证券代码：002076 证券简称：星光股份 公告编号：2025-029 广东星光发展股份有限公司 关于会计政策变更的公告 2、2023 年 10 月 25 日，财政部发布了《解释第 17 号》，该规定自 2024 年 1 月 1 日起施行。 3、2024 年 12 月 6 日，财政部发布了《解释第 18 号》，该解释规定自印发 之日起施行。 （二）本次变更前采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他 相关规定。 （三）本次变更后采用的会计政策 1 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东星光发展股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国财政 部（以下简称"财政部"）发布的《企业数据资源相关会计处理暂行规定》（财 会〔2023〕11 号）（以下简称《暂行规定》）、《企业会计准则解释第 17 号》 （财会〔2023〕21 号）（以下简称《解释第 17 号》）、《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕24 号）（以下简称《解释 ...

业绩总结 - 2024年度计提各项资产减值准备期初73069.33万元，本期计提5598.88万元，减少1779.62万元，期末76312.48万元[2] - 本次计提使2024年度合并财务报表净利润和所有者权益均减少3819.26万元[25] 市场扩张和并购 - 2024年先后以800万元、1000万元增资收购星光量子、元生信息51%股权[17] 其他新策略 - 2024年光电行业商业承兑汇票组合拟新增计提应收票据坏账准备4.49万元，拟转回应收票据坏账准备18.20万元[3] - 2024年拟新增计提存货跌价准备556.47万元，转销423.84万元[10] - 2024年拟计提合同资产减值准备5.71万元，拟转回127.13万元，转销46.20万元[13] - 2024年拟新增固定资产减值准备6.76万元，因处置及报废转销23.50万元[16] - 2024年拟新增计提商誉减值准备2341.35万元[17] - 公司因回购义务应计提其他流动资产预计损失717.96万元，本期减少717.96万元[22]

（一）董事会会议召开情况 2024 年，公司董事会严格按照法律法规和《公司章程》《董事会议事规则》 等有关规定召开董事会会议，公司董事会共召开 13 次会议，公司董事亲自积极 出席会议，不存在连续 2 次不参加董事会会议的情形，所有会议召开都能按照程 序及规定进行，所有会议的决议都合法有效。会议召开及审议情况如下表： | 日期 | | 会议届次 | 审议议案 | | --- | --- | --- | --- | | 2024 年 | 1 | 第六届董事会第 | | | | | | 《关于聘任陈文基为公司副总经理的议案》 | | 月 3 | 日 | 二十一次会议 | | | 2024 年 | 3 | 第六届董事会第 | | | 月 12 | 日 | 二十二次会议 | 《关于向激励对象授予预留股票期权的议案》 | | 年 2024 | 4 | 第六届董事会第 | | | | | | 《关于签署增资扩股合作协议的议案》 | | 月 16 | 日 | 二十三次会议 | 年度董事会报告》 1、《2023 | | | | | 2、《2023 年度总经理工作报告》 | | | | | 3、《2023 年度财务决算报告》 ...

证券代码：002076 证券简称：星光股份 公告编号：2025-026 广东星光发展股份有限公司 此次授信额度有效期为本议案自 2024 年度股东会审议通过之日起至下一年 度股东会作出决议之日止。上述额度在有效期内可以循环使用。 二、审批程序及后续授权 本事项已经公司第七届董事会第四次会议审议通过，本议案尚需提交股东会 审议批准。 为提高效率，公司董事会提请股东会授权公司董事长或其指定的授权代理人 代表公司在上述授信额度内办理相关手续，并在上述授信额度内签署一切相关的 合同、协议、凭证等法律文件。授权有效期自 2024 年度股东会审议通过之日起 至下一年度股东会作出决议之日止。 关于 2025 年度向金融机构申请综合授信额度的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东星光发展股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 25 日召开 第七届董事会第四次会议，审议通过了《关于 2025 年度向金融机构申请综合授 信额度的议案》。现将有关事项公告如下： 一、本次向金融机构申请综合授信额度的基本情况 为满足公司日常生产经营和未来发展资金需 ...

