担保状况 - 公司目前不存在任何逾期担保情形 [1] - 公司不存在涉及诉讼的担保金额 [1] - 公司不存在因被判决败诉而应承担的担保金额 [1]

公司治理 - 德美化工第八届监事会第八次会议审议通过《公司2025年半年度报告及其摘要》等多项议案 [2]

公司人事变动 - 公司副总经理区智明因达到法定退休年龄辞职 职务变动于2025年8月21日生效 [1] - 辞职后区智明将担任公司专家职务 不再担任公司及控股子公司董监高等任何职务 [1]

公司治理变动 - 德美化工于2025年8月20日召开职工代表大会选举第八届董事会职工代表董事 [1] - 陈秋有经职工代表投票表决当选为公司第八届董事会职工代表董事 [1]

公司财务表现 - 2025年上半年营业收入约14.7亿元 同比减少1.45% [2] - 归属于上市公司股东的净利润约4792万元 同比增加16.97% [2] - 基本每股收益0.1015元 同比增加18.16% [2]

公司业务构成 - 2025年1至6月公司营业收入98.81%来自化学原料及化学制品制造业 [1] - 其他业务收入占比为1.19% [1] 管理层变动 - 公司副总经理区智明因达到法定退休年龄于2025年8月21日辞任 [3] - 辞职报告自送达董事会时生效 [3] - 辞任后将担任公司专家职务 不再担任公司及控股子公司董监高等职务 [3]

公司财务表现 - 2025年上半年计提资产减值准备3497.83万元 [2] - 减少2025年度归母净利润约2971.78万元 [2] - 减少2025年末归母所有者权益2971.78万元 [2] 业务构成 - 化学原料及化学制品制造业收入占比98.81% [2] - 其他业务收入占比1.19% [2] 市场信息 - 公司证券代码SZ 002054 [2] - 收盘价7.18元（公告发布日） [2]

财务表现 - 上半年营业收入14.70亿元 同比下降1.45% [1] - 归属于上市公司股东的净利润4791.60万元 同比增长16.97% [1] - 扣除非经常性损益的净利润4059.04万元 同比增长4.99% [1] - 基本每股收益0.1015元 [1] 盈利能力 - 净利润增速显著高于营收增速 反映盈利能力提升 [1] - 扣非净利润保持正增长 但增速低于净利润增速 [1]

担保事项概述 - 德美化工控股子公司德运创投拟为其参股公司德伟创提供不超过1180万元人民币的连带责任担保 对应德伟创向非关联方银行申请总额不超过1.18亿元人民币的综合授信额度 期限12.5年 [1] - 德运创投按10%实际出资比例提供担保 德伟创其他股东按同等条件提供担保 担保合同尚未签署 具体额度以最终协议为准 [1] - 该担保事项已获董事会同意 尚需提交公司股东会审议批准 [1] 被担保方财务及股权结构 - 德伟创成立于2020年4月 注册资本10000万元人民币 德美化工通过全资子公司德运创投持有其10%股权 [2] - 截至2025年6月30日未审计数据：资产总额49323.84万元 负债总额29458.99万元 净资产19864.85万元 [2] - 2025年1-6月未审计经营数据：营业收入645.94万元 利润总额-191.62万元 净利润-191.62万元 [2] - 德伟创最新信用等级为BBB 且不属于失信被执行人 [2] 担保决策依据及风险评价 - 公司董事会认为担保是为支持德伟创项目推进和持续经营 风险总体可控 [2] - 担保条件公平对等 被担保方未提供反担保 不存在损害公司利益的情形 [2] - 担保决策程序符合规定且合法有效 [2] 公司担保整体情况 - 本次担保获批后 上市公司及控股子公司总担保额度将达311738.40万元人民币 [3] - 截至公告日 上市公司及控股子公司对外担保总余额202463.65万元 占2024年末经审计净资产比例82.58% [3] - 公司对合并报表外单位担保余额1095.50万元 占2024年末经审计净资产比例0.45% 无逾期及诉讼担保 [3]

对外投资分类 - 对外投资分短期和长期，短期持有不超一年，长期超一年[9] 审议规则 - 对外投资资产总额占比10%以上等6种情况提交董事会审议[13] - 对外投资资产总额占比50%以上等6种情况董事会审议后提交股东会审议[15] - 控股子公司对外投资先经公司相关层级审议，再按章程提交审议[19] 部门职责 - 总经理统筹、协调和组织对外投资项目分析研究[21] - 董事会秘书向董事会报告项目情况并组织审批程序[21] - 财务部门负责对外投资资金和财务管理[21] - 审计部负责对外投资审计工作并向董事会报告[21] 项目流程 - 投资项目提议人评估可行后编写报告提交总经理[23] - 总经理收到报告后组织经理办公会全面分析评估和论证[20] 实施与监督 - 公司总经理是对外投资实施主要责任人，需定期报告重大投资项目情况[25] - 公司应制订对外投资实施方案，方案及变更需相关层级审查批准[24] - 公司不得用信贷、募集资金进行证券投资，购入有价证券须记公司名下[26] - 公司年末对投资全面检查，对控股子公司定期或专项审计[28] - 控股子公司每月向公司财务管理部门报送财务报表[28] - 公司对外投资转让和回收须经股东会或董事会决策并履行审批程序[30] - 公司在特定情况回收或转让对外投资[31] - 审计部应建立对外投资内部控制监督检查制度并检查[37] 制度实施 - 本制度经股东会审议通过之日起实施，修改由股东会批准，董事会负责解释[43][44][45]