股份相关 - 公司于2023年4月10日在深交所上市，首次发行人民币普通股5100万股[4] - 公司设立时发行股份总数为15100万股，面额股每股金额为1元[10] - 公司已发行股份总数为20400万股，均为普通股[11] 股份转让与限制 - 发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年内不得转让；公开发行股份前已发行股份，自上市交易之日起1年内不得转让[6] - 公司董事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超所持同一类别股份总数的25%，上市交易之日起1年内及离职后半年内不得转让[6] 股东权益与诉讼 - 股东对股东会、董事会决议内容违法违规有权请求认定无效或撤销[8] - 连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东，可书面请求审计委员会等对违规董事等提起诉讼[9] 重大事项审议 - 股东会审议公司1年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%的事项[12] - 审议批准公司与关联方成交金额超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值超5%的关联交易事项[12] 融资与担保 - 公司年度股东会可授权董事会决定向特定对象发行融资总额不超3亿元且不超最近一年年末净资产20%的股票[12] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%等多种担保情形须经董事会审议后提交股东大会审议[13] 会议召集与通知 - 年度股东大会召开20日前、临时股东大会召开15日前公告通知普通股股东[17] - 股东会网络或其他方式投票开始时间不得早于现场股东会召开前一日下午3：00等规定[17][18] 董事任职与职责 - 因贪污等犯罪被判刑执行期满未逾5年等情况不能担任公司董事[27] - 董事对公司负有忠实和勤勉义务，违反所得收入归公司，造成损失需赔偿[29] 董事会相关 - 董事会由5 - 11名董事组成，其中独立董事人数占比不少于1/3[31] - 董事会每年至少召开2次会议，需提前10日书面通知全体董事和监事[35][36] 审计委员会 - 审计委员会成员不少于3名，独立董事不少于2名，由独立董事中会计专业人士担任召集人[40] - 审计委员会负责审核公司财务信息及其披露等[40] 利润分配与公积金 - 公司分配当年税后利润时，应提取利润的10%列入公司法定公积金[44] - 法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上时，可不再提取[44] 公司合并分立等 - 公司合并支付价款不超过净资产10%，可不经股东会决议[46] - 公司合并、分立、减少注册资本应按规定通知债权人并公告[47]

募资情况 - 公司首次公开发行5100万股，每股15.38元，募资78438万元，净额71452.81万元[1] 资金使用 - 截至2024年12月31日，募投项目投入298952316.52元，补充流动资金60000000元[4] - 截至2024年12月31日，使用银行承兑汇票等置换募投项目资金26849297.88元[13] - 截至2024年12月31日，使用自筹资金置换募投项目资金24233168.25元[14] 资金收益 - 截至2024年12月31日，闲置募集资金现金管理收益8650658.81元，专户利息收入2323447.31元[4] - 2024年度闲置募集资金现金管理收益7270087.84元[9] 资金管理 - 2024年4月17日，同意使用不超3.8亿元闲置募集资金现金管理[9] - 截至2024年12月31日，现金管理未到期赎回28500万元[11] 项目进度 - 高性能智能破碎机关键配套件产业化项目投入进度67.80%，2025年4月3日可使用[28] - 南昌矿机集团股份有限公司智能化改造建设项目投入进度4.43%，延至2026年12月31日[28][30] - 综合科技大楼建设与智能运维平台建设项目投入进度10.17%，2025年4月3日终止[28][30] 未来展望 - 2025年变更部分募集资金用途，13498.05万元用于智能化改造，5000万元用于海外项目，8131.35万元补充流动资金[30] - 综合科技大楼建设与智能运维平台建设项目结余资金补充流动资金[30]

业绩总结 - 公司2024年度实现营业收入77,728.15万元[10] - 2024年营业总收入777,281,535.38元，较2023年下降15.4%[26] - 2024年净利润66,236,851.96元，较2023年下降35.0%[27] - 2024年基本每股收益0.29元，较2023年下降44.2%[28] 财务状况 - 2024年末资产总计21.41亿元，较期初增长4.86%[19][20][21] - 2024年末负债合计7.33亿元，较期初增长15.90%[20][21] - 2024年末归属于母公司所有者权益合计13.88亿元，较期初下降0.44%[21] 现金流情况 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为47815092.80元，2023年为 - 78748680.80元[32] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 197531234.61元，2023年为 - 363651717.02元[32] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为21146727.13元，2023年为722040571.88元[32] 审计相关 - 审计报告签署日期为2025年04月22日，审计机构为立信会计师事务所[5] - 审计意见类型为标准的无保留意见[5] - 审计识别出的关键审计事项为收入确认和应收账款减值[10] 会计政策 - 金融资产分类为以摊余成本计量等三类[77,81,84,86,88] - 存货发出按月末一次加权平均法计价[115] - 固定资产折旧方法按不同类别有不同年限和折旧率[131] 税收政策 - 公司、鑫力耐磨、江西智矿2024年度按15%税率缴纳企业所得税[195,196] - 子公司柯林泰克、恩迈斯等2024年度按20%税率缴纳企业所得税[197] - 2024年先进制造业企业按当期可抵扣进项税额的5%计提当期加计抵减额，公司及部分子公司享受此增值税优惠[198]

