文章核心观点 广东粤海饲料集团股份有限公司第三届董事会第二十二次会议和第三届监事会第十六次会议审议多项议案，包括聘任会计师事务所、资金管理、担保等事项，部分议案尚需提交股东大会审议，保荐机构对相关事项核查无异议 [14][25][34][47][73] 拟聘任会计师事务所情况 致同所相关信息 - 项目质量复核合伙人刘立宇1997年成为注册会计师，2007年开始在致同所执业，近三年复核7家上市公司和5家新三板挂牌公司年度审计报告 [1] - 项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核合伙人近三年无不良诚信记录 [2] - 致同所及相关人员不存在影响独立性的情形 [3] - 2024年度审计费用220万元，较2023年增加50万元，因业务和工作量增加及差旅费增加 [4] 聘任原因及沟通情况 - 前任天职国际多年提供审计服务，2023年审计意见为标准无保留意见，公司原拟聘大信所，但大信所因人力和工作安排无法提供服务，公司拟聘致同所保证年报审计正常开展 [5][6] - 公司与前后任会计师事务所充分沟通，双方知悉且无异议，待股东大会审议后按规定配合 [7] 履行程序 - 审计委员会审查后认为致同所具备资质和能力，表决同意聘任并提交董事会审议 [9] - 董事会和监事会于2024年12月6日审议通过聘任议案 [10] - 本次聘任尚需股东大会审议通过生效 [11] 为客户银行融资提供保证金担保情况 基本情况 - 公司拟为部分优质客户融资购买产品提供担保，存放保证金不超贷款总额20%且余额不超2亿元，有效期12个月，授权董事长决定担保方式和金额 [14] - 该事项尚需股东大会审议 [15] 被担保人情况 - 被担保对象是与公司合作良好、经严格筛选的客户，与公司及董监高无关联关系 [17] 风险防范措施 - 筛选优质客户，逾期时可代为偿还，制定相关制度并定期检查，出现风险预警启动防控措施 [18] 累计担保情况 - 截至2024年12月3日，公司及子公司担保余额107,604.26万元，占净资产39.42%，无逾期和涉诉担保 [19] 审议程序及意见 - 董事会和监事会于2024年12月6日审议通过担保议案 [20][21] - 保荐机构认为担保合理合规，无损害股东利益情形，审议程序合法 [22] 募集资金存放情况 募集资金基本情况 - 公司首次公开发行股票募集资金总额53,800万元，净额48,007.95万元，已到位并签署监管协议 [25][26] 使用情况 - 截至2024年11月30日，已投入募投项目34,068.76万元，手续费1.15万元，利息收入893.62万元，余额14,831.65万元，部分资金短期闲置 [27] 存放方式 - 公司拟将募集资金余额以协定存款和通知存款方式存放，期限不超12个月，提高使用效率 [28] 风险及防控 - 存放方式安全、流动好、风险可控，公司建立审批程序，独立董事和监事会可监督检查 [29] 对经营影响 - 不影响项目建设和资金使用，可提高效率增加收益，符合股东利益 [30] 审议程序及意见 - 董事会和监事会于2024年12月6日审议通过存放议案 [31][32] - 保荐机构无异议 [33] 使用闲置自有资金现金管理情况 基本情况 - 目的是提高资金效率，实现资产保值增值 [34] - 额度不超15亿元，有效期12个月，可循环使用 [35] - 购买低风险现金管理产品，不涉及高风险投资，授权董事长决策，财务部门实施并建台账 [36][37] - 投资产品期限不超12个月，资金来源于闲置自有资金 [38][39] 风险及措施 - 存在市场波动、收益不可预期和人员违规风险 [40] - 选择低风险产品，财务部门跟踪，监事会监督，内审机构检查，定期披露情况 [41][42] 对公司影响 - 不影响主营业务，可提高效率增加收益 [43] 审议程序 - 董事会和监事会于2024年12月6日审议通过，尚需股东大会审议 [44] - 保荐机构认为符合规定和股东利益，无异议 [45][46] 监事会会议情况 召开情况 - 2024年12月3日邮件通知，12月6日在公司二楼会议室现场结合通讯表决召开，应到5名监事实到5名，由监事会主席主持，董秘列席，会议合法有效 [48][49][50][51] 审议情况 - 审议通过六项议案，包括存放募集资金、现金管理、开具银行承兑汇票、申请综合授信、提供保证金担保和聘任会计师事务所，部分议案尚需股东大会审议 [53][56][60][62][66][69] 董事会会议情况 召开情况 - 2024年12月3日邮件通知，12月6日在公司二楼会议室现场结合通讯表决召开，应到7名董事实到7名，由董事长主持，全体监事和部分高管列席，会议合法有效 [74][75][76][77] 审议情况 - 审议通过七项议案，包括存放募集资金、现金管理、开具银行承兑汇票、申请综合授信、提供保证金担保、聘任会计师事务所和召开临时股东大会，部分议案尚需股东大会审议 [78][81][85][88][91][95][99]