财报与会议时间 - 公司于2025年4月28日披露《2024年年度报告》及摘要[1] - 2024年年度业绩说明会于2025年5月20日15:00 - 17:00召开[1][3] 会议信息 - 业绩说明会在价值在线（www.ir - online.cn）以网络文字互动方式召开[1] - 参加人员包括董事长戴俊威等（特殊情况可能调整）[2] 投资者参与 - 投资者可于2025年5月20日前会前提问[3] - 参与互动交流网址为https://eseb.cn/1nGaeHMdN6g或扫描小程序码[3] 其他 - 联系人是潘晓媚，电话0757 - 86695590，邮箱zjb@cnlight.com[4] - 业绩说明会召开后可通过价值在线或易董app查看情况及内容[4] - 公告发布时间为2025年4月25日[5]

广东星光发展股份有限公司 2024 年度监事会报告 广东星光发展股份有限公司（以下简称"公司"）监事会在 2024 年严格按 照《公司法》《证券法》《公司章程》《监事会议事规则》等有关规定的要求， 勤勉、忠实、尽责地履行监督职责，充分发挥监事会作用，维护公司整体利益和 全体股东尤其是中小股东的合法权益，促进公司的规范化运作。 一、2024 年度监事会会议召开情况 2024 年度，公司监事会共召开 9 次会议，具体情况如下： | 日期 | | 会议届次 | 审议议案 | | --- | --- | --- | --- | | 2024 | 年 3 | 第六届监事会第 | | | 月 12 | 日 | 十七次会议 | 《关于向激励对象授予预留股票期权的议案》 | | | | | 1、《2023 年度监事会报告》 | | | | | 年度财务决算报告》 2、《2023 | | | | | 3、《2023 年年度报告全文》及其摘要 | | | | | 4、《2023 年度利润分配预案》 | | 2024 | 年 4 | 第六届监事会第 | 年度内部控制评价报告》 5、《2023 | | | | | 6、《公司 202 ...

人员与资质 - 截至2024年12月31日，政旦志远合伙人29人，注册会计师91人，签过证券服务业务审计报告的68人[1] 业绩数据 - 2024年度经审计收入总额7268.94万元，审计业务6340.74万元，管理咨询797.30万元，证券业务3434.75万元[2] - 2024年度上市公司审计客户16家，同行业13家[2][3] - 2024年度上市公司年报审计收费2459.60万元[2] 风险保障 - 截至公告日，政旦志远职业责任保险累计赔偿限额5000万元，2024年末职业风险基金217.58万元[3] 合规情况 - 政旦志远近三年执业受刑事、行政处罚0次，监督管理措施1次，自律监管、纪律处分0次[3] - 14名从业人员近三年执业受刑事、行政处罚0次，监督管理措施11次，自律监管措施5次，纪律处分0次[3] 公司决策 - 2024年11月19日、12月5日，公司会议通过续聘政旦志远为2024年度审计机构[3] - 2024年12月6日，审计委员会沟通审计重大事项并回复治理层沟通函[6] - 2025年4月25日，公司会议通过《2024年度财务决算报告》等议案并同意提交董事会审议[6]

公司本次计提资产减值准备遵循并符合《企业会计准则》《深圳证券交易所 股票上市规则》及公司相关会计政策的规定，是根据相关资产的实际情况进行减 值测试后基于谨慎性原则而作出的，计提资产减值准备依据充分、公允地反映了 公司资产状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。董 事会同意本次计提资产减值准备。 广东星光发展股份有限公司董事会 2025 年 4 月 25 日 广东星光发展股份有限公司 董事会关于公司计提资产减值准备合理性的说明 根据《深圳证券交易所股票上市规则》《企业会计准则》等相关规定，作为 广东星光发展股份有限公司（以下简称"公司"）董事会成员，就公司《关于 2024 年度计提资产减值准备的议案》进行了审议，并核查了本次计提资产减值准备的 相关材料，现就公司 2024 年度计提资产减值准备的合理性说明如下： ...

广东星光发展股份有限公司董事会 广东星光发展股份有限公司 董事会对独立董事独立性评估的专项意见 广东星光发展股份有限公司（以下简称"公司"）根据《上市公司独立董事 管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号--主板上市公司规范运作》等要求，就公司在任独立董事倪振年先 生、张丹丹女士的独立性情况进行评估并出具如下专项意见。 经核查，公司在任独立董事倪振年先生、张丹丹女士的任职经历以及相关自 查文件，上述人员未在公司担任除独立董事、董事会专门委员会委员以外的任何 职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在 利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立 性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--主板上市公司规范运作》中对 独立董事独立性的相关要求。 2025 年 4 月 25 日 ...

内部控制审计 - 政旦志远对公司2024年度内控审计，出具带强调事项段无保留意见报告[1] 相关说明与监督 - 董事会就意见涉及事项出具专项说明[1] - 监事会同意审计报告及董事会说明[1] - 监事会督促完善内控体系提升运作水平[1]