证券代码：001360 证券简称：南矿集团 公告编号：2025-024 南昌矿机集团股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 南昌矿机集团股份有限公司（以下简称"公司"或"南矿集团"）根据中华 人民共和国财政部（以下简称"财政部"）颁布的《企业会计准则解释第 17 号》 （财会[2023]21 号）、《企业会计准则解释第 18 号》（财会[2024]24 号）的要 求变更会计政策。本次会计政策变更事项是根据财政部相关规定和要求进行的政 策变更，符合《企业会计准则》及相关法律法规的规定，不属于公司自主变更会 计政策的情形，无需提交公司董事会和股东大会审议，不会对公司的财务状况、 经营成果和现金流量产生重大影响。现将具体事项公告如下： 一、会计政策变更概述 1、会计政策变更的原因 财政部于 2023 年 10 月 25 日发布了《企业会计准则解释第 17 号》（财会 [2023]21 号）（以下简称"准则解释第 17 号"），规定了"关于流动负债与非 流动负债的划分"、"关于供应商融资安排的披露"、"关于售后租回交易的会 ...

南昌矿机集团股份有限公司 2024 年度财务决算报告 南昌矿机集团股份有限公司（以下简称"公司"）2024 年度财务报告业经立信 会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。会 计师审计意见认为：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了公司截至 2024 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2024 年度合 并及公司的经营成果和现金流量。现将公司 2024 年度财务决算的相关情况汇报 如下： 一、公司主要财务指标 公司2024年度累计实现营业收入77,728.15万元，较2023年度减少15.40%， 其中归属于母公司所有者的净利润 5,913.21 万元，较 2023 年度减少 38.82%，扣 非后归属于母公司净利润 5,163.43 万元，较 2023 年度减少 44.97%。2024 年末公 司合并总资产 214,106.13 万元，较 2023 年末增加 4.86%；净资产 140,825.05 万 元，较 2023 年末减少 0.08%，其中归属于母公司所有者权益 138,818.98 万元， 较 2023 年末减少 0.45% 。 （ ...

关联资金往来 - 控股股东李顺山2024年度其他关联资金往来累计发生和偿还金额均为10万元[2] - 其他关联资金往来2024年期初余额49009.74万元，发生13163.49万元，偿还11206.44万元，期末50966.79万元[3] 子公司应收账款 - 江西南矿工程技术有限公司2024年期初717.46万元，发生0，偿还0，期末717.46万元[2] - 江西鑫矿智维工程技术有限公司2024年期初1238.14万元，发生5445.72万元，偿还6420.91万元，期末262.95万元[2] - NMS Research Center Sweden AB 2024年期初114.28万元，发生1.70万元，偿还0，期末115.98万元[2] - NMS Africa (Pty) Ltd 2024年期初1810.47万元，发生3231.10万元，偿还764.13万元，期末4277.44万元[2] - NMS Crushing Screening Sdn Bhd 2024年期初411.08万元，发生190.30万元，偿还83.75万元，期末517.63万元[2] 子公司其他应收款 - 江西鑫矿智维工程技术有限公司2024年期初42000.00万元，发生663.17万元，偿还630.63万元，期末42032.54万元[3] - 江西智矿自动化技术有限公司2024年发生和偿还均为2022.45万元，期末余额0[3] - 江西南矿工程技术有限公司2024年期初2134.28万元，发生2.66万元，偿还0.30万元，期末2136.64万元[3]

独立董事情况 - 公司在任独立董事为罗东、周林、王继生、饶立新[1] - 董事会认为独立董事能胜任职责，符合任职资格及独立性要求[1] 评估意见 - 董事会每年对独立董事独立性评估并与年报同披露[1] - 2025年4月23日出具独立董事独立性评估专项意见[2]

内部控制情况 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷，评价期无影响结论因素[4] - 纳入评价范围单位资产和营收合计占合并报表对应总额100%[6] 公司治理结构 - 公司建立“三会一层”法人治理结构并制定规则细则[6] - 董事会下设审计、战略等委员会，治理结构完善[7] 内部控制措施 - 公司全面升级信息化系统提升内控有效性[8] - 设立审计部配备专职人员独立行使职权[9] - 建立并实施科学人事管理制度引入竞争机制[9] - 拥有完善培训体系定期培训员工[10] - 建立有效风险评估过程设委员会应对重大风险[11] - 制定岗位职责分工制度分离不相容职务[12] - 按交易金额和性质采取授权控制[12][13] - 制定会计和财务管理制度规范管理核算[13] - 财务部对资产账务处理定期清查抽查[14] - 建立绩效考核体系结果与待遇挂钩[15] - 制定子公司管理制度开展审计检查[15][16] - 制定对外投资等管理制度[16][17] - 制定信息披露制度确保信息质量[17][18] 监督评价 - 监事会和审计委员会对公司监督[18][19] - 依据企业内部控制规范体系开展评价工作[19] 缺陷评价标准 - 财务报告内控缺陷按税前利润、营收、净资产潜在错报分等级[1] - 非财务报告内控缺陷按直接财产损失金额分等级[3] - 报告期内无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[5][6] - 明确财务和非财务报告内控重大、重要缺陷定性标准[1][2][4]