[11] 其他 - 会议记录、决议保管十年[13] - 细则由董事会解释，表决通过后实施[15] - 未尽事宜按法律和章程执行修订[15]

信息披露义务人 - 包括持股5%以上的股东及其一致行动人等[3] 信息披露要求 - 披露信息应真实、准确、完整，无虚假记载等[6] - 依法披露信息在深圳证券交易所网站和符合条件媒体发布[8] 信息披露文件 - 包括定期报告、临时报告等[9] 商业秘密披露 - 暂缓披露临时性商业秘密期限原则上不超两个月[11] - 暂缓、豁免披露后出现特定情形应及时披露[11] 信息沟通限制 - 公司与他人沟通时不得透露未披露重大信息[12] 子公司事项披露 - 控股子公司发生重大事项视同公司发生[12] - 全资、控股、参股子公司发生重大事件公司应履行披露义务[24] 定期报告披露时间 - 年度报告在会计年度结束之日起四个月内披露[17] - 半年度报告在上半年结束之日起两个月内披露[17] - 季度报告在前三个月、前九个月结束之日起一个月内披露[17] 业绩预告披露 - 年度经营业绩和财务状况出现特定情形，在会计年度结束之日起一个月内披露[17][18] - 半年度经营业绩出现特定情形，在半年度结束之日起十五日内预告[18] - 满足特定财务条件应披露业绩预告[18] 股份相关披露 - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况需及时披露[22] 报告审计要求 - 年度报告财务会计报告需经符合规定的会计师事务所审计[16] - 半年度报告特定情形下需审计，季度报告一般无须审计[16] 定期报告审核 - 定期报告财务信息经审计委员会审核，过半数同意后提交董事会审议[15] 报告确认意见 - 董事、高级管理人员需对定期报告签署书面确认意见[16] 非标准审计意见处理 - 财务会计报告被出具非标准审计意见，按规定提交文件并披露[19] 重大事件披露 - 发生对证券及其衍生品种交易价格有较大影响的重大事件应立即披露[22] - 在董事会决议等时点及时披露重大事件[23] - 披露重大事件后有进展或变化应及时披露[24] 权益变动披露 - 涉及收购、合并等行为应披露权益变动情况[26] 异常交易披露 - 证券及其衍生品种异常交易应了解因素并披露[26] 报告披露保证 - 董高应保证定期报告、临时报告在规定期限内披露[28] 控股股东等披露配合 - 控股股东、实际控制人持有公司5%以上股份情况变化应告知并配合披露[29] 特定对象发行披露 - 向特定对象发行股票时相关方应配合履行披露义务[30] 关联信息报送 - 董高、持股5%以上股东等应报送关联人名单及关联关系说明[30] 未公开信息报告 - 各部门及下属公司负责人向董事会秘书报告未公开重大信息[31] 投资者关系活动 - 定期报告披露前十五日内尽量避免进行[35] 相关定义 - 特定对象指持有、控制公司总股本5%以上股份的股东及其关联人等[45] - 披露指按规定在指定媒体公告信息[44] - 及时指自起算日起或触及披露时点的两个交易日内[44] - 公平信息披露要求向所有投资者公开披露未公开重大信息[44] - 选择性信息披露指向特定对象先披露未公开重大信息[44] 未公开信息报告时点 - 各部门及下属公司负责人在董事会就重大事件形成决议等时点报告[39] 重大事件特殊披露 - 出现重大事件难以保密等情形，应披露事项现状及风险因素[40] 违规处理 - 公司及其相关信息披露义务人违反制度按证券交易所有关规定处理[42] 制度实施 - 本制度经董事会、股东会审议通过之日起实施[47]

市值管理目标与原则 - 推动公司经营和发展质量提升，使市场与内在价值趋同[7] - 遵循系统性、科学性、规范性、常态性原则[8] 管理职责与机制 - 董事会领导，董事长是第一负责人，董秘具体负责[12] - 建立与市场、能力、业绩、可持续发展匹配的薪酬体系[12] 管理方式与禁止行为 - 运用并购重组、股权激励等促进投资价值反映公司质量[17] - 禁止操控信息披露、内幕交易等违法行为[19] 指标监测与股价应对 - 监测市值、市盈率等指标，偏离时分析原因报告[21] - 股价短期连续或大幅下跌时分析原因、沟通、回购[21] - 明确股价短期连续或大幅下跌的情形[24]