会议信息 - 公司2024年12月3日发第三届董事会第二十二次会议通知，12月6日召开[2] - 会议应到董事7名，实到7名，独立董事通讯表决参会[2] 议案审议 - 《关于以协定存款和通知存款方式存放募集资金余额的议案》审议通过[3] - 《关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》等4项议案审议通过，需提交股东大会[3][4][5][7][8] 其他安排 - 公司定于2024年12月24日下午14:30召开2024年第四次临时股东大会[9] - 公告日期为2024年12月9日[12]

股东大会信息 - 公司2024年第四次临时股东大会定于2024年12月24日召开[1] - 现场会议时间为2024年12月24日14:30时[1] - 会议股权登记日为2024年12月17日[3] 投票信息 - 深交所交易系统网络投票时间为2024年12月24日9:15 - 9:25、9:30 - 11:30和13:00 - 15:00[2][18] - 深交所互联网投票系统投票时间为2024年12月24日9:15 - 15:00[2][19] - 普通股投票代码为“361313”，投票简称为“粤海投票”[17] 议案与登记 - 议案3、4为特别决议事项，需三分之二以上表决权通过[7] - 登记时间为2024年12月21日9:00 - 12:00、14:00 - 17:30[8]

现金管理决策 - 2024年12月6日公司审议通过用部分闲置自有资金现金管理议案[1][11] 额度与期限 - 公司及子公司现金管理额度不超15亿元[2][12] - 有效期12个月，额度可循环，产品期限不超12个月[2][5] 资金来源与风险 - 资金源于公司及子公司暂时闲置自有资金[6] - 受市场波动等影响，收益不可预期[7] 管理与监督 - 买低风险产品，财务建台账，监事会、内审机构监督[8] 保荐意见 - 保荐机构对本次现金管理事项无异议[12]

会议信息 - 公司2024年12月3日发通知，6日召开第三届监事会第十六次会议[2] - 会议应到监事5名，实到5名[2] 议案审议 - 《关于以协定存款和通知存款方式存放募集资金余额的议案》审议通过[3] - 《关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》等多个议案审议通过，需提交股东大会[4][5][6] - 公司及子公司拟申请不超6亿元银行承兑汇票、不超43.25亿元综合授信[4][5]

现金管理安排 - 公司用闲置自有资金现金管理，目的是提效和保值增值[2] - 公司及子公司现金管理额度不超15亿，有效期12个月可循环[3] - 现金管理产品期限不超12个月[7] 风险与监管 - 现金管理受市场影响，有操作和监督风险[9] - 财务建台账，监事会、内审机构监督检查[10] 审议情况 - 2024年12月6日董事会和监事会通过议案，待股东大会审议[13] - 保荐机构认为事项合规，利于提效增收[14]

担保计划 - 拟为优质客户银行融资买产品提供保证金担保，存放保证金不超贷款20%，余额最高2亿[2] - 担保有效期12个月，授权董事长决定方式及金额[2] 担保现状 - 截至2024年12月3日，公司及子公司担保余额107,604.26万元，占净资产39.42%[7] - 无逾期未偿付及涉诉担保事项[7] 审议情况 - 2024年12月6日董事会、监事会审议通过担保议案[8][9] - 事项尚需提交股东大会审议[3] - 保荐机构认为担保合规且不损害利益[11]

募资情况 - 公司公开发行1亿股A股，募资总额5.38亿元，净额4.800795亿元[1] 项目投入 - 截至2024年11月30日，安徽、海南等项目有对应投资及资金使用情况[3][4] 资金管理 - 公司拟协定、通知存款存放募资余额，期限不超12个月[6] - 2024年12月6日董监事会审议通过该议案，保荐机构无异议[10][11][12]

担保规定 - 存放保证金不超银行贷款总额20%且余额最高不超2亿[1] - 担保有效期为股东大会通过后12个月内[1] 担保余额 - 截至2024年12月3日，公司及下属子公司担保余额107,604.26万元，占比39.42%[6] - 对合并报表内公司担保余额97,114.70万元，占比35.58%[6] - 对客户融资担保余额10,489.56万元，占比3.84%[6] 其他情况 - 截至目前无逾期未偿付及涉诉担保事项[6] - 2024年12月6日董事会、监事会审议通过担保议案[7][8] - 担保事项需提交股东大会审议[2] - 保荐机构对担保事项无异议[10]

审计机构聘任 - 2024年12月6日拟聘任致同所为2024年度审计机构，待股东大会审议[1] - 2024年12月6日董事会和监事会审议通过聘任议案[11] 审计费用 - 2024年度致同所审计费用220万元，较2023年增加50万元[6] 过往审计情况 - 天职国际对公司2023年度审计意见为标准无保留意见[7] - 大信所无法为公司提供2024年度审计服务[8]